商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理(編輯修改稿)
2025-02-06 13:59 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 稱原理：銀行應根據(jù)資金來源構成情況安排資金運用 目標替代原理：銀行經(jīng)營的 “ 三性 ” 目標可以用效用函數(shù)綜合起來，通過對這三個目標進行比較相加，或使它們相互替代，達到不降低總效用的目的 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的演變 四、資產(chǎn)負債外管理理論 ? 提倡從正統(tǒng)的銀行負債和資產(chǎn)業(yè)務以外的范圍去尋找新的經(jīng)營領域，去開辟新的盈利源泉 ? 以信息處理為核心的服務，成為銀行在資產(chǎn)負債以外發(fā)展業(yè)務的廣闊領域 ? 提倡將資產(chǎn)負債表內(nèi)業(yè)務轉化為表外業(yè)務 第二節(jié) 資產(chǎn)負債管理的主要內(nèi)容 一、資產(chǎn)負債管理的目標 通過對資金來源和運用總量、結構的優(yōu)化配置，在確保銀行安全性、流動性的前提下，實現(xiàn)股東價值最大化。 穩(wěn)定或增加銀行的凈利息收入 —— 利息差、利差率 提高非利息收入和控制非利息支出 合理減輕稅負 保證資產(chǎn)質(zhì)量 滿足流動性要求 保持適宜的資本 第二節(jié) 資產(chǎn)負債管理的主要內(nèi)容 二、資產(chǎn)負債管理的原則 總量對稱：要求銀行的資產(chǎn)規(guī)模和負債規(guī)模相互對稱，統(tǒng)一（動態(tài)）平衡。 結構優(yōu)化：要求資產(chǎn)各項目與負債各項目之間相互對稱和統(tǒng)一平衡 —— 期限對稱、到期日匹配 風險控制 效應互補 第二節(jié) 資產(chǎn)負債管理的主要內(nèi)容 三、資產(chǎn)負債管理的主要內(nèi)容 測量銀行因主導利率、匯率變動帶來的不利變化所形成的經(jīng)營風險 。 制定包括風險限額在內(nèi)的銀行所能承受的 風險管理政策 。 優(yōu)化 資產(chǎn)負債表結構 。 決定和 傳達制定的風險管理政策 。 進行 套期保值活動 （當有套期保值市場時）或投機活動。 確保銀行都有的 貸款和存款定價 決策與風險管理政策相一致。 協(xié)調(diào) 影響利率、匯率風險的其它銀行活動。 協(xié)調(diào) 利率風險管理 。 監(jiān)督對資產(chǎn)負債管理政策所規(guī)定 限額的執(zhí)行情況 。 第三節(jié) 資產(chǎn)負債管理的方法和工具 一、資產(chǎn)負債管理的主要方法 傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債管理方法 ? 資金總庫法 ? 資產(chǎn)分配法 ? 線性規(guī)劃法 ? 差額管理法 ? 比例管理法 現(xiàn)代的資產(chǎn)負債管理方法 ? 持續(xù)期分析法 ? 模擬分析法 ? 風險價值分析法 ? 套期保值 第三節(jié) 資產(chǎn)負債管理的方法和工具 資金總庫法 ? 又稱資金匯集法或資金集中法，其中心思想是不管資金來源的期限長短如何，銀行將資金來源作為一個整體進行分配 ? 按照資產(chǎn)經(jīng)營的輕重緩急，把總庫中的資金按法定準備金、超額準備金、貸款、證券、固定資產(chǎn)的相對順序，分層次的運用在各資產(chǎn)項目上 ? 缺點： ① 缺乏科學計算資金分配比例的方法 ② 過于強調(diào)資產(chǎn)的流動性 ③ 忽視不同資金的流動性需求 資金來源 資金運用 第三節(jié) 資產(chǎn)負債管理的方法和工具 資產(chǎn)分配法 ? 根據(jù)各種負債周轉速度和法定準備金的高低，在法定準備金、現(xiàn)金、貸款、證券、固定資產(chǎn)等項目上獨立分配 ? 將資產(chǎn)與負債在資金種類和數(shù)量上的聯(lián)系有機結合起來，相應減少多余的流動新資產(chǎn)準備 第三節(jié) 資產(chǎn)負債管理的方法和工具 線性規(guī)劃法 將運籌學原理與電子計算機技術具體運用于銀行資產(chǎn)負債管理實踐中的數(shù)量經(jīng)濟學方法。 步驟： ? 建立目標函數(shù) ? 選擇模型變量 ? 確定約束條件：可貸資金總量限制 、風險性限制 、貸款需求限制、其他限制 ? 求解線性模型 第三節(jié) 資產(chǎn)負債管理的方法和工具 缺口管理法 在保持資金合理流動性的條件下，根據(jù)利率變化的預測和資產(chǎn)
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