【文章內(nèi)容簡介】 件導(dǎo)致的損失 答案： B 61．下列操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集步驟按時間順序排列正確的是 ( )。 (1)損失事件發(fā)生部門會同本部門的操作風(fēng)險管理人員以及財務(wù)部門核實損失數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性 (2)操作風(fēng)險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報 (3)操作風(fēng)險管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、規(guī)范性做出最后審查 (4)損失事件發(fā)生部門確認(rèn)損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息 (5)損失事件發(fā)生部門向本部門／機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息 A． (1) (2) (3) (4) (5) B． (4) (1) (5) (3) (2) C． (4) (2) (3) (1) (5) D． (1) (5) (3) (4) (2) 答案： B 62．柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)不包括 ( )。 A．完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險 B．嚴(yán)格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定 C．設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專 款專用 D．加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高 柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平 答案： C 63．某商業(yè)銀行 2020年、 2020年、 2020年各項收入如下表所示： 年份 凈利息收入 非利息收入 出售證券盈利 保險收入 2020 40 20 10 20 2020 50 10 10 20 2020 60 30 10 20 固定比例α為重 5％，則按基本指標(biāo)法， 2020年操作風(fēng)險本為 ( )。 A． 5 B． 10． 5 C． 13． 5 D． 7． 5 答案： B 解釋： 根據(jù)基本指標(biāo)法下的資本計算公式可算得。 64．依據(jù)銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》 (試行 )，風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)主要類別不包括 ( )。 A．風(fēng)險水平 B．風(fēng)險遷徙 C．風(fēng)險對沖 D．風(fēng)險抵補(bǔ) 答案： C 65．下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，不正確的是 ( )。 A．流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) B．核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) C．流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心 指標(biāo) D．計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算 答案： D 解釋：應(yīng)為按照本幣和外幣分別計算。 66．下列流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是 ( ) A．流動性比例 =流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額 X100％ B．人民幣超額準(zhǔn)備金率 =在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項存款期末余額X100％ C．核心負(fù)債比率 =核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額 X100％ D．流動性缺口率 =流動性缺口／到期流動性資產(chǎn) X100％ 答案： C 解釋： A，流動性比例 =流動性資 產(chǎn)余額 /流動性負(fù)債余額 X100％。 B，人民幣超額準(zhǔn)備金率 =（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款 +庫存現(xiàn)金）／人民幣各項存款期末余額 X100％。 D，流動性缺口率 =（流動性缺口 +未使用不可撤銷承諾）／到期流動性資產(chǎn) X100％ 67．下列關(guān)于超額備付金率的說法，正確的是 ( )。 A．外幣超額備付金率不得低于 3％ B．外幣超額備付金率： (在中國人民銀行超額外匯準(zhǔn)備金存款 +存人同業(yè)外匯款項 +外匯現(xiàn)金 )／外幣各項存款期末余額 X100％ C．在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存人中央銀行的全部 存款 D．人民幣超額準(zhǔn)備金率不得低于 3％ 答案： B 解釋： A，應(yīng)為不得低于 2%。 C，是指銀行存入央行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。 D，應(yīng)為不得低于 2%。 68．下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)的是 ( )。 A．單一客戶授信集中度 B．不良貸款撥備覆蓋率 C．營運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例 D．貸款損失準(zhǔn)備金率 答案： C 69．下列指標(biāo)計算公式中，不正確的是 ( )。 A．操作風(fēng)險損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比 B．撥備覆蓋率 =(一般準(zhǔn)備 +專項準(zhǔn)備 +特種準(zhǔn)備 )／貸款余額 C．關(guān)注類貸款遷徙率：期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額／ (期初關(guān)注類貸款余額 — 期初關(guān)注類貸款期間減少金額 ) X100％ D．市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以 1％／年 答案： B 解釋：撥備覆蓋率 =(一般準(zhǔn)備 +專項準(zhǔn)備 +特種準(zhǔn)備 )／（次級類貸款 +可疑類貸款 +損失類貸款） 70．下列關(guān)于貸款遷徙率指標(biāo)計算的說法，不正確的是 ( )。 A．正常貸款遷徙率二 (期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額 +期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額 )／ (期初正 常類貸款余額 — 期初正常類貸款期間減少金額 +期初關(guān)注類貸款余額 — 期初關(guān)注類貸款期間減少金額 ) X100％ B．期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款 C．次級類貸款遷徙率：期初次級類貸款向下遷徙金額／ (期初次級類貸款余額 — 期初次級類貸款期間減少金額 ) X100％ D．期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額 答案： D 解釋：期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初 次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類 /損失類的貸款余額之和 71．盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括 ( )。 A．資本金收益率 B．不良貸款率 C．凈利息收入率 D．資產(chǎn)收益率 答案： B 72．下列指標(biāo)計算公式中，不正確的是 ( )。 A．資本金收益率 =稅后凈收入／資本金總額 B．資產(chǎn)收益率 =稅后凈收人／資產(chǎn)總額 C．凈業(yè)務(wù)收益率 =(營業(yè)收入總額 — 營業(yè)支出總額 )／資產(chǎn)總額 D．非利息收入率 =(非利息收入 — 非利息支出 )／ (營業(yè)收入總額 — 營業(yè)支出總額 ) 答案： D 解釋：非利息收入率 =(非利息收入 — 非利息支出 )／資產(chǎn)總額 73．下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的說法，不正確的是 ( )。 A．監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況 B．銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段，對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控 C．按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，通?？蓪L(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn) 略風(fēng)險八大類 D．銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況不包括分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平 答案： D 解釋：應(yīng)為包括。 74．下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的說法，不正確的是 ( )。 A．監(jiān)管部門通過對商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理目標(biāo)、程序的監(jiān)督檢查，督促商業(yè)銀行建立全面涵蓋各類風(fēng)險的內(nèi)部管理體系 B．內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險的最后一道防線 C．建立風(fēng)險計量模型是實現(xiàn)對風(fēng)險模擬、定量分析的前提和基礎(chǔ) D．管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行營運(yùn)、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)政策、操作系統(tǒng)和管理報告制度相吻合 答案： B 解釋：內(nèi) 部控制是第一道防線。 75．下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是 ( )。 A．賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分 B．賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤等 C．監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具 D．經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本 答案： D 解釋：經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本 76．下列關(guān)于我國對資本充足率要求的說法，正確的是 ( )。 A．我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù) 2020年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施 B．我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上 C．資本充足率： (資本 — 扣除項 )／信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) D．核心資本充足率： (核心資本 — 核心資本扣除項 )／ (信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) +8X市場風(fēng)險資本要求 ) 答案： A 解釋： B，應(yīng)為在任何時點(diǎn)都要保持在監(jiān)管要求比例之上。 C，資本充足率 =(資本 — 扣除項 )／（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) +）。 D，核心資本充足率 =(核心資 本 — 核心資本扣除項 )／ (信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) + ) 77．下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是 ( )。 A．重估儲備指商業(yè)銀行經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額 B．若銀監(jiān)會認(rèn)為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計人附屬資本的部分不超過重估儲備的 70％ C．優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票 D．少數(shù)股權(quán)指在合并報表時，母銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不 以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分 答案： D 解釋：在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。 78．根據(jù) 1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是 ( )。 A． 0 B． 50％ C． 75％ D． 100％ 答案： D 79．下列關(guān)于表外項目的處理的說法，不正確的是 ( )。 A．表外項目的處理，按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) B．首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) C．對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險暴露法計算 D．利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得 答案： D 解釋：兩部分，一部分是按市價計算出的重置資本，另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數(shù)獲得。 80．風(fēng)險評級的程序是 ( )。 A．制定監(jiān)管措施 +收集評級信息 +分析 評級信息 +得出評級結(jié)果 +整理評級檔案 B．收集評級信息 +分析評級信息 +得出評級結(jié)果 +制定監(jiān)管措施 +整理評級檔案 C．制定監(jiān)管措施 +整理評級檔案斗收集評級信息 +分析評級信息斗得出評級結(jié)果 D．整理評級檔案斗收集評級信息 +制定監(jiān)管措施 +分析評級信息斗得出評級結(jié)果 答案： B 81．下列不屬于 CAMELs評級六大要素的是 ( )。 A．市場風(fēng)險敏感度 B．管理 C．營利性 D．資產(chǎn)負(fù)債率 答案： D 82．下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，不正確 的是 ( )。 A．法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分 B．行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律 C．規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件 D．在我國，按照法