【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 全部產(chǎn)品的預(yù)算即構(gòu)成基于工程產(chǎn)品清單的全面預(yù)算體系。確定成本單價(jià)的方式包括：執(zhí)行公司指導(dǎo)價(jià)、限價(jià)庫(kù)、企業(yè)定額，參考相關(guān)行業(yè)定額分析、市場(chǎng)詢(xún)價(jià)，或通過(guò)施工組織分析確定工料機(jī)成本。第二十二條 建立項(xiàng)目管理責(zé)任矩陣由公司(包括子公司及局指)指導(dǎo)項(xiàng)目部建立管理工作責(zé)任矩陣，運(yùn)用WBS技術(shù)，全面梳理項(xiàng)目部職能管理和服務(wù)的具體工作，建立項(xiàng)目管理工作清單，形成管理責(zé)任矩陣的縱列；運(yùn)用RAM的方法，將項(xiàng)目管理工作清單中的每一項(xiàng)工作指派到每一個(gè)部門(mén)及崗位，形成管理責(zé)任矩陣的橫排；縱列和橫排交叉部分是崗位角色對(duì)每項(xiàng)工作的責(zé)任關(guān)系（如主持、協(xié)助、參與、檢查等），可用不同符號(hào)表示崗位角色的不同責(zé)任。項(xiàng)目部應(yīng)以管理工作責(zé)任矩陣為基礎(chǔ)，制定部門(mén)機(jī)構(gòu)責(zé)任書(shū)和員工崗位責(zé)任書(shū)。第二十三條 試點(diǎn)推行局根據(jù)各子公司情況選擇項(xiàng)目試點(diǎn)，逐步推行實(shí)施項(xiàng)目產(chǎn)品清單和責(zé)任矩陣管理。支持文件《中鐵五局項(xiàng)目產(chǎn)品清單編制指南》 成本管理部編制第六章 后臺(tái)管理第二十四條 建立完善后臺(tái)管控體系由公司建立相應(yīng)的后臺(tái)管控體系，確定后臺(tái)管控內(nèi)容及工作職責(zé)，制定并完善后臺(tái)管控制度，明晰前后臺(tái)操作程序和運(yùn)行機(jī)制，實(shí)現(xiàn)公司后臺(tái)對(duì)項(xiàng)目部關(guān)鍵資源要素的有效管控。公司后臺(tái)成本管控基本職責(zé)包括但不限于：；；；、周轉(zhuǎn)料管理信息平臺(tái)，做好內(nèi)部調(diào)配使用；，組織規(guī)定范圍內(nèi)的主要物資和大型設(shè)備的集中招標(biāo)采購(gòu)； 、物資（含周轉(zhuǎn)材料）和機(jī)械設(shè)備采購(gòu)、租賃合同；、物資采購(gòu)數(shù)量、周轉(zhuǎn)材料和機(jī)械租賃結(jié)算；實(shí)行集中結(jié)算、集中審批、集中支付?！吨袊?guó)中鐵項(xiàng)目成本管理信息化系統(tǒng)》； ，并根據(jù)考核結(jié)果，及時(shí)給予足額兌現(xiàn)，對(duì)虧損項(xiàng)目進(jìn)行問(wèn)責(zé)。第二十五條 后臺(tái)支持、服務(wù)及督導(dǎo)公司通過(guò)制訂工程項(xiàng)目管理手冊(cè)、臨時(shí)工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等標(biāo)準(zhǔn)，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)、明晰管理和作業(yè)流程、統(tǒng)一輸出格式，規(guī)范項(xiàng)目各項(xiàng)管理行為。以項(xiàng)目成本控制為著力點(diǎn)，從標(biāo)前預(yù)控、工地調(diào)查、管理策劃、方案比選、成本要素量?jī)r(jià)控制、進(jìn)度安全管控、變更索賠、核算分析、績(jī)效考核等項(xiàng)目管理的方面，提供強(qiáng)有力的后臺(tái)支持、服務(wù)及督導(dǎo)功能。第二十六條 關(guān)鍵要素資源后臺(tái)集中管控公司已將項(xiàng)目分包單價(jià)的控制、材料采購(gòu)價(jià)格的控制、材料耗用數(shù)量的控制、設(shè)備租賃價(jià)格和數(shù)量的控制、工程量結(jié)算的控制、資金支付的控制等關(guān)鍵要素納入后臺(tái)控制的工作重點(diǎn)，將項(xiàng)目部合同簽訂、勞務(wù)分包、價(jià)格管控、收方結(jié)算、方案審批、物資采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)租賃、資產(chǎn)管理、資金使用、利益分配等關(guān)鍵性工作，通過(guò)信息管控平臺(tái)或其他手段，加強(qiáng)審查、審批力度，督促項(xiàng)目部執(zhí)行與落實(shí)。第二十七條 加強(qiáng)信息化建設(shè)，強(qiáng)化后臺(tái)管控，統(tǒng)一規(guī)劃，開(kāi)發(fā)整合成本管理、合同管理、進(jìn)度管理、材料設(shè)備管理、技術(shù)管理、財(cái)務(wù)管理、勞務(wù)分包管理及安全、質(zhì)量、環(huán)保管理等信息系統(tǒng)，爭(zhēng)取早日實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)集成，進(jìn)一步提高系統(tǒng)運(yùn)行能力，加快工作速度，提高工作效率。《中國(guó)中鐵項(xiàng)目成本管理信息化系統(tǒng)》，并建立有效的后臺(tái)卡控機(jī)制。公司應(yīng)充分發(fā)揮《中國(guó)中鐵項(xiàng)目成本管理信息化系統(tǒng)》對(duì)項(xiàng)目實(shí)行后臺(tái)控制的核心作用，督導(dǎo)項(xiàng)目部依托《中國(guó)中鐵項(xiàng)目成本管理信息化系統(tǒng)》信息平臺(tái)，開(kāi)展合同管理、方案預(yù)控、責(zé)任成本預(yù)算、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、變更索賠、數(shù)量控制、費(fèi)用控制、收方結(jié)算、核算分析、績(jī)效考核、報(bào)表等日常業(yè)務(wù)工作，局及子公司則通過(guò)后臺(tái)實(shí)現(xiàn)在線實(shí)時(shí)審批、實(shí)時(shí)監(jiān)控、實(shí)時(shí)預(yù)警等功能，并以支付為基本控制手段，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施全業(yè)務(wù)覆蓋、全過(guò)程管控，通過(guò)有效控制，規(guī)范項(xiàng)目各項(xiàng)管理行為。第七章 合同管理第二十八條 合同管理原則　 、子公司應(yīng)對(duì)合同實(shí)行分級(jí)統(tǒng)一管理，對(duì)項(xiàng)目部適當(dāng)授權(quán)?！?。項(xiàng)目部所簽訂的合同，根據(jù)要素的不同，分為分包合同、物資設(shè)備采購(gòu)合同、機(jī)械周轉(zhuǎn)材料租賃合同、其他合同(臨時(shí)用地、技術(shù)服務(wù)咨詢(xún))等，分類(lèi)進(jìn)行管理?！? 。各子公司應(yīng)根據(jù)局要求使用局統(tǒng)一發(fā)布的合同范本、授權(quán)書(shū)文本，并根據(jù)合同重要程度確定分級(jí)評(píng)審辦法。第二十九條 項(xiàng)目合同管理職責(zé)分工　項(xiàng)目部應(yīng)指定專(zhuān)人管理合同,并上報(bào)子公司。　 物資部是物資類(lèi)合同管理的主責(zé)部門(mén)；機(jī)設(shè)部是機(jī)械設(shè)備類(lèi)合同管理工作的主責(zé)部門(mén)。 合同部是分包合同管理工作的主責(zé)部門(mén)，同時(shí)負(fù)責(zé)建設(shè)工程施工合同履行過(guò)程管理。辦公室是其它類(lèi)合同管理的主責(zé)部門(mén)，其他類(lèi)合同包括（但不限于）臨時(shí)用地合同、租車(chē)合同、租房合同等。其它特殊合同由相應(yīng)承辦部門(mén)主責(zé)?！? 各部門(mén)合同管理職責(zé)為：組織合同評(píng)審，負(fù)責(zé)向局或子公司有關(guān)職能部門(mén)報(bào)送合同評(píng)審，建立合同管理臺(tái)賬，負(fù)責(zé)合同實(shí)施工作及合同封閉工作。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)合同價(jià)款的支付，并監(jiān)督合同的履行。第三十條 合同評(píng)審和簽訂，承辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)詳細(xì)掌握合作方的下列情況：主體資格是否真實(shí)、合法，資信情況是否全面、可靠，是否有履約能力，應(yīng)要求對(duì)方提交《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、《資質(zhì)證書(shū)》、《安全生產(chǎn)許可證》、《法定代表人身份證明書(shū)》、業(yè)績(jī)證明材料、《法定代表人授權(quán)委托書(shū)》或《代理協(xié)議》等。對(duì)方應(yīng)提交的相關(guān)證書(shū)等資料，作為合同附件。資料為復(fù)印件的，應(yīng)當(dāng)加蓋單位公章。，項(xiàng)目經(jīng)理任組長(zhǎng)，班子其他成員任副組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人員任組員，對(duì)擬簽合同進(jìn)行評(píng)審，分析評(píng)估合同的可行性、經(jīng)濟(jì)性、適宜性、合法性以及表述的完整性、準(zhǔn)確性，掌握合同風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，形成書(shū)面評(píng)審意見(jiàn)。，首先應(yīng)在項(xiàng)目?jī)?nèi)部進(jìn)行初審，初審由項(xiàng)目合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組集體評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)，可以采取會(huì)議或會(huì)簽的方式，初審?fù)ㄟ^(guò)后應(yīng)根據(jù)子公司管理制度要求上報(bào)審批。勞務(wù)合同、物資設(shè)備采購(gòu)合同、機(jī)械周轉(zhuǎn)材料租賃合同按規(guī)定上報(bào)子公司審批。4. 簽訂合同除當(dāng)場(chǎng)能結(jié)清的合同外，必須采用書(shū)面形式。，且不能隨意更改。沒(méi)有指定范本的，項(xiàng)目承辦部門(mén)可以比照類(lèi)似范本擬定合同文本。，嚴(yán)禁不按程序和審批意見(jiàn)擅自對(duì)外簽訂合同?！? ，或者雙方同時(shí)簽字蓋章。加蓋騎縫章，由法定代表人或授權(quán)委托人在每頁(yè)上簽字。嚴(yán)禁將僅有我方已簽字、蓋章、無(wú)合同條款具體內(nèi)容的合同末頁(yè)，交、寄給對(duì)方簽字蓋章。嚴(yán)禁向?qū)Ψ匠鼍呱w有我方印章的空白合同書(shū)。　　，項(xiàng)目部不得為另一方提供任何形式的擔(dān)保。第三十一條 合同履行　?。涸诮ㄔO(shè)施工合同簽訂后，項(xiàng)目部工經(jīng)部及時(shí)就合同的重點(diǎn)內(nèi)容對(duì)其他部門(mén)進(jìn)行交底。其他合同由項(xiàng)目部責(zé)任部門(mén)對(duì)所簽訂的合同傳遞到相關(guān)部門(mén)，并就重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行交底。、轉(zhuǎn)讓、解除：合同履行期間發(fā)生變更、轉(zhuǎn)讓、解除的，應(yīng)及時(shí)簽訂補(bǔ)充合同或完善相關(guān)手續(xù)，并執(zhí)行原合同的評(píng)審和審批程序。項(xiàng)目經(jīng)理變更的，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，通知合同另一方當(dāng)事人。：項(xiàng)目部發(fā)生糾紛時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告所屬單位法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，不得隱瞞和私自處理。項(xiàng)目部在收到司法部門(mén)或行政執(zhí)法機(jī)關(guān)送達(dá)的法律文書(shū)（包括但不限于傳票、應(yīng)訴通知書(shū)、起訴狀副本、裁定書(shū)、判決書(shū)、處罰決定書(shū)等法律文書(shū)）時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即上報(bào)所屬單位法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，不得滯留。對(duì)合同糾紛、訴訟和仲裁案件，合同實(shí)施單位及其他有關(guān)部門(mén)有責(zé)任認(rèn)真做好證據(jù)收集等工作，確保合同糾紛、訴訟和仲裁案件能得到充分合理的處置。　　，包括(但不限于)下列文件：招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、各類(lèi)合同、補(bǔ)充合同（協(xié)議）；標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及有關(guān)技術(shù)文件；圖紙、工程量清單；業(yè)主、監(jiān)理的各種批示批復(fù)、開(kāi)工指令、工程簽證、變更指令、檢查驗(yàn)收文件、質(zhì)量評(píng)比通報(bào)、信函等；會(huì)議紀(jì)要、備忘錄；測(cè)量記錄、試驗(yàn)檢驗(yàn)報(bào)告、施工質(zhì)量記錄、隱蔽工程記錄、施工日志、各類(lèi)報(bào)告、申請(qǐng)、報(bào)表、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、氣象記錄及圖表、業(yè)主及監(jiān)理的書(shū)面答復(fù)等；反映工程實(shí)施情況的照片、錄像資料；來(lái)往函件、數(shù)據(jù)電文、財(cái)務(wù)結(jié)算憑證。在工程實(shí)施過(guò)程中形成的各種記錄文件等。 　　項(xiàng)目合同必須進(jìn)行編號(hào)存檔，按規(guī)定分類(lèi)分別建立合同管理臺(tái)帳，臺(tái)帳中所登記的合同信息與合同內(nèi)容、編號(hào)保持一致，實(shí)行“一合同一登記”原則。各類(lèi)合同管理臺(tái)帳應(yīng)明確反映合同履行、封閉的基本情況。項(xiàng)目各部門(mén)分發(fā)合同應(yīng)做好《合同分發(fā)記錄表》，注明分發(fā)日期、合同接收人、合同去向等情況，分發(fā)記錄上應(yīng)有分發(fā)人和接收人的親筆簽名。第三十二條 例外管理項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，發(fā)生偏離制度、程序、計(jì)劃和預(yù)算的事件，項(xiàng)目部需將偏離事件以“例外事件”報(bào)告給子公司審批，實(shí)行例外管理。支持文件：1.《中國(guó)中鐵股份公司合同管理辦法》（中鐵股份法[2007]159號(hào)）；2.《中國(guó)中鐵股份有限公司法律糾紛案件管理暫行辦法》(中鐵股份法務(wù)[2012]122號(hào))；3.《中鐵五局重大決策法律論證及合同、規(guī)章制度法律審核管理辦法》(中鐵五法〔2010〕516號(hào))；4.《中鐵五局法律糾紛案件管理若干規(guī)定》(中鐵五法〔2013〕440號(hào))。第八章 成本管理第三十三條 成本要素控制影響項(xiàng)目成本的主要因素有： 1．項(xiàng)目管理體制機(jī)制與管理水平；2．架子隊(duì)和勞務(wù)分包模式與承包價(jià)格；3．物資集采模式，自購(gòu)材料的價(jià)格與現(xiàn)場(chǎng)材料消耗；4．機(jī)械設(shè)備的合理配置、維護(hù)和消耗以及租賃價(jià)格；5．施工技術(shù)方案的優(yōu)化設(shè)計(jì)與相應(yīng)的資源配置；6．項(xiàng)目工期與進(jìn)度安排；7．質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與施工控制水平；8．施工安全狀況；9．大小臨設(shè)置方案與規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)；10．項(xiàng)目外部環(huán)境因素；11．項(xiàng)目部資金支付情況；12．技術(shù)創(chuàng)新能力與應(yīng)用。第三十四條 責(zé)任成本管理體系建立局、子公司、項(xiàng)目部、架子隊(duì)四級(jí)成本管理體系，負(fù)責(zé)研究制定局成本管理制度，構(gòu)建成本管理體系，建立和使用項(xiàng)目管理信息平臺(tái)，構(gòu)建全局勞務(wù)分包指導(dǎo)價(jià)格和紅線成本預(yù)算價(jià)格體系，組織、檢查、督導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)管工程項(xiàng)目成本管理工作，負(fù)責(zé)直管項(xiàng)目、共管項(xiàng)目和托管項(xiàng)目的目標(biāo)利潤(rùn)的核定、決策。成本管理部是成本管理的主責(zé)部門(mén)；局指作為局的派出機(jī)構(gòu)，代表局對(duì)項(xiàng)目成本管理行使檢查、指導(dǎo)、督促和監(jiān)控職能。，負(fù)責(zé)制定子公司的項(xiàng)目成本管理實(shí)施細(xì)則，建立公司勞務(wù)分包限價(jià)和公司責(zé)任成本預(yù)算價(jià)格體系，組織項(xiàng)目部開(kāi)展成本管理工作。組織責(zé)任成本預(yù)算編制，測(cè)定和下達(dá)項(xiàng)目責(zé)任成本指標(biāo)，檢查、指導(dǎo)和監(jiān)控項(xiàng)目部的成本計(jì)劃、過(guò)程控制和核算分析，審批合同、結(jié)算和支付事項(xiàng)，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目部績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。負(fù)責(zé)組建局托管項(xiàng)目和自管項(xiàng)目。成本管理部是成本管理的主責(zé)部門(mén)。，負(fù)責(zé)建立項(xiàng)目部的成本管理體系，施行以項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人的成本管理責(zé)任制。參與責(zé)任成本測(cè)算，落實(shí)上級(jí)的各項(xiàng)管理制度，分解成本管理目標(biāo)，具體負(fù)責(zé)成本計(jì)劃、成本過(guò)程控制和核算分析，確保全面完成上級(jí)單位下達(dá)的責(zé)任成本目標(biāo)和目標(biāo)利潤(rùn)指標(biāo)。工經(jīng)部是項(xiàng)目成本管理的主責(zé)部門(mén)。，負(fù)責(zé)執(zhí)行項(xiàng)目部管理制度和責(zé)任成本承包合同，直接負(fù)責(zé)作業(yè)班組的驗(yàn)工數(shù)量和主材消耗、統(tǒng)配機(jī)械的管控，負(fù)責(zé)落實(shí)作業(yè)工班經(jīng)濟(jì)責(zé)任承包、考核、兌現(xiàn)。核算員具體負(fù)責(zé)架子隊(duì)成本管理的日常工作。第三十五條 項(xiàng)目部責(zé)任成本管理分工項(xiàng)目部職能部門(mén)根據(jù)成本要素的構(gòu)成，各司其職，做好責(zé)任成本管理的各項(xiàng)工作，見(jiàn)表4。表4 項(xiàng)目部責(zé)任成本管理責(zé)任矩陣序號(hào)責(zé)任成本項(xiàng)目責(zé)任成本管理工作內(nèi)容綜合辦公室物機(jī)部工程部安質(zhì)部試驗(yàn)室工經(jīng)部財(cái)務(wù)部一分包成本分包單價(jià)控制分包單價(jià)的合理性☆★☆結(jié)算數(shù)量控制收方數(shù)量，計(jì)算規(guī)范、結(jié)果準(zhǔn)確★☆工程質(zhì)量審核收方工程的質(zhì)量，確保其質(zhì)檢合格 ☆★☆扣款獎(jiǎng)罰控制領(lǐng)料、水電費(fèi)、罰款等扣款及時(shí)、準(zhǔn)確☆☆☆☆★☆二材料費(fèi)材料單價(jià)控制材料采購(gòu)單價(jià)的合理性★☆材料質(zhì)量控制進(jìn)場(chǎng)材料質(zhì)量符合設(shè)計(jì)及規(guī)范要求★☆☆☆材料消耗量控制材料消耗量在設(shè)計(jì)數(shù)量及額定損耗量之內(nèi)★☆☆周轉(zhuǎn)料配置方案制定周轉(zhuǎn)材料配置方案，確保方案的技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)合理☆★☆周轉(zhuǎn)料調(diào)配與消耗制定周轉(zhuǎn)材料調(diào)配方案，控制現(xiàn)場(chǎng)消耗攤銷(xiāo)，確保施工需要、經(jīng)濟(jì)合理★☆☆三機(jī)械費(fèi)機(jī)械配置方案制定機(jī)械配置方案，確保其滿(mǎn)足施工組織要求、經(jīng)濟(jì)合理☆★☆機(jī)械調(diào)配方案制定機(jī)械配置方案，控制現(xiàn)場(chǎng)消耗，確?，F(xiàn)場(chǎng)需要、經(jīng)濟(jì)合理★☆☆機(jī)械油耗、電力消耗控制機(jī)械油耗及電耗在定額用量之內(nèi)★☆☆零租機(jī)械現(xiàn)場(chǎng)調(diào)配方案制定零租機(jī)械需求方案，確保其滿(mǎn)足施工組織要求、經(jīng)濟(jì)合理☆★☆零租機(jī)械現(xiàn)場(chǎng)消耗制定零租機(jī)械調(diào)配方案，控制現(xiàn)場(chǎng)消耗，確?，F(xiàn)場(chǎng)需要、經(jīng)濟(jì)合理★☆四現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)臨時(shí)設(shè)施費(fèi)控制臨時(shí)設(shè)施方案，確保其滿(mǎn)足生產(chǎn)需要、經(jīng)濟(jì)合理★☆管服人員工資控制管服人員數(shù)量，確保其滿(mǎn)足管理要求、適度精簡(jiǎn)。★☆辦公費(fèi)等控制辦公設(shè)施配置方案，確保其滿(mǎn)足使用要求、盡量節(jié)約。★☆招待費(fèi)控制招待費(fèi)用量，確保其滿(mǎn)足需要、盡量節(jié)約?！铩钗寮夹g(shù)施工方案的經(jīng)濟(jì)性☆★☆☆注:“★”為主責(zé)部門(mén)，“☆”為輔責(zé)部門(mén)第三十六條 成本調(diào)查與策劃 項(xiàng)目承包合同簽訂后15日內(nèi)，局或子公司組織做好相關(guān)成本要素的調(diào)查，收集成本策劃和成本測(cè)算所需的基礎(chǔ)資料。編制成本管控綱要，《項(xiàng)目管理策劃書(shū)》中應(yīng)包含成本策劃的內(nèi)容，作為項(xiàng)目成本管理的指導(dǎo)性文件。第三十七條 責(zé)任成本預(yù)算編制1. 局管項(xiàng)目項(xiàng)目中標(biāo)后，局成本部及時(shí)組織項(xiàng)目紅線成本預(yù)算編審；局指和局相關(guān)部門(mén)配合，負(fù)責(zé)提供相關(guān)資料；各參建子公司和項(xiàng)目部參與，負(fù)責(zé)提供相關(guān)基礎(chǔ)資料。紅線成本預(yù)算編制一般在中標(biāo)后三個(gè)月內(nèi)完成。責(zé)任成本預(yù)算編制由子公司成本部負(fù)責(zé)，相關(guān)部門(mén)和項(xiàng)目部參與，在項(xiàng)目中標(biāo)后三個(gè)月內(nèi)完成，責(zé)任成本預(yù)算應(yīng)按《中鐵五局責(zé)任成本預(yù)算編制指南》的要求編制，作為子公司確定項(xiàng)目承包目標(biāo)利潤(rùn)或責(zé)任成本的依據(jù)。 3．編制依據(jù)：（1）招投標(biāo)文件及施工承包合同、施工圖；（2）施工調(diào)查報(bào)告