【文章內(nèi)容簡介】 63 1．撤銷請(qǐng)購事項(xiàng)時(shí)應(yīng)由原請(qǐng)購部門立即通知采購部門停止采購，同時(shí)在請(qǐng)購單第 1 聯(lián)加蓋紅色 “撤 銷 ”的標(biāo)記并注明撤銷原因。 1．采購部門撤銷請(qǐng)購時(shí)，注意辦理以下事項(xiàng)。 （ 1）采購部門在原請(qǐng)購單加蓋 “撤銷 ”章后，送回原請(qǐng)購部門。 （ 1）原 “請(qǐng)購單 ”已送物料管理部門待辦收料時(shí)，采購部門通知撤銷，并由物料管理部門將原請(qǐng)購單 退回原請(qǐng)購部門。 （ 3）原請(qǐng)購單未能撤銷時(shí)，采購部門應(yīng)通知原請(qǐng)購部門。 第 4 章 附則 第 11 條 本制度經(jīng)總裁審批，自頒布之日起執(zhí)行。 第 13 條 本制度由采購部負(fù)責(zé) 解釋。 編制日期 修改標(biāo)記 審核日期 修改處數(shù) 批準(zhǔn)日期 修改日期 采購預(yù)算管理制度 制度名稱 采購預(yù)算管理制度 受控狀態(tài) 文件編號(hào) 執(zhí)行部門 第 1 條 目的 監(jiān)督部門 考證部門 為了避免盲目采購，從總體上統(tǒng)籌使用資金，提高資金的使用效率，確保采購資金合理的需要，特制 定本制度。 第 1 條 采購預(yù)算管理的含義 1．采購預(yù)算是采購部門為配合公司年度銷售預(yù)測(cè)或生產(chǎn)數(shù)量，對(duì)所需求的原料、物料、零件、勞務(wù)等 的數(shù)量及成本編制的用 貨幣形式進(jìn)行具體、系統(tǒng)反映的數(shù)量計(jì)劃，以利于公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)及其資源的 合理配置。 1．預(yù)算管理就是指公司內(nèi)部通過編制預(yù)算、執(zhí)行預(yù)算、預(yù)算差異分析和預(yù)算考核來管理公司的經(jīng)濟(jì)活 動(dòng)，反映公司管理的成績，保證管理政策的落實(shí)和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，促使公司不斷提高效率和效益。 3．采購預(yù)算管理是公司預(yù)算管理的一個(gè)分支，應(yīng)與預(yù)算系統(tǒng)的其它系統(tǒng)相互協(xié)調(diào)。 第 3 條 編制采購預(yù)算 1．編制采購預(yù)算是指根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)確定采購預(yù)算項(xiàng)目，建立預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，采用一定的編制方法和程 64 序，將公司在未來一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)達(dá)到的具體采購目標(biāo)以數(shù)量和貨幣的形式表現(xiàn)出來。 （ 1）根據(jù)公司年度銷售計(jì)劃，由相關(guān)使用部門（生產(chǎn)部門、開發(fā)部門、管理部門等）填寫本部門的采 購預(yù)算申請(qǐng)單，上交采購部。 （ 1）采購員匯總、整理各部門采購預(yù)算后，編制采購總預(yù)算，由采購經(jīng)理補(bǔ)充完善后，交財(cái)務(wù)部和預(yù) 算管理委員會(huì)逐一核準(zhǔn)，采購員調(diào)整、完善采購預(yù)算，上交總裁審批。 第 4 條 執(zhí)行采購預(yù)算 1．將審批的各項(xiàng)采購預(yù)算指標(biāo)及時(shí)地下達(dá)給相關(guān)責(zé)任部門及人員。 1． 對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)控。 第 5 條 分析和調(diào)整采購預(yù)算差異 1．在預(yù)算執(zhí)行過程中，采購部要根據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)部門核算的實(shí)際數(shù)據(jù)，即預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與 預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，編制預(yù)決算分析報(bào)告。 1．如果有差異，要分析差異產(chǎn)生的原因和責(zé)任歸屬，制定控制差異或調(diào)整預(yù)算的具體措施。 第 6 條 采購預(yù)算資金控制 1．在采購預(yù)算資金控制中，必須對(duì)采購預(yù)算資金實(shí)行限額審批制度。 1．部門負(fù)責(zé)人只能在自己的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行審批，限額以上的采購申請(qǐng)應(yīng)按公司請(qǐng)購審批制度辦理請(qǐng)購， 嚴(yán)格控制無預(yù)算的資金支出。 3． 對(duì)于預(yù)算內(nèi)的采購項(xiàng)目，請(qǐng)購部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購手續(xù)。 4．對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購項(xiàng)目，采購部及財(cái)務(wù)部對(duì)需求部門提出的申請(qǐng)進(jìn)行審核，最終由總裁審批 后才能給予辦理。 編制日期 修改標(biāo)記 采購與驗(yàn)收控制 采購詢價(jià)比價(jià)流程 審核日期 修改處數(shù) 批準(zhǔn)日期 修改日期 65 部門 步驟 進(jìn)行 詢價(jià) 進(jìn)行 比價(jià) 確定 價(jià)格 總裁 審批 審批 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核 審核 采購經(jīng)理 審核 審核 采購員 收集供應(yīng)商基本 報(bào)價(jià)信息 制作并發(fā)出詢價(jià) 單 匯總分析所有供 應(yīng)商報(bào)價(jià) 與供應(yīng)商進(jìn)一步 洽談價(jià)格 填寫詢價(jià)比價(jià)單 初步選擇供應(yīng)商 進(jìn)一步進(jìn)行洽談 選擇價(jià)格最優(yōu)供 應(yīng)商 確定供應(yīng)商名單 供應(yīng)商 提供資料 報(bào)價(jià) 洽談價(jià)格 洽談價(jià)格 66 供應(yīng)商選擇流程 部門 步驟 進(jìn)行 市場(chǎng) 調(diào)研 初選供 應(yīng)商 評(píng)審 供應(yīng)商 確定 供應(yīng) 商 總裁 審批 審核 審核 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核 采購經(jīng)理 審核 審核 審核 采購員 采購員進(jìn)行 市場(chǎng)調(diào)查 收集潛在供應(yīng)商 相關(guān)信息 初步分析、評(píng)價(jià) 供應(yīng)商 提出候選名單 根據(jù)采購種類組 織現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審 匯總評(píng)審結(jié)果 需要樣品 檢查樣品并匯總 質(zhì)量信息 確定供應(yīng)商名單 建立 供應(yīng)商檔案 供應(yīng)商 提供相關(guān)信息 提供樣品 67 部門 步驟 制定 評(píng)價(jià) 標(biāo)準(zhǔn) 評(píng)價(jià) 階段 溝 通 階 段 供應(yīng)商評(píng)定 總裁 審批 審批 流程 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核 審核 采購經(jīng)理 審核 審核 采購員 制定等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo) 準(zhǔn) 收集評(píng)價(jià)資料 進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估 初步建立等級(jí)評(píng) 定結(jié)果 供應(yīng)商等級(jí) 更新供應(yīng)商檔案 準(zhǔn)備溝通資料 與供應(yīng)商進(jìn)行溝 通 相關(guān)部門 相關(guān)部門 提供資料 相關(guān)部門 參加評(píng)估 68 . 4 部門 步驟 確定 供應(yīng) 商 購貨合同 總裁 審批 簽訂流程 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核 采購經(jīng)理 審核 采購員 選擇供應(yīng)商 評(píng)審供應(yīng)商 供應(yīng)商 進(jìn)行 談判 編制 購貨 合同 簽署 合同 審批 審核 根據(jù)公司采購權(quán)限規(guī)定進(jìn)行 相應(yīng)的采購談判 起草購貨合同 審核 形成正式