【文章內容簡介】 操作風險的方法 ,但是作者只是提出了這一方 ① Jack. L. King. OperationalRisk: MeasuremeniandModeling. JohnWileyandSonsLtd, 2020 ② Patriek De Fontoouvelle, Virginia Dejsus Rueff, Joha S. Jordan, etc. Capital and Risk: NewEvidence on Implieations of Large Operational Losses. Journal of Money, Credita nd Banking, 2020 3 華 中 科 技 大 學 碩 士 學 位 論 文 ① 法構想 ,沒有對可行性進行分析 。 Carolyn(2020)針對操作風險的度量困難 ,尤其 ②是風險度量數(shù)據庫的建立困難 ,提出了一些新的量化指標 。 對于操作風險的具體管理方面 : (1)邁克爾 ?鮑爾 (Michael Power)深入剖析了操作風險管理發(fā)展過程。針對操 作風險不易量化和內源于銀行業(yè)務活動的特點 ,有學者提出了一些定性的管理操作 風險的具體方法。帕特里 克 ?麥克康內爾 (Patrick Mc Connell) 認為可以在現(xiàn)有風險 ③ 管理標準如 AS/NZS4360/2020,COSO/ERM 等基礎上建立標準化的操作風險管理 。 (2)在 1992 年 COSO 委員會提出了《內部控制整體框架》 ,在操作風險的具體 管理方面 ,提出內部控制包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控 等內容。在 2020 年 ,COSO 委員會又發(fā)布了《企業(yè)風險管理整合框架》 ,認為企業(yè) 風險管理包括 8 個相互關聯(lián)的構成要素 :內部環(huán)境、目標設定、事件識別、風險評 估、風 險應對、控制活動、信息與溝通和監(jiān)控。 (3)比利時國民銀行的研究小組用實證研究的方法測算了操作風險的具體要 求 ,該研究小組選取了兩種業(yè)務類型和兩種操作風險作為研究對象 ,并綜合的運用 了兩種方法 :損失分步法和極值理論法 ,來測算事件的全面操作風險資本的要求。 以及對如何利用內部數(shù)據和外部數(shù)據來進行分析等 ,這對操作風險資本要求的測算 提供了實證上的探索。 (4)摩根大通銀行從 1993 年始不斷探索于操作風險的具體管理 ,并形成了獨 有管理體系 :在主要的管理制度和措施方面 ,建立了監(jiān)控管理體制、自我風險評估 體系 、風險報警系統(tǒng)、遵循銀行內部審計體系。在 2020 年該公司還完成了 Phoenix 系統(tǒng) ,是一個新的內部設計操作風險軟件的工具 ,它規(guī)范了操作行為 ,使公司能及 時地掌握風險 ,使風險的監(jiān)管工作更加順利。 (5)瑞士信貸銀行在操作風險的具體管理方面 ,提出了 12S 戰(zhàn)略 ,從戰(zhàn)略、系 統(tǒng)、結構、員工、安全、技能、風格、共同價值觀、象征、速度、利益相關者、同 ① SergioSeandizzo. AFuZZyClusteringApproachfortheMeasuremeniofOPerationalRisk. IEEE, 1999 ② Carolyn V. Curne. A Test of the Strategic Effeet of Basel II OperationalRisk RequirementsOn Banks. SSRN, 2020 ③ Patrick mc Connell. A “standards based” approach to operational risk management under basel[R]. 2020 4 華 中 科 技 大 學 碩 士 學 位 論 文 步 12 個方面管理操作風險。這種管理方法具有很強的可見性、被接受性、堅實性。 可見 ,國外對操作風險框架的研究已經十分成熟 ,經歷了上百年的發(fā)展歷史 , 不論在模型的構建上 ,還是在實證研究中都比我國更加的規(guī)范和成熟 ,這是我國在 研究商業(yè)銀行學過程中需要學習和借鑒的地方。 國內外關于操作風險的度量方面的研究 國內對于銀行操作風險的研究主要集中在概念界定、理論構架、以及從我國的 角度如何建立和完善操作風險管理機制研究等 ,但沒有形成一個系統(tǒng)化的研究。 隨著 BCBS《新資本協(xié)議》的推出 ,我國的學者開始 關注操作風險問題 : (1)在操作風險管理框架研究方面。巴曙松 (2020)對新巴塞爾協(xié)議中的操作 風險管理的相關規(guī)定的演變進行了分析研究 ,并討論了國際金融界中操作風險度量 ① 的常用方法 。劉超 (2020)基于銀行實踐者的角度提出了操作風險管理框架 ,并將 銀行的業(yè)務流程細化為具體的作業(yè) ,通過對作業(yè)查找操作風險誘因并得出風險數(shù)據 , ② 從而對操作風險進行衡量并加以控制 。鐘偉、王元 (2020)在新巴塞爾資本協(xié)議中 操作風險管理框架的基礎上 ,并針對我國商業(yè)銀行的實際情況 ,對我國商業(yè)銀行的 ③ 風險管理提出了建設 性意見 ,即主張建立良好的風險控制文化和良好的內控制度 。 ④ (2)在風險度量方面的研究。樊欣、楊曉光 利用媒體公開報道的信息中搜集 大量的銀行操作風險損失數(shù)據 ,并使用蒙特卡羅模擬方法估計出給定置信水平之下 操作風險損失的分位數(shù) ,上述研究成果為我國操作風險的監(jiān)管提供了便利。 (3)對操作風險的界定研究。李志輝 ,范洪波 (2020)通過對操作風險的特點 進行分析 ,并分別從國際和國內兩個方面對操作風險現(xiàn)狀進行研究 ,對我國商業(yè)銀 ⑤ 行操作風險提出了對策建議 。 (4)張吉光在《商業(yè)銀行操作風險識別與管理》這 本書中詳細闡述了“什么是 操作風險”、“商業(yè)銀行面臨哪些操作風險”、“操作風險有什么特征”、“誰來管理操作 ① 巴曙松 . 巴塞爾新資本協(xié)議框架下的操作風險衡量與資本金約束 [J]. 經濟理論與經濟管理 , 20202: 1724 ② 劉超 . 基于作業(yè)的商業(yè)銀行操作風險管理框架 : 實踐者的視角 . 金融論壇 , 20204: 21 25 ③ 鐘偉 , 王元 . 略論新巴塞爾協(xié)議的操作風險管理框架 . 國際金融研究 , 20205 ④ 樊欣 , 楊曉光 . 操作風險管理的方法和現(xiàn)狀 . 證券市場導報 , 20206 ⑤ 李志輝 , 蔡楠 . 從法國興業(yè)銀行欺詐案看商業(yè)銀行操作風險管理 [J]. 中國金融 , 202020 5 華 中 科 技 大 學 碩 士 學 位 論 文 風險”、“如何管理操作風險”以及“怎樣為操作風險分配資本”等問題 ,通過把現(xiàn)實問 題和當前國外操作風險管理的昀新經驗結合起 來 ,詳細深入的分析了我國商業(yè)銀行 的現(xiàn)狀。 (5)林聲強在《西方商業(yè)銀行操作風險管理研究》中介紹了西方商業(yè)銀行的對 操作風險的管理方法 ,并通過中外銀行的比較 ,得出了我國操作風險管理中存在的 主要問題 ,并提出了改進的措施。但是本書唯一的不足在于僅 僅停留在從管理組織 的架構和管理流程方面的分析。 (6)張倩和趙家敏系統(tǒng)地收集了巴塞爾委員會對各國 30 家銀行有關操作風險 損失的狀況、實際損失的次數(shù)以及損失的金額 ,用列表的形式顯示出來 ,并介紹了 ① 統(tǒng)計計量法、案例分析法和提出了綜合操作風險管理模型的設計方案 。 (7)成俊 (2020)以可靠性理論為基礎 ,并從實證分析的角度構建銀行操作風 ② 險管理框架 ,為防范和控制操作風險提供了理論支持 。 國內學者對商業(yè)銀行操作風險管理的研究正在不斷趨于成熟 ,以上研究為我國 操作風險的管理做出了很大的貢獻 ,彌補了我國在這方面研究的空白 ,尤其是在對 我國商業(yè)銀行操作風險成因、防范和控制措施上都進行了深入的研究 ,但由于國內 在發(fā)展起步尚早以及一些操作風險損失數(shù)據的缺失 ,盡管借鑒了很多國外管理經驗 , 如操作風險的度量技術、監(jiān)測和控制措施 ,使其在實證研究上仍然很薄弱 ,有待進 一步加強。 研究內容與方法 研究思路 本文是基于商業(yè)銀行的業(yè)務流程對操作風險管理進行全面系統(tǒng)的分析。在對操 作風險管理的基本理論進行闡述的基礎上 ,結合廣發(fā)銀行南京分行操作風險管理的 實 際問題 ,使用操作風險管理的方法對操作風險進行識別、度量、監(jiān)測和防控 ,使 各方法能夠在業(yè)務流程中得到更好的細化從而付諸實施。 ① 趙家敏 , 張倩 . 銀行操作風險計量與管理綜合模型研究 [J]. 國際金融研究 , 2020. 8 ② 成俊 . 銀行操作風險控制及成本收益分析 [M]. 北京 : 中國金融出版社 , 2020 6 華 中 科 技 大 學 碩 士 學 位 論 文 本文的研究思路為 :首先對國內外對操作風險管理研究現(xiàn)狀進行綜述 ,并論述 商業(yè)銀行操作風險管理的理論意義和實踐意義。接著闡述操作風險