【文章內(nèi)容簡介】 63 1．撤銷請購事項時應由原請購部門立即通知采購部門停止采購，同時在請購單第 1 聯(lián)加蓋紅色 “撤 銷 ”的標記并注明撤銷原因。 1．采購部門撤銷請購時，注意辦理以下事項。 （ 1）采購部門在原請購單加蓋 “撤銷 ”章后，送回原請購部門。 （ 1）原 “請購單 ”已送物料管理部門待辦收料時，采購部門通知撤銷，并由物料管理部門將原請購單 退回原請購部門。 （ 3）原請購單未能撤銷時，采購部門應通知原請購部門。 第 4 章 附則 第 11 條 本制度經(jīng)總裁審批，自頒布之日起執(zhí)行。 第 13 條 本制度由采購部負責 解釋。 編制日期 修改標記 審核日期 修改處數(shù) 批準日期 修改日期 采購預算管理制度 制度名稱 采購預算管理制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 第 1 條 目的 監(jiān)督部門 考證部門 為了避免盲目采購，從總體上統(tǒng)籌使用資金，提高資金的使用效率，確保采購資金合理的需要，特制 定本制度。 第 1 條 采購預算管理的含義 1．采購預算是采購部門為配合公司年度銷售預測或生產(chǎn)數(shù)量，對所需求的原料、物料、零件、勞務等 的數(shù)量及成本編制的用 貨幣形式進行具體、系統(tǒng)反映的數(shù)量計劃，以利于公司整體目標的實現(xiàn)及其資源的 合理配置。 1．預算管理就是指公司內(nèi)部通過編制預算、執(zhí)行預算、預算差異分析和預算考核來管理公司的經(jīng)濟活 動，反映公司管理的成績，保證管理政策的落實和目標的實現(xiàn)，促使公司不斷提高效率和效益。 3．采購預算管理是公司預算管理的一個分支，應與預算系統(tǒng)的其它系統(tǒng)相互協(xié)調(diào)。 第 3 條 編制采購預算 1．編制采購預算是指根據(jù)公司經(jīng)營目標確定采購預算項目，建立預算標準，采用一定的編制方法和程 64 序，將公司在未來一定時期內(nèi)應達到的具體采購目標以數(shù)量和貨幣的形式表現(xiàn)出來。 （ 1）根據(jù)公司年度銷售計劃，由相關使用部門（生產(chǎn)部門、開發(fā)部門、管理部門等）填寫本部門的采 購預算申請單，上交采購部。 （ 1）采購員匯總、整理各部門采購預算后，編制采購總預算，由采購經(jīng)理補充完善后，交財務部和預 算管理委員會逐一核準，采購員調(diào)整、完善采購預算，上交總裁審批。 第 4 條 執(zhí)行采購預算 1．將審批的各項采購預算指標及時地下達給相關責任部門及人員。 1． 對預算執(zhí)行過程進行監(jiān)控。 第 5 條 分析和調(diào)整采購預算差異 1．在預算執(zhí)行過程中，采購部要根據(jù)業(yè)務統(tǒng)計和財務部門核算的實際數(shù)據(jù)，即預算的實際執(zhí)行結果與 預算數(shù)進行比較，編制預決算分析報告。 1．如果有差異，要分析差異產(chǎn)生的原因和責任歸屬，制定控制差異或調(diào)整預算的具體措施。 第 6 條 采購預算資金控制 1．在采購預算資金控制中，必須對采購預算資金實行限額審批制度。 1．部門負責人只能在自己的權限內(nèi)進行審批，限額以上的采購申請應按公司請購審批制度辦理請購， 嚴格控制無預算的資金支出。 3． 對于預算內(nèi)的采購項目，請購部門應嚴格按照預算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)。 4．對于超預算和預算外采購項目，采購部及財務部對需求部門提出的申請進行審核，最終由總裁審批 后才能給予辦理。 編制日期 修改標記 采購與驗收控制 采購詢價比價流程 審核日期 修改處數(shù) 批準日期 修改日期 65 部門 步驟 進行 詢價 進行 比價 確定 價格 總裁 審批 審批 財務總監(jiān) 審核 審核 采購經(jīng)理 審核 審核 采購員 收集供應商基本 報價信息 制作并發(fā)出詢價 單 匯總分析所有供 應商報價 與供應商進一步 洽談價格 填寫詢價比價單 初步選擇供應商 進一步進行洽談 選擇價格最優(yōu)供 應商 確定供應商名單 供應商 提供資料 報價 洽談價格 洽談價格 66 供應商選擇流程 部門 步驟 進行 市場 調(diào)研 初選供 應商 評審 供應商 確定 供應 商 總裁 審批 審核 審核 財務總監(jiān) 審核 采購經(jīng)理 審核 審核 審核 采購員 采購員進行 市場調(diào)查 收集潛在供應商 相關信息 初步分析、評價 供應商 提出候選名單 根據(jù)采購種類組 織現(xiàn)場評審 匯總評審結果 需要樣品 檢查樣品并匯總 質(zhì)量信息 確定供應商名單 建立 供應商檔案 供應商 提供相關信息 提供樣品 67 部門 步驟 制定 評價 標準 評價 階段 溝 通 階 段 供應商評定 總裁 審批 審批 流程 財務總監(jiān) 審核 審核 采購經(jīng)理 審核 審核 采購員 制定等級評價標 準 收集評價資料 進行標準評估 初步建立等級評 定結果 供應商等級 更新供應商檔案 準備溝通資料 與供應商進行溝 通 相關部門 相關部門 提供資料 相關部門 參加評估 68 . 4 部門 步驟 確定 供應 商 購貨合同 總裁 審批 簽訂流程 財務總監(jiān) 審核 采購經(jīng)理 審核 采購員 選擇供應商 評審供應商 供應商 進行 談判 編制 購貨 合同 簽署 合同 審批 審核 根據(jù)公司采購權限規(guī)定進行 相應的采購談判 起草購貨合同 審核 形成正式