物業(yè)管理財務部手冊(編輯修改稿)
2025-05-15 22:01 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 行詢價、報價或儀標，并建議供 應商/承包商。(工程部的辦公支出歸辦公室負責執(zhí)行)。 部門負責人和財務主管必須共同查核支出內(nèi)容是否已包括在已批準的預算內(nèi)，并簽署作實。 財務部應立刻把收到的支出申請表資料，列入支出申請表記錄表內(nèi)。 財務部須根據(jù)財務管制規(guī)則將核準后的支出申請表呈報有關經(jīng)理批準。 一切已批準的支出申請表正本應交回財務部存檔及列入支出申請表記錄表。 需要立即支付的支出須由財務部填妥付款憑證后由出納處理。 付款通知處理規(guī)則 財務部負責接收“付款通知書”（及發(fā)票正本）。 財務部必須核對相應的“支出申請表”，把“支出申請表”附在“付款通知書” 及“付款建議書”上,將有關資料列入付款通知表記錄表中。 財務部蓋上“應付賬印章”，然后分發(fā)給各有關部門主管。 收貨人/服務收益人及部門經(jīng)理在“付款通知書”上簽署以示應可付款，同時 注明應掛賬款。有關工程支出，工程部主管需在“付款通知書”上簽署以證明 金額正確。 財務部在收到已批準的“付款通知書”后應填妥“付款憑證”及負債額或信貸 額等做記賬。 財務部將已批準文件交予出納付款。 對于使用月結(jié)算或重復的開支，相應部門要填具“付款記錄”交 予有關管理階層批準。有關部門及財務部門應核對以確保無重復付款。 對不采用應付賬形式的支票結(jié)賬，按照支票付款規(guī)則執(zhí)行。重要事項：任何“付款通知書”（及發(fā)票）如因沒有已批準的“支出申請表” 正本為依據(jù)的，不準付款。 支票付款規(guī)則 重要事項： 所有的付款應核對供應商的正本發(fā)票。 出納應確保備有充足的現(xiàn)金或款項供應，以使支票的兌算順利。任何 可預見的數(shù)額短缺，應直接匯報給總經(jīng)理。 薪金的支付由銀行自動轉(zhuǎn)賬，公用開支大數(shù)額的盡可能安排銀行自動轉(zhuǎn)賬。 任何支出如果沒有取得批準，一概不準付款。會計及出納要嚴格執(zhí)行。 備用金支付規(guī)則 全權(quán)管理項目的總經(jīng)理每月由北京公司給予一定數(shù)額的備用金(額度按項目規(guī) 模而定),用以支付日?，F(xiàn)金支出或維修所需零配件。 “支出批據(jù)”需由申請人簽署，部門負責人核對，總經(jīng)理批準再由收款人簽 署， 并附上這些支出的文件資料。 備用金的補充應基于償還先前已付的雜費來運作，備用金浮動量應限于北京 公司預先設定的額度，由出納與公司財務聯(lián)系領取，同時公司財務將 開出管理處與領取備用金等額支票一張入進公司賬戶。 備用金之使用必須根據(jù)批準預算。 出差及業(yè)務招待費的支出須根據(jù)出差及業(yè)務招待費申報規(guī)則執(zhí)行。 遇有特殊情況下可預先申請增在備用金額度以應支出。 出差及業(yè)務招待費申請規(guī)則 所有出差和業(yè)務招待費用暫借款須在出差和業(yè)務招待費暫借款申請表中填報。 在取得發(fā)票正本后，經(jīng)辦人在發(fā)票正本上簽名后，填寫“出差費用報銷表”及“業(yè)務招待費用報銷表”交財務部復核。 財務部將“出差及業(yè)務招待費用申請表”以及支持該表的發(fā)票正本及有關資 料一同附在付款憑證后，在付款憑證上填妥賬戶類型、賬戶號碼、支付金額等 交出納。 出差及業(yè)務接待費用的使用必須根據(jù)預算使用，所有接待費必須在發(fā)生前 提出申請，由公司批準后方可支出，違規(guī)者可不予報銷。 固定資產(chǎn)儲存記錄表 年 月份（ ） 編號 購入日期資產(chǎn)名稱 型 號 數(shù) 量 單 價 總 價報銷日期報銷原因記錄人員： 復核人員： 日 期： 日 期： _ 固定資產(chǎn)領用登記表_ 年 月份（ ） 編號 參考編號 物品名稱 型號 數(shù)量 領用日期 領用人 單價 總價報銷原因 簽署記錄人員： 復核人員： 日 期： 日 期： _ 固定資產(chǎn)折舊表 單位： 物業(yè)管理處 年 月 日編號名 稱型號購置日期啟用日期原始價值使用年限預計殘值凈 值月折舊額記錄人員： 復核人員： .日 期： 日 期： _ 物品請購報價表項目 報價物品名稱型號數(shù)量單價 總 價 報價單位名稱 電 話 1 2 3 4 5 6填表人： 日 期： . 審 批 同意購買項目： 原因： 預算： 審批人： 日 期： . 物品請購單項目 采購物品名稱 型 號 數(shù) 量 單 價 總 價 請 購 原 因 1 2 3 4 5 6填表人： 日 期： . 審 批 同意購買項目：
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1