某失業(yè)保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制制度(編輯修改稿)
2025-05-15 03:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 賬單需要修改有關(guān)信息的，在履行相關(guān)手續(xù)后進行調(diào)整?！。ǘ﹤€人賬戶轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出。參保單位或個人申請個人賬戶轉(zhuǎn)入時，由核定部門經(jīng)辦人員確認個人賬戶資金到賬后，審核轉(zhuǎn)移清單及有關(guān)資料，經(jīng)部門負責人復審后辦理接續(xù)手續(xù)。參保單位或個人申請個人賬戶轉(zhuǎn)出時，由經(jīng)辦人員對相關(guān)證明資料審核后填制轉(zhuǎn)移情況表格，經(jīng)部門負責人復核后辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)，并注銷個人賬戶。（三）定期向參保單位和個人發(fā)布個人賬戶信息。參保單位或個人對個人賬戶信息提出異議的，由經(jīng)辦人員對相關(guān)資料進行審核。經(jīng)查實，對確屬錯誤的信息，按規(guī)定的程序和時限進行修改。第十九條 失業(yè)保險待遇審核崗位負責辦理享受待遇人員待遇審核。待遇審核崗位按照規(guī)定，對單位報送的證件、資料等相關(guān)材料進行審核，核定待遇享受資格。按照職工檔案和繳費信息系統(tǒng)記載繳費等信息，計算出失業(yè)保險待遇享受標準金額，由部門負責人復核，公示無異議后，進入待遇發(fā)放崗位。第二十條 失業(yè)保險待遇發(fā)放崗位辦理享受待遇人員待遇支付工作。待遇發(fā)放崗位根據(jù)審批環(huán)節(jié)傳送的信息按月支付相關(guān)待遇費用。待遇支付實行業(yè)務部門經(jīng)辦人員初審、部門負責人復審、財務部門復核、經(jīng)辦機構(gòu)負責人審批后由財務部門撥付的四級控制制度，審核和待遇發(fā)放崗位不能由同一人辦理。第二十一條 待遇發(fā)放崗位應定期對享受失業(yè)保險待遇人員享受待遇資格及再就業(yè)情況進行檢查。第二十二條 稽核崗位對定點醫(yī)院發(fā)生的享受待遇期間失業(yè)人員住院費用可以實施非現(xiàn)場監(jiān)控和不定期現(xiàn)場稽核。第二十三條 稽核崗位對失業(yè)保險登記、核定征繳、個人賬戶管理、待遇支付、享受待遇人員的資格等環(huán)節(jié)進行稽核檢查。第二十四條 失業(yè)保險業(yè)務的原始資料以及辦理過程中涉及的相關(guān)資料要按照《山東省社會保險檔案管理暫行辦法》規(guī)定留存紙質(zhì)資料，保證經(jīng)辦、復核、審核、審批人員的簽名齊全，按規(guī)定使用和加蓋公章，及時歸檔、立卷、保管。第二十五條 實行政務公開。失業(yè)保險政策、業(yè)務流程、工作職責、辦理時限、服務承諾、監(jiān)督電話應在失業(yè)保險服務大廳公示，接受公民、法人和其他社會組織的監(jiān)督。第二十六條 建立失業(yè)保險信息披露制度。通過公報、網(wǎng)站、報刊、電視等各種信息平臺，定期披露失業(yè)保險參保征繳、基金管理等信息。第四章 基金財務控制第二十七條 依照《社會保險基金財務制度》、《社會保險基金會計制度》、《山東省社會保險基金管理內(nèi)部控制制度》、《山東省社會保險基金財務管理工作流程（試行）》進行財務管理和核算。失業(yè)保險機構(gòu)嚴格按照國家和省的法律、法規(guī)和政策規(guī)定，建立明確的財務操作規(guī)程，做好社會保險基金會計核算工作，對財務處理的全過程實施監(jiān)督，提高會計核算質(zhì)量。第二十八條 失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，?？顚Ｓ谩８黜椈鸢措U種分別建賬，分賬核算，自求平衡，不得相互擠占、調(diào)劑和挪用；失業(yè)保險基金財務核算和收支與失業(yè)保險機構(gòu)經(jīng)費會計要嚴格區(qū)分，分賬核算，不得相互擠占、調(diào)劑和挪用。第二十九條 財務部門必須根據(jù)實際發(fā)生的基金業(yè)務進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報告。不得偽造、編造會計憑證、會計賬簿及其他會計資料。更正會計記錄應履行必要的審批手續(xù)并記錄在案。第三十條 財務部門實行分工負責制。財務部門應設置部門負責人、總賬會計、出納三個崗位，相關(guān)人員相互制約和監(jiān)督，不得由一人辦理基金業(yè)務的全過程。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作。第三十一條 建立嚴格的授權(quán)審批制度。明確規(guī)定涉及基金管理工作相關(guān)部門、人員的職責、權(quán)限、程序、責任和控制措施。相關(guān)人員必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔責任。嚴禁未經(jīng)授權(quán)的部門和人員辦理基金財務業(yè)務和直接接觸基金。第三十二條 建立票據(jù)和印鑒管理制度。明確票據(jù)購買、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序，專設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)遺失和被盜用?；鹭攧諏Ｓ谜聭蓪Ｈ吮９?，個人名章由本人或其授權(quán)人員保管。嚴禁一人保管
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