【文章內(nèi)容簡介】 規(guī)范運作，維護基金份額持有人的利益。公司治理應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的基本原則。基金管理公司及其股東和公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。第四十一條 基金管理公司的股東應(yīng)當(dāng)履行法定義務(wù)，不得虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資?；鸸芾砉镜墓蓶|不得為其他機構(gòu)或者個人代持基金管理公司的股權(quán)，不得委托其他機構(gòu)或者個人代持股權(quán)?；鸸芾砉镜墓蓶|及其實際控制人不得以任何形式占有或者轉(zhuǎn)移基金管理公司資產(chǎn)?；鸸芾砉镜闹饕蓶|應(yīng)當(dāng)秉承長期投資理念，并書面承諾持有基金管理公司股權(quán)不少于3年。第四十二條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)明確股東會的職權(quán)范圍和議事規(guī)則?！　』鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)建立與股東之間的業(yè)務(wù)和客戶關(guān)鍵信息隔離制度?；鸸芾砉镜墓蓶|及其實際控制人應(yīng)當(dāng)通過股東會依法行使權(quán)利，不得越過股東會、董事會任免基金管理公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者直接干預(yù)基金管理公司的經(jīng)營管理、基金財產(chǎn)的投資運作；不得在證券承銷、證券投資等業(yè)務(wù)活動中要求基金管理公司為其提供配合，損害基金份額持有人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益。第四十三條 基金管理公司的主要股東在公司不能正常經(jīng)營時，應(yīng)當(dāng)召集其他股東及有關(guān)當(dāng)事人，按照有利于保護基金份額持有人利益的原則妥善處理有關(guān)事宜。第四十四條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)明確董事會的職權(quán)范圍和議事規(guī)則。董事會應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，制定公司基本制度，決策有關(guān)重大事項，監(jiān)督、獎懲經(jīng)營管理人員。董事會會議由董事長召集和主持，董事會和董事長不得越權(quán)干預(yù)經(jīng)營管理人員的具體經(jīng)營活動?；鸸芾砉镜目偨?jīng)理應(yīng)當(dāng)為董事會成員。基金管理公司的單個股東或者有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東合計持股比例在50%以上的，與上述股東有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事不得超過董事會人數(shù)的1/3。第四十五條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨立董事制度，獨立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的1/3。　　獨立董事應(yīng)當(dāng)獨立于基金管理公司及其股東，以基金份額持有人利益最大化為出發(fā)點，勤勉盡責(zé)，依法對基金財產(chǎn)和公司運作的重大事項獨立作出客觀、公正的專業(yè)判斷。第四十六條 基金管理公司的董事會審議下列事項，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過2/3以上的獨立董事通過：　?。ㄒ唬┕炯盎鹜顿Y運作中的重大關(guān)聯(lián)交易；　　（二）公司和基金審計事務(wù)，聘請或者更換會計師事務(wù)所；　?。ㄈ┕竟芾淼幕鸬陌肽甓葓蟾婧湍甓葓蟾?；　?。ㄋ模┓伞⑿姓ㄒ?guī)和公司章程規(guī)定的其他事項。第四十七條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全督察長制度，督察長由董事會聘任，對董事會負責(zé)，對公司經(jīng)營運作的合法合規(guī)性進行監(jiān)察和稽核?！　《讲扉L發(fā)現(xiàn)公司存在重大風(fēng)險或者有違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)告知總經(jīng)理和其他有關(guān)高級管理人員，并向董事會、中國證監(jiān)會和公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。第四十八條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)事會或者執(zhí)行監(jiān)事對公司財務(wù)、董事會履行職責(zé)的監(jiān)督作用，維護股東合法利益。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和公司職工代表，其中職工代表的比例不得少于監(jiān)事會人數(shù)的1/2。不設(shè)監(jiān)事會的，執(zhí)行監(jiān)事中至少有1名職工代表。監(jiān)事會和監(jiān)事會主席、執(zhí)行監(jiān)事不得越權(quán)干預(yù)經(jīng)營管理人員的具體經(jīng)營活動。第四十九條 基金管理公司的總經(jīng)理負責(zé)公司的經(jīng)營管理?；鸸芾砉镜母呒壒芾砣藛T及其他工作人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，不得為股東、本人或者他人謀取不正當(dāng)利益。第五十條 基金管理公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東及有關(guān)各方，在基金管理公司主要股東不能正常經(jīng)營或者基金管理公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓期間，應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，恪盡職守，做好風(fēng)險防范的安排，保證公司正常經(jīng)營，基金份額持有人利益不受損害。第五十一條 基金管理公司可以結(jié)合自身實際，實行專業(yè)人士持股計劃，建立長效激勵約束機制。第四章 公募基金管理業(yè)務(wù)規(guī)范第五十二條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)堅持穩(wěn)健經(jīng)營理念，管理資產(chǎn)規(guī)模應(yīng)當(dāng)與自身的人員儲備、投研和客戶服務(wù)能力、信息技術(shù)系統(tǒng)承受度、風(fēng)險管理和內(nèi)部監(jiān)控水平相匹配，切實維護基金份額持有人的長遠利益。第五十三條公募基金管理人應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營的原則，建立科學(xué)合理、控制嚴密、運行高效的風(fēng)險管理和內(nèi)部監(jiān)控體系，制定科學(xué)完善的風(fēng)險管理和內(nèi)部監(jiān)控制度，保持經(jīng)營運作合法、合規(guī)，保持內(nèi)部監(jiān)控健全、有效。第五十四條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全由授權(quán)、研究、決策、執(zhí)行和評估等環(huán)節(jié)構(gòu)成的投資管理系統(tǒng)，公平對待其管理的不同基金財產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，嚴禁直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進行利益輸送。第五十五條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立投資管理人員管理制度，健全有關(guān)投資風(fēng)險控制制度，加強對投資管理人員執(zhí)業(yè)行為的管理。公募基金管理人應(yīng)當(dāng)遵循守法誠信、審慎自律、責(zé)任明晰的原則，針對投資、研究活動建立全面的防控內(nèi)幕交易機制，重點防范利用內(nèi)幕信息進行投資決策和交易等。第五十六條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員及其配偶、利害關(guān)系人進行證券投資的申報、登記、審查、處置等管理制度，確保不與投資組合的交易發(fā)生利益沖突，禁止利用投資組合的未公開信息獲取利益。第五十七條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的基金財務(wù)核算與基金資產(chǎn)估值系統(tǒng)，嚴格遵守國家有關(guān)規(guī)定，及時、準確和完整地反映基金財產(chǎn)的狀況。第五十八條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求、行業(yè)技術(shù)標準，遵循安全性、實用性、可操作性原則，建立與自身發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)操作相適應(yīng)的信息技術(shù)系統(tǒng)。第五十九條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全人力資源管理制度，規(guī)范崗位職責(zé)，強化員工培訓(xùn)，建立與自身發(fā)展相適應(yīng)的激勵約束機制、基金從業(yè)人員與基金份額持有人的利益綁定機制，為其經(jīng)營管理和持續(xù)發(fā)展提供人力資源支持。第六十條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立和完善客戶服務(wù)標準，加強銷售管理，規(guī)范基金宣傳推介，不得有不正當(dāng)銷售或者不正當(dāng)競爭的行為。第六十一條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)保持良好的財務(wù)狀況，滿足其運營、業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范的需要。公募基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提取風(fēng)險準備金，建立健全財務(wù)管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)，相關(guān)資金或者資產(chǎn)必須列入符合規(guī)定的本單位會計賬簿。第六十二條 公募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立突發(fā)事件處理預(yù)案制度，對發(fā)生嚴重影響基金份額持有人利益、可能引起系統(tǒng)性風(fēng)險、嚴重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件，按照預(yù)案妥善處理。第六十三條 公募基金管理人可以根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略的需要，委托取得相應(yīng)資質(zhì)的基金服務(wù)機構(gòu)，代為辦理基金的份額登記、核算、估值、投資顧問等事項，但公募基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任并不因委托而免除。委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理部分業(yè)務(wù)的，公募基金管理人應(yīng)當(dāng)進行充分的評估論證，履行必要的內(nèi)部決策程序，審慎確定委托辦理業(yè)務(wù)的