采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制(編輯修改稿)
2025-08-26 02:04 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：供應(yīng)商評估 當(dāng)前子流程編碼：LYF103控制點編號經(jīng)營目標(biāo)風(fēng)險類別風(fēng)險描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號及名稱遵循法律目標(biāo)財務(wù)報告目標(biāo)營運目標(biāo)經(jīng)營決策風(fēng)險違反法律風(fēng)險財務(wù)報告失真資產(chǎn)安全受到威脅營私舞弊風(fēng)險點編號具體描述C完整性控制A準確性控制V有效性控制R接觸性控制2,1214。214。2未能對供應(yīng)商進行合理、準確的評估214。214。保證對供應(yīng)商的評估是合理、準確的品質(zhì)管理部品質(zhì)管理主管、品庫存管理部分銷資源主管、采購一部成品采購專員、采購二部輔料采購專員對導(dǎo)出的《供應(yīng)商評估表》進行整合和分析，得出并提交《供應(yīng)商績效評估表》采購品質(zhì)管理制度第二十七條214。214。214。214。保證對供應(yīng)商的評估是合理、準確的1采購二部經(jīng)理、采購一部經(jīng)理、庫存管理部經(jīng)理審批《供應(yīng)商績效評估表》。 2品質(zhì)管理部經(jīng)理審批《供應(yīng)商績效評估表》。采購品質(zhì)管理制度第二十七條風(fēng)險控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF10業(yè)務(wù)流程名稱：采購管理 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：供應(yīng)商評估 當(dāng)前子流程編碼：LYF103控制點編號經(jīng)營目標(biāo)風(fēng)險類別風(fēng)險描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號及名稱遵循法律目標(biāo)財務(wù)報告目標(biāo)營運目標(biāo)經(jīng)營決策風(fēng)險違反法律風(fēng)險財務(wù)報告失真資產(chǎn)安全受到威脅營私舞弊風(fēng)險點編號具體描述C完整性控制A準確性控制V有效性控制R接觸性控制214。214。2未能對供應(yīng)商進行合理、準確的評估214。214。保證對供應(yīng)商的評估是合理、準確的商品總監(jiān)復(fù)核《供應(yīng)商績效評估表》214。214。214。214。保證對供應(yīng)商的評估是合理、準確的商品總監(jiān)再次復(fù)核匯總后的《供應(yīng)商績效評估表》214。214。214。214。保證對供應(yīng)商的評估是合理、準確的供應(yīng)鏈系統(tǒng)副總裁復(fù)核《供應(yīng)商績效評估表》214。214。3供應(yīng)商評估表經(jīng)過有效審批214。保證對供應(yīng)商評估表經(jīng)過有效的審批董事長審批《供應(yīng)商績效評估表》214。214。4未能有效的使用供應(yīng)商評估結(jié)果214。214。保證能有效的使用供應(yīng)商的評估結(jié)果供應(yīng)商評估員根據(jù)《供應(yīng)商績效評估表》，修改供應(yīng)商等級等數(shù)據(jù)采購品質(zhì)管理制度第二十八條單位：上海來伊份股份有限公司流程名稱：采購業(yè)務(wù)編制人：內(nèi)控部流程編號：LYF10業(yè)務(wù)主管部門：采購一部最后更新時間：20101031業(yè)務(wù)參與部門：版本：423112風(fēng)險控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF業(yè)務(wù)流程名稱：采購管理 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：食品采購訂單處理 當(dāng)前子流程編碼：LYF104控制點編號經(jīng)營目標(biāo)風(fēng)險類別風(fēng)險描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號及名稱遵循法律目標(biāo)財務(wù)報告目標(biāo)營運目標(biāo)經(jīng)營決策風(fēng)險違反法律風(fēng)險財務(wù)報告失真資產(chǎn)安全受到威脅營私舞弊風(fēng)險點編號具體描述C完整性控制A準確性控制V有效性控制R接觸性控制214。214。1食品采購沒有有效的采購訂單214。保證所有的采購都有有效的訂單庫存管理員參照采購計劃，和供應(yīng)商溝通確認送貨數(shù)量、時間，及時制定采購訂單采購庫存管理制度第十三條214。214。214。保證所有的采購都有有效的訂單庫存管理部訂單員根據(jù)實際情況，并和供應(yīng)商溝通，及時制定計劃外采購訂單。采購庫存管理制度第十三條214。214。2采購訂單內(nèi)容不準確214。保證采購訂單內(nèi)容準確庫存管理部經(jīng)理審核確認采購訂單是否符合采購計劃，訂單內(nèi)容是否準確 風(fēng)險控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF業(yè)務(wù)流程名稱：采購管理 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：食品采購訂單處理 當(dāng)前子流程編碼：LYF104控制點編號經(jīng)營目標(biāo)風(fēng)險類別風(fēng)險描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號及名稱遵循法律目標(biāo)財務(wù)報告目標(biāo)營運目標(biāo)經(jīng)營決策風(fēng)險違反法律風(fēng)險財務(wù)報告失真資產(chǎn)安全受到威脅營私舞弊風(fēng)險點編號具體描述C完整性控制A準確性控制V有效性控制R接觸性控制214。214。2采購訂單內(nèi)容不準確214。保證采購訂單內(nèi)容準確分銷資源主管審核確認訂單內(nèi)容是否準確采購庫存管理制度第十三條214。214。3計劃外采購訂單經(jīng)過有效的審批214。保證計劃外的訂單經(jīng)過有效的審批庫存管理部經(jīng)理審核簽批計劃外的采購訂單采購庫存管理制度第十三條214。214。4采購訂單經(jīng)過雙方的確認214。保證采購訂單經(jīng)過雙方的確認供應(yīng)商確認采
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1