采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制(存儲(chǔ)版)
【正文】 5. 非食品供應(yīng)商引進(jìn)計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)16. 非食品采購(gòu)合同17. 非食品采購(gòu)訂單18. 非食品非常規(guī)采購(gòu)申請(qǐng)表19. 服務(wù)供應(yīng)商引進(jìn)計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)20. 服務(wù)采購(gòu)合同21. 服務(wù)確認(rèn)書22. 返利申請(qǐng)單23. 商品生命周期預(yù)估量計(jì)劃24. 食品試吃記錄表25. 體驗(yàn)評(píng)估（食品）表新品/老品引進(jìn)計(jì)劃38 / 38單位：上海來伊份股份有限公司流程名稱：采購(gòu)業(yè)務(wù)編制人：內(nèi)控部流程編號(hào)：LYF10業(yè)務(wù)主管部門：采購(gòu)一部最后更新時(shí)間：20101031業(yè)務(wù)參與部門：版本：12風(fēng)險(xiǎn)控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF業(yè)務(wù)流程名稱：采購(gòu)業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：食品年度采購(gòu)計(jì)劃管理 當(dāng)前子流程編碼：LYF101控制點(diǎn)編號(hào)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號(hào)及名稱遵循法律目標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)營(yíng)運(yùn)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)違反法律風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告失真資產(chǎn)安全受到威脅營(yíng)私舞弊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號(hào)具體描述C完整性控制A準(zhǔn)確性控制V有效性控制R接觸性控制214。財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)重視采購(gòu)付款的過程控制和跟蹤管理，發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)當(dāng)拒絕付款，避免出現(xiàn)資金損失和信用受損。7. 本公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的采購(gòu)驗(yàn)收制度，確定檢驗(yàn)方式，由專門的驗(yàn)收機(jī)構(gòu)或驗(yàn)收人員對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，出具驗(yàn)收證明。3. 本公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的供應(yīng)商評(píng)估和準(zhǔn)入制度，確定合格供應(yīng)商清單，與選定的供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證協(xié)議，建立供應(yīng)商管理信息系統(tǒng)，對(duì)供應(yīng)商提供物資或勞務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、交貨及時(shí)性、供貨條件及其資信、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行實(shí)時(shí)管理和綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合理選擇和調(diào)整。(一) 購(gòu)買1. 本公司的采購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)集中，避免多頭采購(gòu)或分散采購(gòu)，以提高采購(gòu)業(yè)務(wù)效率，降低采 購(gòu)成本，堵塞管理漏洞。本公司應(yīng)當(dāng)對(duì)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換。本公司可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資信調(diào)查。涉及大宗和新、特物資采購(gòu)的，還應(yīng)進(jìn)行專業(yè)測(cè)試。財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)合理選擇付款方式，并嚴(yán)格遵循合同規(guī)定，防范付款方式不當(dāng)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全。214。214。214。214。214。214。保證對(duì)供應(yīng)商的評(píng)估是合理、準(zhǔn)確的商品總監(jiān)復(fù)核《供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估表》214。保證對(duì)供應(yīng)商的評(píng)估是合理、準(zhǔn)確的供應(yīng)鏈系統(tǒng)副總裁復(fù)核《供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估表》214。214。2采購(gòu)訂單內(nèi)容不準(zhǔn)確214。214。保證采購(gòu)申請(qǐng)符合實(shí)際情況申請(qǐng)職能部門經(jīng)理審核非食品月度采購(gòu)計(jì)劃或增補(bǔ)計(jì)劃申請(qǐng)單非食品管理制度第十三條214。214。214。214。214。214。1采購(gòu)合同內(nèi)容不準(zhǔn)確214。214。214。保證合同經(jīng)有效審批董事長(zhǎng)審批采購(gòu)合同214。214。合同專用章妥善保管和使用采購(gòu)二部輔料采購(gòu)高級(jí)專員提交采購(gòu)合同用印申請(qǐng)采購(gòu)庫(kù)存管理制度第二十八條214。214。保證采購(gòu)價(jià)格及供應(yīng)商的選擇方案經(jīng)過有效審批公司總裁審批競(jìng)價(jià)單非食品管理制度第二十三條單位：上海來伊份股份有限公司流程名稱：采購(gòu)業(yè)務(wù)編制人：內(nèi)控部流程編號(hào)：LYF10業(yè)務(wù)主管部門：采購(gòu)二部最后更新時(shí)間: 20101031業(yè)務(wù)參與部門：版本：21543風(fēng)險(xiǎn)控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF業(yè)務(wù)流程名稱：采購(gòu)業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：非食品采購(gòu)合同管理 當(dāng)前子流程編碼：LYF107控制點(diǎn)編號(hào)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號(hào)及名稱遵循法律目標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)營(yíng)運(yùn)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)違反法律風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告失真資產(chǎn)安全受到威脅營(yíng)私舞弊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號(hào)具體描述C完整性控制A準(zhǔn)確性控制V有效性控制R接觸性控制214。保證采購(gòu)價(jià)格及付款方式的確定是合理的商品中心總監(jiān)審核競(jìng)價(jià)單非食品管理制度第二十三條風(fēng)險(xiǎn)控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF業(yè)務(wù)流程名稱：采購(gòu)業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：非食品供應(yīng)商引進(jìn) 當(dāng)前子流程編碼：LYF106控制點(diǎn)編號(hào)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號(hào)及名稱遵循法律目標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)營(yíng)運(yùn)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)違反法律風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告失真資產(chǎn)安全受到威脅營(yíng)私舞弊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號(hào)具體描述C完整性控制A準(zhǔn)確性控制V有效性控制R接觸性控制214。保證采購(gòu)價(jià)格符合公司的規(guī)定，防止暗箱操作采購(gòu)二部輔料采購(gòu)高級(jí)專員進(jìn)行比價(jià)的操作： 非食品管理制度第二十二條214。保證采購(gòu)價(jià)格符合公司的規(guī)定，防止暗箱操作采購(gòu)委員會(huì)相關(guān)人員進(jìn)行議價(jià)的操作非食品管理制度第二十二條214。保證供應(yīng)商的選擇符合公司規(guī)定采購(gòu)二部輔料采購(gòu)高級(jí)專員尋找至少3家廠商進(jìn)行詢比價(jià)，制作供應(yīng)商詢價(jià)成本分析表非食品管理制度第二十條214。保證采購(gòu)計(jì)劃得到有效的審批各職能中心總監(jiān)簽核非食品月度采購(gòu)計(jì)劃或增補(bǔ)計(jì)劃申請(qǐng)單單位：上海來伊份股份有限公司流程名稱：采購(gòu)業(yè)務(wù)編制人：內(nèi)控
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1