【文章內(nèi)容簡介】 門經(jīng)理及成本核算員簽字的領(lǐng)料單方可領(lǐng)料。，庫房不發(fā)放材料，希望各部門必須提前領(lǐng)取所需物品。：9：00——11：00下午：12：30——4：30，不許擅自添加物品。若須增加物品必須經(jīng)各部門經(jīng)理同意方可增加，否則不允許.。請各部門多多配合諒解。財務(wù)部工作手冊 管理制度 編號FSWQ/CW/06/2004中國銀行刷卡機的操作說明目前國內(nèi)各銀行發(fā)行的借計卡、銀聯(lián)卡、信用卡均可在此刷卡機上使用。操作說明：1. 右手持卡磁條向外在卡槽中從前往后刷一下，2. 刷卡機上顯示出“請確認卡號”的字樣，操作員核對刷卡機上顯示的卡號與客人消費卡上的卡號是否一致，確認之后按“確認鍵”。3. 刷卡機上顯示“請輸入金額”，操作員輸入客人消費金額，操作員要注意輸入消費金額時，數(shù)字“1”是一分錢，要輸入“100元”按四下“0”其他輸入方法依次類推。4. 消費金額輸入完畢之后按“確認鍵”，刷卡機上顯示需要密碼請按“0”，操作員按一下“0”，客人聽到“嘟”聲后輸入自己消費卡的密碼，交易完成自動打印出消費結(jié)算單，客人在三聯(lián)單上簽字即可。5. 每天下午三點為刷卡機結(jié)帳時間，打印出一天匯總結(jié)算單，匯總結(jié)算單與明細結(jié)算單進行核對是否正確。確認之后剩余的兩聯(lián)單和匯總單一起上交財務(wù)。6. 在操作過程當中出現(xiàn)問題及時撥打電話69711488或13520709666與劉京平女士聯(lián)系。財務(wù)部工作手冊 商品、物資驗收標準 編號FSWQ/CW/06/200物資采購驗收標準為保質(zhì)保量的完成度假村的各項采購工作，特制訂此驗收標準。具體內(nèi)容如下：一、餐廳進貨驗收標準： 蔬菜水果類：新鮮、無蟲害、無異味、色澤鮮艷，價格合理。 肉類：新鮮、無異味，有防疫站檢驗章和日期，色澤亮，有彈性。 米面類：有合格證、出廠日期、保質(zhì)期，包裝無破損，無發(fā)霉、蟲蝕、變質(zhì)等異?，F(xiàn)象。 海鮮類：鮮活、有無異味。 食用油類：無沉淀、色澤是否純正清亮，標明生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、規(guī)格、重量等，包裝完好，數(shù)量準確。 調(diào)料類：包裝完好，標明生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、產(chǎn)家、產(chǎn)地，數(shù)量準確。 酒水類：包裝完好，商標清晰，粘貼有防偽標志，標明生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，瓶內(nèi)無雜塵，色澤清晰，數(shù)量準確。 煙類煙的包裝袋是否完好，是否有受潮、變質(zhì)等異?，F(xiàn)象，是否印有“昌平煙草專賣”的標志。 餐具、灶具等類：符合要求規(guī)格型號，有合格證及相關(guān)產(chǎn)品資質(zhì)；瓷器、玻璃器皿無缺口，表面平滑、透明度好，沒有雜質(zhì)、斑點，數(shù)量準確。 臺布：大—3米，中—，無破損，無污染，數(shù)量準確。二、客房用品驗收標準(一)布草類物品 毛巾類：全棉、白色為主、素色應不褪色，顏色勻稱，無色花、無色差、手感柔軟吸水性好、無污漬、無破損。 床單：全棉，白色為主，布面光潔、無破損、無污漬 枕芯：松軟舒適，有彈性，無異味。 枕套：全棉，白色為主，布面光潔，無破損、無污漬，規(guī)格與枕芯相符。5. 床罩：外形整潔、線形均勻、邊縫整齊，無斷線，不起毛球，無污漬、不褪色，經(jīng)過阻燃處理，夾層可使用定型棉式中空棉。：優(yōu)質(zhì)被芯，柔軟舒適，保暖性能好，無污漬。：定型棉或中空棉，吸水性能好。：純毛制品為主，素色，手感柔軟，保暖性能良好，經(jīng)過阻燃、防蟲處理，無污漬。（二）家具類 材質(zhì)結(jié)構(gòu)良好，造型美觀、大方，符合需用要求。 表層無破損，漆層均勻度要達到要求。 家具配置的把手、鎖等完好度須達到100％（三）電器類 型號、規(guī)格符合要求，產(chǎn)品質(zhì)量合格，運轉(zhuǎn)正常，無漏電現(xiàn)象。 電視、VCD機圖像清晰，完好度達到100％ 配置的電源線型號配套，遙控器靈敏度高。（四）服裝類財務(wù)部工作手冊 商品、物資驗收標準 編號FSWQ/CW/06/2004 遵照樣衣款式標準制作。 服裝布紋不歪曲、無色差。 針腳無脫落現(xiàn)象，針跡平直，無斷線、起皺現(xiàn)象。 服裝上的紐扣、褲勾、拉鎖等物件無松動現(xiàn)象。 到貨服裝應保持干凈、平整，按件包裝。（五）其他香皂、浴液、洗發(fā)液、護發(fā)素、潤膚露、牙具、浴帽等：有合格證，包裝完好，印有中英文店名及店標，標志清晰，標明生產(chǎn)日期和保質(zhì)期，液體無滲漏，固體無變形，無污漬。洗滌類：包裝嚴密，不含磷等有害物質(zhì)。 衛(wèi)生紙：白色，紙質(zhì)柔軟，纖維均勻，吸水性能良好，無雜質(zhì)、無破損。 棉球、棉簽：棉花經(jīng)過消毒處理，棉頭包裹緊密，密封包裝。 浴簾：以塑料薄膜或傘面綢為主，無污損、無霉斑。 防滑墊：橡膠制品為主，摩擦力大，防滑性能好。 洗衣袋：塑料制品或棉麻制品為主，潔凈無破損，印有中英文店名及店標。 污物桶：采用拒水、阻燃材料制作。 指甲挫：砂面均勻、顆粒細膩，無脫砂現(xiàn)象，包裝完好。 剃須刀：刀片鋒利平整，剃刮舒適、安全，密封包裝。 梳子：梳身平滑，厚薄均勻，齒頭光滑，不易過尖，并印有中英文店名及店標。 拖鞋：傳著舒適，行走方便，具有較好的防滑性能，印有店標。 文具用品：信紙、便箋、信封、明信片等紙質(zhì)優(yōu)良，印有中英文店名及店標、地址、郵政編碼、電話號碼、傳真號碼；打印紙白晰；塑封膜透明、無污漬；可寫入CD盤表面無滑痕；即時貼紙質(zhì)薄厚適中、易揭易貼；碳粉、色帶符合標準型號。 油筆：書寫流暢、不漏油，不易破損，印有店名及店標。 杯具：杯口圓滑，內(nèi)壁平整，形體美觀端正。 火柴：包裝完好，劃著后不應有煙塵漂浮。 煙灰缸：直壁式淺煙缸，表面平滑。（六）工程物資類檢查供應商所供工程物資是否符合使用標準，并核對名稱、產(chǎn)地、產(chǎn)品合格證、規(guī)格型號等。 財務(wù)部工作手冊 貨幣資金內(nèi)部控制制度 編號FSWQ/CW/06/2004一． 建立會計和出納職責分工制度財務(wù)部門設(shè)置專職出納，負責辦理貨幣資金（現(xiàn)金，銀行存款）的收付業(yè)務(wù)。會計不得兼任出納。出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作，除登記現(xiàn)金，銀行帳外，不得保管憑證和其他帳目。二． 加強對現(xiàn)金的稽核管理所有現(xiàn)金（包括銀行存款）業(yè)務(wù)收入，應憑收入憑證和收入日報表，并經(jīng)內(nèi)部稽核檢查。三． 控制現(xiàn)金的使用范圍按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定，庫存現(xiàn)金只能用作工資性支出，個人福利勞保支出，農(nóng)副產(chǎn)品收購，差旅費，零星開支，備用金和銀行結(jié)算金額起點以下的小額款項。其他特殊情況使用現(xiàn)金須經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)部批準。四． 嚴格付款審批和支票的簽發(fā)所有付款均按審批權(quán)限辦理，付款支票必須經(jīng)過兩人或兩人以上的簽章方為有效。財務(wù)章和支票專用圖章，必須分別掌管，不得由一人包辦，不準開出“空頭支票”和“空白支票”，開出支票要進行登記。五． 收付款項要通過會計填制記帳憑證所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，都必須通過經(jīng)辦會計在審核原始憑證無誤后填制收付款憑證，然后由出納檢查所屬原始憑證是否完整后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。六． 遵守核定的現(xiàn)金庫存限額和銀行結(jié)算紀律按日常天數(shù)開支的金額核定現(xiàn)金庫存限額，不得超過，不準以白條抵庫存。企業(yè)之間的經(jīng)濟往來，一般通過銀行進行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；不準出借銀行帳戶和套取現(xiàn)金。七、及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳和結(jié)帳 現(xiàn)金日記帳按幣種設(shè)置，銀行日記帳要按帳號分別設(shè)置，每日要結(jié)出余額。庫存現(xiàn)金的帳面余額要由出納同實際庫存現(xiàn)金每日核對相符。銀行帳面余額要由會計每月與銀行對帳單核對相符。北京風山溫泉度假村 固定資產(chǎn)報廢審批規(guī)定 為加強度假村固定資產(chǎn)管理，規(guī)范度假村固定資產(chǎn)報廢程序，明確責任，確保企業(yè)資產(chǎn)保值增值?，F(xiàn)根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)，結(jié)合度假村實際情況，特制定度假村固定資產(chǎn)報廢審批規(guī)定如下：固定資產(chǎn)報廢分正常報廢和非正常報廢兩種，正常報廢包括：使用磨損報廢和由于技術(shù)進步而發(fā)生的報廢；非正常報廢主要是指自然災害和責任事故所致。財務(wù)部工作手冊 固定資產(chǎn)報廢審批制度 編號FSWQ/CW/06/2004一、 固定資產(chǎn)的報廢，首先由使用部門根據(jù)所屬固定資產(chǎn)使用狀況提出報廢申請，填制“設(shè)備報廢清單”，上報固定資產(chǎn)管理部門，由固定資產(chǎn)管理部門會同財務(wù)部對申請報廢固定資產(chǎn)進行實地鑒定；對于非正常報廢的固定資產(chǎn)，須查明報廢原因，明確相關(guān)責任,原則上由于不可抗力造成的損失不追究個人責任,由于主觀故意或過失造成的損失，應當責成當事人賠償并可追究相應行政責任。二、 固定資產(chǎn)管理部門和財務(wù)部經(jīng)過審查后共同出具相關(guān)書面材料及處理意見，同時填制《固定資產(chǎn)報廢匯總審批表》（一式四份，一份由使用部門留存，一份報固定資產(chǎn)使用管理機構(gòu),一份報財務(wù)部作固定資產(chǎn)注銷憑證，一份由集團公司留存），上報經(jīng)理辦公會議審議。三、 將審議通過《固定資產(chǎn)匯總審批表》上報集團公司固定資產(chǎn)管理部門和財務(wù)資金部審核批準。四、 財務(wù)部依據(jù)集團公司審核批準后的《固定資產(chǎn)匯總審批表》及時進行相關(guān)帳務(wù)處理。五、 凡經(jīng)批準報廢的設(shè)備，由原使用部門將報廢設(shè)備和“設(shè)備報廢清單”（一式兩份）及時上交倉庫，由固定資管理部門統(tǒng)一保管和處理（房屋建筑物的拆除處理由基建部統(tǒng)一管理），其他任何部門和個人都不得對報廢設(shè)備擅自處理，固定資產(chǎn)管理部門對所交回的設(shè)備進行清點、核查，核查無誤的由倉庫管理人員在“設(shè)備報廢清單”上簽字后作入庫處理，并返回對方一聯(lián)；如帳物不符，則應查明原因，明確責任。由于主觀故意或過失造成的損失，應當責成當事人賠償并追究其相應行政責任。六、 固定資產(chǎn)管理部門應根據(jù)報廢設(shè)備具體情況及時進行處理，對仍有可利用價值的報廢設(shè)備進行相應回收再利用，對已無可利用價值的報廢設(shè)備應根據(jù)市場情況進行變賣處理，并填制“變賣清單”（一式兩份，一份留存，一份交財務(wù)部），變賣所得應統(tǒng)一上交財務(wù)部，由財務(wù)部進行相應帳務(wù)處理，形成固定資產(chǎn)修購基金，用于固定資產(chǎn)的購置和修繕。附一:度假村固定資產(chǎn)管理部門組織結(jié)構(gòu)圖附二：固定資產(chǎn)報廢清單、固定資產(chǎn)報廢匯總審批表、變賣清單財務(wù)部工作手冊 法律法規(guī) 編號FSWQ/CW/07/2004法律法規(guī)清單序號名 稱發(fā)文單位執(zhí)行時間1中華人民共和國勞動法國務(wù)院2中華人民共和國職業(yè)病防治法全國人大3中華人民共和國婦女權(quán)益保障法全國人大4中華人民共和國未成年保護法全國人大5中華人民共和國傳染病防治法全國人大6勞動防護用品管理規(guī)定勞動部7企業(yè)職工傷亡事故報告和處理規(guī)定國務(wù)院8企業(yè)職工傷亡事故分類9企業(yè)職工工傷保險試行辦法10職業(yè)病報告辦法衛(wèi)生部11中華人民共和國憲法12中華人民共和國刑法13中華人民共和國消防法14北京市防火安全工作管理規(guī)定15職業(yè)性健康檢查管理規(guī)定199716勞動保護用品配備標準（試行）2000 財務(wù)部工作手冊 環(huán)境因素清單 編號FSWQ/CW/08/2004 環(huán)境因素清單 版本號：A