內(nèi)部審計(jì)管理制度(編輯修改稿)
2025-05-16 02:49 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 法性、效益性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，促進(jìn)工 程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)“效益、速度、質(zhì)量”三項(xiàng)目標(biāo)。、參股公司、分公司、公司設(shè)立的其他機(jī)構(gòu)派駐或聘任的 有關(guān)人員及公司各職能部門有關(guān)員工：、法規(guī)情況；；（或離任）經(jīng)濟(jì)責(zé)任及其他經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第五章 內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限第十五條 內(nèi)部審計(jì)主要履行以下主要職責(zé)：，建立健全的審計(jì)監(jiān)控體系，報(bào) 股份公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施；、法規(guī)和股份公司的審計(jì)管理制度；《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》、《內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》 及其他相關(guān)準(zhǔn)則，嚴(yán)守公司的商業(yè)秘密；，制定各階段審計(jì)工作計(jì)劃 并組織實(shí)施；，建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。、分公司、設(shè)立的其他機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損 益及與其經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相關(guān)的環(huán)節(jié)進(jìn)行全面審計(jì)；、負(fù)責(zé)對(duì)公司及屬下企業(yè)的高層管理人員、職能部門的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真 實(shí)性、合理性、合法性、效益性實(shí)施審計(jì)監(jiān)督；負(fù)責(zé)對(duì)公司及下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)收支、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內(nèi)部管理活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期的審計(jì)；、財(cái)務(wù)決算以及預(yù)算內(nèi)、外資金的管 理、使用情況進(jìn)行審計(jì)；、合理 性、科學(xué)性以及對(duì)其執(zhí)行的嚴(yán)肅性、效率性和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)審；、固定資產(chǎn)投資和關(guān)鍵敏感崗位（包括 采購(gòu)、銷售、工程分包、基建和投資等經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)和廢品處理等非經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)的 價(jià)格、招標(biāo)、合同、協(xié)議管理等）進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督；、法規(guī)和股份公司管理制度的行為、事 件進(jìn)行監(jiān)督和審查；對(duì)違紀(jì)、違規(guī)行為提出強(qiáng)行制止和處罰的建議；，提交客 觀、公證、實(shí)事求是的審計(jì)報(bào)告；實(shí)施公司年度業(yè)績(jī)審計(jì)工作；、取證和核實(shí)，提交核查報(bào)告，提出處理的 建議；負(fù)責(zé)對(duì)舉報(bào)投訴人身份保密；，并評(píng)價(jià)外部審計(jì)工作 質(zhì)量，利用外部審計(jì)成果；；、整理和歸檔工作；。 第十六條 內(nèi)部審計(jì)主要享有以下權(quán)利：、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)營(yíng)決策方面的有關(guān)會(huì) 議，進(jìn)行可行性報(bào)告事前審計(jì)，參與研究制定、修改有關(guān)的規(guī)章制度；、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情 況、決算、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)文件、資料時(shí)，被審計(jì)對(duì)象不得以任何理由拒 絕、拖延；：、個(gè)人進(jìn)行調(diào)查或索取證明資料 時(shí)，相關(guān)部門和個(gè)人應(yīng)予協(xié)助，不得拒絕和隱匿；賬表和決算等資料，檢查資金和財(cái)產(chǎn)，調(diào)用查詢各種系統(tǒng)軟件資料；、重大投資項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、設(shè)備
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