旭輝地產(chǎn)、建筑、物業(yè)集團(tuán)年度經(jīng)營計劃編制作業(yè)指導(dǎo)書(編輯修改稿)
2025-07-04 21:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 經(jīng)營計劃 的配合要求，應(yīng)在 2個工作日內(nèi)回復(fù)是否同意，逾期視為同意。 接受配合要求的，配合部門應(yīng)將該項工作加入本部門工作 經(jīng)營計劃 。 c) 雙方部門溝通后無法達(dá)成一致的，提出工作 經(jīng)營計劃 配合的部門應(yīng)在 2 個工作日內(nèi)向本部門的分管領(lǐng)導(dǎo)或者對方部門的分管領(lǐng)導(dǎo)提請協(xié)調(diào)。經(jīng)雙方部門分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)后仍不能達(dá)成一致的工作項，應(yīng)由工作 經(jīng)營計劃 配合的提出部門在 1 個工作日內(nèi)提交公司總經(jīng)理或集團(tuán)總裁裁決。 d) 重大、緊急工作的協(xié)調(diào)過程可以由提出部門視情況越級進(jìn)行。部門間工作 經(jīng) 營計劃 協(xié)調(diào)的過程可視監(jiān)控的必要性抄送 集團(tuán) 財務(wù)管理部 。 6) 規(guī)范管理 原則 ：公司各級 經(jīng)營計劃 應(yīng)形成紙制或電子資料； 集團(tuán) 財務(wù)管理部 保證其擁有通暢的獲取渠道及受控的閱讀范圍，下述各類 經(jīng)營計劃 ， 集團(tuán) 財務(wù)管理部 均有權(quán)查閱。 年度 經(jīng)營計劃 管理 年度 經(jīng)營 計劃的編制和審批 為提高年度經(jīng)營計劃編制可執(zhí)行性，充分吸取各方面意見及考慮各方面因素，年度經(jīng)營計劃工作應(yīng)從每年 12 月 1 日前開始進(jìn)行，到 12 月 31 日之前編制完成。編制采用“三下兩上”的編制方式?！跋隆敝改甓冉?jīng)營計劃命 令鏈從 上（集團(tuán)總部）往下（ 下屬公司 ）傳達(dá)貫徹，“上”指意見從下（ 下屬公司 ）往上（集團(tuán)總部）反饋。 1) “ 第一下 ” ：指首先由集團(tuán)總裁提出年度經(jīng)營計劃總體目標(biāo)及編制原則并由 財務(wù)管理部 向集團(tuán)、 下屬公司 各部門分解貫徹，作為年度經(jīng)營計劃編制的總綱 ， 分解的數(shù)據(jù)主要集中在公司的宏觀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)：銷售額、銷售面積、開工面積，土地儲備、凈利潤目標(biāo)等 ； 2) “第一上”：是指集團(tuán)總部各部門、 下屬公司 財務(wù)部 組織 各部門根據(jù)集團(tuán)年度經(jīng)營計劃編制方針和實際情況編制 集團(tuán)各部及下屬公司 的年度主要經(jīng)營指標(biāo)，上報 集團(tuán) 財務(wù)管理部 ，由 財務(wù)管理部 組織集團(tuán)各部門、下屬公司領(lǐng)導(dǎo)等評審后，報集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審核 、總裁審批； 3) “第二下” ：是指 集團(tuán) 財務(wù)管理部 根據(jù)年度經(jīng)營計劃主要經(jīng)營指標(biāo)審批結(jié)果，提出計劃編制原則下發(fā)至集團(tuán)總部、 下屬公司 各部門，集團(tuán)總部、 下屬公司 財務(wù)部 組織 各部門據(jù)此編制相應(yīng)的年度職能工作計劃和 下屬公司 年度經(jīng)營計劃； 4) “第二上”：是指集團(tuán)總部、 下屬公司 將編制完畢的本部門年度計劃、 下屬公司 年度經(jīng)營計劃，上報 財務(wù)管理部 ， 財務(wù)管理部 負(fù)責(zé)匯總并編制集團(tuán)公司整體年度經(jīng)營計劃， 并組織集團(tuán)各部門、下屬公司領(lǐng)導(dǎo)等進(jìn)行評審后， 報 分管領(lǐng)導(dǎo)審核 、總裁審批； 5) “第三下”：是指 集團(tuán) 財務(wù)管理部 根據(jù)總裁審批意見形成集團(tuán)年度經(jīng)營計劃決案并組織下發(fā)集團(tuán)總部、 下屬 公司 ，并遵照執(zhí)行。 “三下兩上”的編制方式”的具體做法 描述 ： 1) “第一下”過程（總用時應(yīng)少于 5日） a) 總裁根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)及上一年度目標(biāo)完成情況和市場情況在每年 12月 3 日前提出下一年度經(jīng)營計劃總體目標(biāo)：包括總體銷售收入目標(biāo)、總體利潤目標(biāo)及對集團(tuán)總部、 下屬公司 的宏觀要求等，可采用口頭方式提出也可采用書面形式提出（總裁在提出總體目標(biāo)前可于 11 月 中下旬 由 財務(wù)管理部 組織召開集團(tuán)內(nèi)外部研討會，主題是對下一年工作目標(biāo)進(jìn) 行展望，通過研討會對下一年總體目標(biāo)思路進(jìn)行梳理完善）； b) 總裁同時應(yīng)提出年度經(jīng)營計劃總體編制原則：
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