【文章內容簡介】 呢 ? ? (1) 抵押是指債務人或第三人不轉移對其特定財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為對債權的擔保，在債務人不履行債務時，債權人有權依法就該財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣的價金優(yōu)先受償?shù)奈餀唷? ? 該財產(chǎn)稱之為抵押物，債務人或第三人稱之為抵押人，債權人稱之為抵押權人。抵押權有法定和約定兩種。法定的無論是否約定必須依照規(guī)定 。法律允許當事人約定的，可以協(xié)商解決。 ? 抵押物必須是可以轉讓的抵押人所有的財產(chǎn)，凡是法律規(guī)定禁止流通的或當事人不享有的不得作為抵押物。抵押擔保應當簽訂書面合同，合同內容還包括被擔保的主債務種類、數(shù)額，債務人履行債務的期限，抵押物的名稱、數(shù)量、所在地、權屬、抵押范圍等內容。 ? 按照法律規(guī)定，抵押擔保應當辦理抵押登記，抵押合同自登記之日起生效，抵押登記受理機關應當是該財產(chǎn)的管理機關，如土地使用權的抵押登記為土地管理機關、船舶、車輛的抵押登記機關為運輸工具的登記部門等。 ? (2) 質押是指債務人或第三人將其特定財產(chǎn)移交給債權人占有、作為債權的擔保，在債務人不履行債務時，債權人有權依法以該財產(chǎn)折價或拍賣、變賣該財產(chǎn)的價金優(yōu)先受償?shù)奈餀唷? ? 該財產(chǎn)稱之為質物，提供財產(chǎn)的人稱之為出質人，享有質權的人稱之為質權人。質押擔保應當簽訂書面合同，質押合同自質物或質權移交于質權人占有時生效，質押合同的內容與抵押合同的內容基本相同。 第三節(jié)：信用擔保運作流程與運作技巧 ?信用擔保業(yè)務是投資擔保公司服務對象所決定的 ?投資擔保公司服務對象是處于發(fā)展中的中小企業(yè)與廣大個體工商戶，而中小企業(yè)與個體戶往往很難形成可抵押或質押的優(yōu)質資產(chǎn)。所以，投資擔保公司發(fā)展信用擔保業(yè)務是其發(fā)展必然。 投資擔保公司信用擔保業(yè)務分類 1. 代付承兌保證金 2. 代付銀行倒貸周轉金 3. 囤積原材料所需部分資金 4. 代付投標保證金 5. 代付按揭房貸款周轉金 6. 其他短期過橋資金 信用擔保貸前審查 1. 主體資格審查 2. 還款能力審查 3. 商業(yè)信用審查 4. 借款用途審查 主體資格審查 1. 公司手續(xù)齊全 2. 合法合規(guī)經(jīng)營 3. 處于發(fā)展趨勢 4. 正常經(jīng)營運作 5. 獨立自主權限 還款能力審查 一看資產(chǎn)負債，二看速動比率 三看經(jīng)營業(yè)績，四看資金周轉 五看庫存結構，六看擔保資源 速動比率 ? 速動比率，又稱“酸性測驗比率”（ Acidtest Ratio），是指 速動資產(chǎn) 對 流動負債 的比率速動資產(chǎn)：可以迅速轉換成為現(xiàn)金或已屬于現(xiàn)金形式的資產(chǎn)，計算方法為流動資產(chǎn)減去變現(xiàn)能力較差且不穩(wěn)定的存貨、預付賬款、一年內到期的非流動資產(chǎn)和其他流動資產(chǎn)等之后的余額。也就是說，存貨、預付賬款、一年內到期的非流動資產(chǎn)和其他流動資產(chǎn)不屬于速動資產(chǎn)。 ? 公式：速動比率 =（流動資產(chǎn) 存貨 預付賬款 待攤費用） /流動負債總額 100% ? 一般來說 速動比率與流動比率得比值在 1比 。 商業(yè)信用審查 一看成立年限 二看公司品牌 三看銀行信用 四看老板口碑 五看公司成長 借款用途審查 看與擔保業(yè)務定位是否相符 看其運作項目是否有可行性 1. 客戶提出申請 2. 項目受理 3. 看采購合同及增值稅原件 4. 查貸款卡看是否是開戶行及信用記錄 5. 看銀行承兌協(xié)議 6. 鑒定借款擔保協(xié)議 7. 收取利息及保證金 8. 打款 9. 指定人員到出票行看當面出票 10. 收票扣除借款本金把余款及保證金返還客戶 11. 銷毀合同 12. 貼現(xiàn) 13. 記錄備案 1. 客戶提出申請 2. 項目受理 3. 查貸款卡看信用記錄及還款日期、金額 4. 借款企業(yè)及擔保方資格審查 5. 還款能力審查 6. 借款方擔保方信用資格審查 7. 銀行行長或信貸經(jīng)理簽字擔保 8. 鑒定借款擔保協(xié)議 9. 收取利息及保證金 10. 打款 11. 貸后跟蹤 12. 還款 13. 銷毀合同 14. 記錄備案 代付銀行倒貸周轉金、承兌保證金反擔保方案 反擔保方案 方案一 一家規(guī)模實力稍大企業(yè)擔保經(jīng)營負責人、財務責任人擔保銀行信貸經(jīng)理簽字 方案二 一家同等規(guī)模擔保主體擔保銀行行長擔保 方案三 兩家同等規(guī)模擔保主體擔保經(jīng)營負責人、財務負責人擔保 1. 客戶提出申請 2. 項目受理 3. 查貸款卡看信用記錄及還款日期、金額 4. 借款企業(yè)及擔保方資格審查 5. 還款能力審查 6. 借款方擔保方信用資格審查 7. 借款用途審查 8. 鑒定借款擔保協(xié)議 9. 收取利息及保證金 10. 打款 11. 貸后跟蹤 12. 還款 13. 銷毀合同 14. 記錄備案 信用擔保授信模型 ?（近三個月平均回款 +近三個月平均產(chǎn)品庫存總價值） 商業(yè)信用系數(shù) ?商業(yè)信用系數(shù) =（成立年限值 +企業(yè)增幅值）247。 2 ?成立年限值公式： 5年為 100%加減一年為+%最高為 +% ?企業(yè)增幅值方式：近兩年平均增幅 20%為100%每加減一個 %點 +1% 第四節(jié)：股權質押、股權回購運作流程及技巧 ? 可質押股權 1. 出質人合法持有并在當?shù)毓ど滩块T登記 2. 有一定的品牌價值 3. 公司經(jīng)營狀況良好 4. 公司信用狀況良好 5. 公司資產(chǎn)負債率不超過 60% 股權出質登記 ? 《 物權法 》 第 226條規(guī)定：以股證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；包括有限責任公司和部分非上市股份有限公司。根據(jù) 《 物權法 》 和 《 證券法 》 規(guī)定，上市公司證券登記結算機構辦理登記。其他股份有限公司可以在工商行政管理機關辦理股權出質登記。根據(jù) 《 辦法 》 規(guī)定，負責辦理股權質押登記的是出質股權所在公司登記機關的工商行政管理局的企業(yè)登記機構。 股權出質登記事項 1. 出質人和質權人的姓名和名稱 2. 出質股權所在公司的名稱 3. 出質股權的數(shù)額。其中出質股權的數(shù)額可以由出質人、質權人協(xié)商確定，在質權合同中明確 出質登記薄 ?出質登記薄是股權歸屬和內容的根據(jù)。登記薄上載明的質權人是登記質權的歸屬者，載明的出質人、出質股權及其數(shù)額、出質登記日期即為內容。登記薄的形式不限?？梢允羌堎|的，也可以是電子的，應當公開，亦可以公開查詢。國家工商總局認為，申請人辦理股權出質登記提交的有關材料應當歸入登記檔案，不是登記薄的范圍的應該按照檔案管理規(guī)定執(zhí)行。 上市公司股權質押 ? 上市公司的股