某失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度-預(yù)覽頁
【正文】 ，提高干部綜合素質(zhì)和領(lǐng)導(dǎo)水平。第十四條 失業(yè)保險(xiǎn)登記崗位負(fù)責(zé)按規(guī)定辦理單位參保、變更和注銷登記、驗(yàn)證等業(yè)務(wù)。失業(yè)保險(xiǎn)登記崗位經(jīng)辦人員應(yīng)按規(guī)定對單位申報(bào)的相關(guān)證件、資料進(jìn)行初審并簽署意見，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核，送經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批后，向參保單位辦理失業(yè)保險(xiǎn)登記手續(xù)。征繳崗位根據(jù)年初審核確定的繳費(fèi)基數(shù)和參保單位報(bào)送的當(dāng)月人員增減變動等情況，審定參保單位月失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)額。對催繳后仍不履行繳費(fèi)義務(wù)的單位，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提請人力資源和社會保障行政部門實(shí)施行政處罰，并依法加收滯納金。個人賬戶對賬單需要修改有關(guān)信息的，在履行相關(guān)手續(xù)后進(jìn)行調(diào)整。（三）定期向參保單位和個人發(fā)布個人賬戶信息。待遇審核崗位按照規(guī)定，對單位報(bào)送的證件、資料等相關(guān)材料進(jìn)行審核，核定待遇享受資格。待遇支付實(shí)行業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人員初審、部門負(fù)責(zé)人復(fù)審、財(cái)務(wù)部門復(fù)核、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批后由財(cái)務(wù)部門撥付的四級控制制度，審核和待遇發(fā)放崗位不能由同一人辦理。第二十四條 失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的原始資料以及辦理過程中涉及的相關(guān)資料要按照《山東省社會保險(xiǎn)檔案管理暫行辦法》規(guī)定留存紙質(zhì)資料，保證經(jīng)辦、復(fù)核、審核、審批人員的簽名齊全，按規(guī)定使用和加蓋公章，及時歸檔、立卷、保管。通過公報(bào)、網(wǎng)站、報(bào)刊、電視等各種信息平臺，定期披露失業(yè)保險(xiǎn)參保征繳、基金管理等信息。各項(xiàng)基金按險(xiǎn)種分別建賬，分賬核算，自求平衡，不得相互擠占、調(diào)劑和挪用；失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)核算和收支與失業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)會計(jì)要嚴(yán)格區(qū)分，分賬核算，不得相互擠占、調(diào)劑和挪用。第三十條 財(cái)務(wù)部門實(shí)行分工負(fù)責(zé)制。明確規(guī)定涉及基金管理工作相關(guān)部門、人員的職責(zé)、權(quán)限、程序、責(zé)任和控制措施。明確票據(jù)購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，專設(shè)登記簿進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)遺失和被盜用。第三十三條 建立合理的責(zé)任分離制度。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人定期對賬，做到賬賬、賬表、賬實(shí)相符。要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，定期分析基金收支情況，增強(qiáng)基金收支活動的科學(xué)性和約束力。第五章 信息系統(tǒng)控制第三十七條 嚴(yán)格按國家和省有關(guān)失業(yè)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫建設(shè)，制定明確的信息系統(tǒng)管理制度。第三十九條 建立數(shù)據(jù)錄入、修改、訪問、使用、保密、維護(hù)的權(quán)限管理制度，不同用戶應(yīng)分配不同的權(quán)限，操作人員使用的密碼應(yīng)由本人管理并定期修改。失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)修改由業(yè)務(wù)操作人員在信息管理系統(tǒng)前臺操作，確需在后臺對數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)執(zhí)行修改操作的，應(yīng)按規(guī)定程序?qū)徟蠓侥苓M(jìn)行，數(shù)據(jù)修改應(yīng)留痕備份。第四十三條 加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全管理。第四十四條 建立失業(yè)保險(xiǎn)信息安全防范應(yīng)急處理預(yù)案，避免因電子設(shè)備、通訊、電力、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)等發(fā)生故障造成失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程無法正常開展?；瞬块T履行內(nèi)控的管理與監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)運(yùn)行、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)各個環(huán)節(jié)實(shí)行監(jiān)督檢查。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對發(fā)現(xiàn)的稽核人員違紀(jì)違規(guī)問題要及時上報(bào)。 第四十九條 內(nèi)控檢查的程序：（一）制定工作方案，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，提前通知被檢查部門。報(bào)告要對內(nèi)控制度運(yùn)行的情況做出評價，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改措施和建議。第五十一條 稽核部門可根據(jù)工作需要，委托社會中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)內(nèi)審檢查的有關(guān)具體事項(xiàng)，并對中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)結(jié)論進(jìn)行審核確認(rèn)?？荚u內(nèi)容：（一）單位領(lǐng)導(dǎo)是否重視內(nèi)控建設(shè)。（四）各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)中的辦理手續(xù)是否完備，相關(guān)憑證是否真實(shí)有效，數(shù)據(jù)錄入是否完整準(zhǔn)確，相關(guān)崗位之間的制約是否落實(shí)。失業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作人員不遵守內(nèi)部控制制度而造成不良后果的，應(yīng)視情節(jié)輕重追究相應(yīng)行政責(zé)任，并予以相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況作為單位年終考核的重要內(nèi)容。 附則第五十五條主題詞：失業(yè)保險(xiǎn) 內(nèi)部控制制度 通知東營區(qū)人力資源和社會保障局辦公室 2010年4月16 日印發(fā)20 / 20
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