【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 關(guān)的內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正、信息交流與反饋等要素處于受控狀態(tài)，形成文件并加以實(shí)施、保持和持續(xù)改進(jìn)。為建立和實(shí)施內(nèi)部控制體系，本行采用過(guò)程方法、管理的系統(tǒng)方法和基于事實(shí)決策的方法，把本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、管理活動(dòng)、支持活動(dòng)作為過(guò)程和過(guò)程網(wǎng)絡(luò)來(lái)管理，并應(yīng)用 P（計(jì)劃）D（實(shí)施）C（檢查）A（處理）循環(huán)， （納入縮寫(xiě)）持續(xù)改進(jìn)這些過(guò)程的有效性，從而不斷提高本行風(fēng)險(xiǎn)控制水平和監(jiān)管部門信任程度，為實(shí)現(xiàn)本行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)奠定基礎(chǔ)。本行內(nèi)部控制體系的有關(guān)過(guò)程包括：a) 明確管理的職責(zé)和權(quán)限，制定內(nèi)部控制政策和目標(biāo)，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境；b) 識(shí)別、分析和評(píng)估營(yíng)運(yùn)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的控制方案；c) 實(shí)施對(duì)營(yíng)運(yùn)流程中的風(fēng)險(xiǎn)的控制；d) 確定各類業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的過(guò)程及其結(jié)果的監(jiān)視、測(cè)量方法和準(zhǔn)則，并按規(guī)定進(jìn)行監(jiān)視、測(cè)量、分析其有效性和績(jī)效；e) 為消除已發(fā)生或潛在的損失、險(xiǎn)情和不符合的源因，制定并實(shí)施糾正或預(yù)防措施，防止其再發(fā)生或發(fā)生；f) 運(yùn)用 PDCA循環(huán)持續(xù)改進(jìn)上述過(guò)程。12 / 85用過(guò)程方法建立的 “內(nèi)部控制體系”其模式圖如下：內(nèi)部控制體系過(guò)程模式圖根據(jù)上述內(nèi)部控制體系模式，本行將內(nèi)部控制體系的架構(gòu)分為五個(gè)模塊，各模塊之間關(guān)系如上圖。各模塊的具體內(nèi)容見(jiàn)本手冊(cè)第五章至第九章相應(yīng)章節(jié)內(nèi)容。 內(nèi)部控制原則本行內(nèi)部控制體系充分貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立、成本效益的原則：a) 全面性原則本行的內(nèi)部控制滲透到本行內(nèi)控范圍內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋本行內(nèi)控范圍所有的部門和崗位，由該范圍內(nèi)全體員工參與，并為其活動(dòng)內(nèi)部控制環(huán)境信息交流與反饋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估內(nèi)部控制措施監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)與糾正13 / 85的有效性提供證據(jù)。b) 審慎性原則本行的內(nèi)部控制以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，在衡量影響各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，特別是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)的諸多因素時(shí)，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。c) 有效性原則本行的內(nèi)部控制要求具有權(quán)威性，所有涉及人員均應(yīng)遵循，并在受控狀態(tài)下活動(dòng)，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制實(shí)際和潛在的問(wèn)題能夠得到及時(shí)識(shí)別，并消除其發(fā)生的根本原因。d) 獨(dú)立性原則本行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)部門或人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道。e）成本效益原則本行內(nèi)部控制與經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，注重成本效益合理配比，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。本行已建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等為主體的公司治理組織架構(gòu)，并且能夠堅(jiān)持各機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作，分權(quán)制衡。本行已建立了完善的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等議事和決策機(jī)構(gòu)，并在董事會(huì)下設(shè)立了關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、薪酬提名委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)等3個(gè)專門委員會(huì)和董事會(huì)辦公室；在監(jiān)事會(huì)下設(shè)立了審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)辦公室。同時(shí)，本行制定了相應(yīng)的工作條例，以明確各議事和決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職責(zé)、義務(wù)、議事規(guī)則和決策程序。股東大會(huì)工作條例(I550002)董事會(huì)工作條例(I550003)董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作條例(I550005)14 / 85董事會(huì)薪酬提名委員會(huì)工作條例(I550006)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作條例(I550007)監(jiān)事會(huì)工作條例(I550012)監(jiān)事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作條例(I550014)監(jiān)事會(huì)提名委員會(huì)工作條例(I550013) 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的內(nèi)控責(zé)任劃分董事會(huì)在內(nèi)控方面的職責(zé)：一是保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系；二是負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評(píng)價(jià)執(zhí)行情況；三是負(fù)責(zé)確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架評(píng)價(jià)審慎經(jīng)營(yíng)，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)；四是負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)；五是負(fù)責(zé)保證高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估；六是和高級(jí)管理層一起培育良好的內(nèi)部控制文化，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)道德素質(zhì)；七是和高級(jí)管理層一起建立通暢的內(nèi)外部信息溝通渠道；八是和高級(jí)管理層一起確保及時(shí)獲取與內(nèi)部控制有關(guān)的人力、物力、財(cái)力、信息以及技術(shù)等資源。監(jiān)事會(huì)在內(nèi)控方面的職責(zé)：一是負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系；二是負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；三是負(fù)責(zé)要求董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。高級(jí)管理層在內(nèi)控方面的職責(zé)：一是負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估；二是負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策；三是負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施；四是負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；五是和董事會(huì)一起培育良好的內(nèi)部控制文化，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)道德素質(zhì)；六是和董事會(huì)一起建立通暢的內(nèi)外部信息溝通渠道；七是和董事會(huì)一起確保及時(shí)獲取與內(nèi)部控制有關(guān)的人力、物力、財(cái)力、信息以及技術(shù)等資源。15 / 85 內(nèi)控政策管理 目的內(nèi)控政策是對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的原則和要求，是設(shè)置在各項(xiàng)管理和操作規(guī)章制度之上的風(fēng)險(xiǎn)防范屏障。本手冊(cè)系統(tǒng)闡述了本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的內(nèi)控政策。 職責(zé)1) 關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審定各項(xiàng)內(nèi)部控制政策，負(fù)責(zé)建立健全荊州市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系，審定內(nèi)控管理組織實(shí)施方案。2)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部控制政策實(shí)施監(jiān)測(cè)；在行長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)制定內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)工作整體方案及內(nèi)控體系推進(jìn)計(jì)劃；組織和協(xié)調(diào)推進(jìn)內(nèi)控工作，實(shí)時(shí)監(jiān)督、檢查和反饋；定期/不定期向首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官或關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)告；負(fù)責(zé)荊州市商業(yè)銀行內(nèi)控政策的匯總編制和調(diào)整完善工作；3) 業(yè)務(wù)部門貫徹落實(shí)荊州市商業(yè)銀行內(nèi)控政策，保證荊州市商業(yè)銀行內(nèi)控政策有效運(yùn)行所需的資源支持和在本部門系統(tǒng)的有效執(zhí)行；參與荊州市商業(yè)銀行年度內(nèi)控目標(biāo)、計(jì)劃的制定；內(nèi)控政策變更工作；對(duì)各支行內(nèi)控開(kāi)展情況進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、檢查、反饋和考核；執(zhí)行并反饋內(nèi)控政策執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題； 4) 審計(jì)部門對(duì)內(nèi)控政策實(shí)施監(jiān)督和評(píng)價(jià)。 政策1) 內(nèi)部控制政策的制定應(yīng)與本行總的指導(dǎo)方針相適應(yīng)；2) 內(nèi)部控制政策應(yīng)充分體現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的發(fā)展思路；3) 內(nèi)部控制政策體現(xiàn)對(duì)不同行業(yè)、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制要求和側(cè)重控制的風(fēng)險(xiǎn)；4) 內(nèi)部控制政策作為本行制定各項(xiàng)內(nèi)部控制目標(biāo)的依據(jù)和框架。 程序1) 制定：各部門根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和其他內(nèi)控要求，制定本系統(tǒng)的內(nèi)控政策。16 / 85涉及全行性的或重大風(fēng)險(xiǎn)政策由關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審定。2) 實(shí)施：各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行內(nèi)控政策。3) 檢查、評(píng)估：檢查監(jiān)督部門對(duì)內(nèi)控政策實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評(píng)估。每年管理評(píng)審時(shí)或內(nèi)控政策發(fā)生重大變更時(shí)，應(yīng)進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)調(diào)整。 內(nèi)控目標(biāo)管理 目的內(nèi)控目標(biāo)是本行依據(jù)內(nèi)控政策所策劃的、希望達(dá)到的內(nèi)部控制的結(jié)果，內(nèi)部控制目標(biāo)由內(nèi)控指標(biāo)體系具體反映。內(nèi)控目標(biāo)管理有助于明確內(nèi)控工作努力的目標(biāo)，衡量?jī)?nèi)控體系的績(jī)效。 職責(zé)1) 關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審定內(nèi)控指標(biāo)體系；2) 風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)組織各職能部門擬定內(nèi)控指標(biāo)體系，并進(jìn)行監(jiān)測(cè)；3) 各職能部門負(fù)責(zé)本部門系統(tǒng)內(nèi)控指標(biāo)體系的擬定，保障本部門系統(tǒng)內(nèi)控目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；4) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)內(nèi)控定量指標(biāo)的考核，將內(nèi)控指標(biāo)執(zhí)行考核情況轉(zhuǎn)化納入績(jī)效考核體系。 政策1) 內(nèi)控目標(biāo)應(yīng)確保國(guó)家法律規(guī)定和本行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整；2) 內(nèi)控目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策，并體現(xiàn)對(duì)持續(xù)改進(jìn)的承諾；3) 內(nèi)控目標(biāo)應(yīng)分解至橫向職能部門或縱向經(jīng)辦行；4) 內(nèi)控目標(biāo)應(yīng)可測(cè)量，如果可行，盡可能量化。17 / 85 程序本行建立了《綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理程序》 （P5401） ，規(guī)定了內(nèi)控指標(biāo)和其他業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置、策劃、分解、監(jiān)控和考核。1) 指標(biāo)設(shè)置a) 遵循指標(biāo)：遵循目標(biāo)是衡量對(duì)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和荊州市商業(yè)銀行規(guī)章制度的遵守程度，包括：? 一般違規(guī)次數(shù)? 嚴(yán)重違規(guī)次數(shù)b) 安全指標(biāo)：安全目標(biāo)是反映風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的有效性，包括：? 案件損失金額? 案件數(shù)? 不良資產(chǎn)率? 不良資產(chǎn)控制額c) 體系績(jī)效指標(biāo)：反映體系運(yùn)行狀況，包括：? 評(píng)價(jià)指標(biāo)：包括評(píng)價(jià)輕微不符合數(shù)和評(píng)價(jià)嚴(yán)重不符合數(shù)；? 內(nèi)控評(píng)價(jià)指標(biāo)：包括分別達(dá)到內(nèi)控一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)、四級(jí)、五級(jí)水平的基層機(jī)構(gòu)數(shù)量。2) 指標(biāo)數(shù)值的確定：每年根據(jù)綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃確定具體的內(nèi)控指標(biāo)值和考核辦法。3) 指標(biāo)的分解、監(jiān)測(cè)、調(diào)整和考評(píng)見(jiàn)《綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理程序》 （P5401） 。通過(guò)建立分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的內(nèi)控管理組織結(jié)構(gòu)，明確決策機(jī)構(gòu)、綜合管理部門、經(jīng)營(yíng)部門、支持保障部門、監(jiān)督部門的責(zé)任和義務(wù)，確保本行內(nèi)部的職責(zé)、權(quán)限及其相互關(guān)系得到規(guī)定和溝通，確保本行內(nèi)控體系得到有效運(yùn)行。18 / 851) 行長(zhǎng)辦公會(huì)審議本行委員會(huì)、職能部門和分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置、變更和撤銷，決定董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的轉(zhuǎn)授權(quán)方案；2) 行長(zhǎng)辦公室部擬定機(jī)構(gòu)設(shè)置、變更和撤銷的方案，以及部門職責(zé)的確定與調(diào)整方案；3) 董事會(huì)會(huì)辦公室負(fù)責(zé)董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的法人授權(quán)管理。1) 明確劃分相關(guān)部門之間、崗位之間、上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督的制約關(guān)系。涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人員等重要事項(xiàng)變動(dòng)，均不得由一個(gè)人獨(dú)自決定。2) 根據(jù)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的轉(zhuǎn)授權(quán)體系。3) 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的檢查、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的建立和執(zhí)行部門，并有直接向最高管理層報(bào)告的渠道。董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)是本行風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理的審議決策機(jī)構(gòu)。在風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理體系上，本行實(shí)行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的委員會(huì)決策和部門分工負(fù)責(zé)制。風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理組織架構(gòu)圖和各部門具體職責(zé)見(jiàn)《荊州市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理組織架構(gòu)圖和各部門職責(zé)》 （附件三） ；各部門和各分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和管理權(quán)限見(jiàn)《授權(quán)管理控制程序》 （P5501） 。1) 關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì):荊州市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)控委” ）是本行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的協(xié)調(diào)、議事和決策機(jī)構(gòu)。在本行授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制重要事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)調(diào)、會(huì)商，對(duì)相關(guān)政策、制度的制定進(jìn)19 / 85行研究，對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處理進(jìn)行決策或提出建議。其主要職責(zé)如下：a) 負(fù)責(zé)研究全行風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理體系方案，并維護(hù)體系的有效運(yùn)轉(zhuǎn)；b) 負(fù)責(zé)研究全行風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)管理制度；c) 負(fù)責(zé)研究全行業(yè)務(wù)授權(quán)方案并按程序授權(quán)行長(zhǎng)組織實(shí)施；d) 負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度的建立、健全、實(shí)施；e) 負(fù)責(zé)組織實(shí)施各類業(yè)務(wù)、各類風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、監(jiān)測(cè)、檢查和分析；f) 負(fù)責(zé)研究、決策全行重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處理意見(jiàn)；g) 負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任認(rèn)定相關(guān)工作；h) 負(fù)責(zé)研究突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和危機(jī)管理；i) 負(fù)責(zé)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理人員提出管理意見(jiàn)；2) 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理的組織架構(gòu)a) 決策機(jī)構(gòu)：關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控有關(guān)的重大事項(xiàng)的決定。b) 管理機(jī)構(gòu)：風(fēng)險(xiǎn)管理部是全行風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理的歸口管理部門。c) 執(zhí)行機(jī)構(gòu)：各經(jīng)營(yíng)部門、綜合管理部門、支持保障部門以及各分支機(jī)構(gòu)具體執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理的政策、制度，報(bào)告內(nèi)控體系實(shí)施運(yùn)行情況。d) 監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)審保衛(wèi)部負(fù)責(zé)對(duì)體系的有效性和符合性實(shí)施監(jiān)督評(píng)價(jià)；紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)察、處理。3) 風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制的設(shè)置和職責(zé)本行全面實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，設(shè)置部門風(fēng)險(xiǎn)代表。風(fēng)險(xiǎn)代表的主要職責(zé)如下：?識(shí)別本部門和本系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)，制定并完善相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度；?對(duì)本部門和本系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理進(jìn)行指導(dǎo)、檢查，監(jiān)督各崗位風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控職責(zé)的落實(shí)情況；?監(jiān)測(cè)分析本部門和本系統(tǒng)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，收集、整理各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的指標(biāo)數(shù)據(jù)，對(duì)本部門和本系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理工作定期進(jìn)行評(píng)價(jià)；?撰寫(xiě)本部門和本系統(tǒng)的內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，向本部門20 / 85負(fù)責(zé)人和風(fēng)控辦報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)狀況；?對(duì)本部門高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作實(shí)施監(jiān)控。 企業(yè)文化本行最高管理層有義務(wù)促進(jìn)內(nèi)部職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部創(chuàng)造良好的控制文化，向員工強(qiáng)調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性，形成 “銀行經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)”的意識(shí)，創(chuàng)造良好的內(nèi)部環(huán)境，確保所有員工能清楚地意識(shí)到在內(nèi)部控制中的作用，全面參與到內(nèi)部控制活動(dòng)中。 職責(zé)1) 董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)企業(yè)文化建設(shè)總體策劃，組織開(kāi)展各類企業(yè)文化建設(shè)活動(dòng)；2) 行長(zhǎng)辦公室負(fù)責(zé)推進(jìn)荊州市商業(yè)銀行 CIS 工程，統(tǒng)一管理全行的外在形象；3) 人力資源部負(fù)責(zé)對(duì)各級(jí)管理人員和員工進(jìn)行企業(yè)文化專題培訓(xùn)和教育；4) 工會(huì)組織開(kāi)展適合各個(gè)層次員工廣泛參與的各種類型的群眾性活動(dòng)； 政策1) 體現(xiàn)荊州市商業(yè)銀行統(tǒng)一的基本價(jià)值觀、理念和精神；2) 體現(xiàn)本行自身經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)格和文化特點(diǎn)；3) 做到理念與制度配套，理念與行為一致，用理念指導(dǎo)和影響制度，用制度支撐和體現(xiàn)理念。 活動(dòng)本行制定了《企業(yè)文化管理規(guī)定》 （I510001） ，規(guī)定了企業(yè)文化的內(nèi)涵、基本原則、機(jī)制和要求。1) 規(guī)劃。成立各級(jí)企業(yè)文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全相應(yīng)的工作機(jī)制，形成黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門通力合作、齊抓共管的工作局面。21 / 852