【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 呢 ? ? (1) 抵押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)其特定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為對(duì)債權(quán)的擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣的價(jià)金優(yōu)先受償?shù)奈餀?quán)。 ? 該財(cái)產(chǎn)稱之為抵押物，債務(wù)人或第三人稱之為抵押人，債權(quán)人稱之為抵押權(quán)人。抵押權(quán)有法定和約定兩種。法定的無(wú)論是否約定必須依照規(guī)定 。法律允許當(dāng)事人約定的，可以協(xié)商解決。 ? 抵押物必須是可以轉(zhuǎn)讓的抵押人所有的財(cái)產(chǎn)，凡是法律規(guī)定禁止流通的或當(dāng)事人不享有的不得作為抵押物。抵押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同，合同內(nèi)容還包括被擔(dān)保的主債務(wù)種類、數(shù)額，債務(wù)人履行債務(wù)的期限，抵押物的名稱、數(shù)量、所在地、權(quán)屬、抵押范圍等內(nèi)容。 ? 按照法律規(guī)定，抵押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押合同自登記之日起生效，抵押登記受理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)是該財(cái)產(chǎn)的管理機(jī)關(guān)，如土地使用權(quán)的抵押登記為土地管理機(jī)關(guān)、船舶、車輛的抵押登記機(jī)關(guān)為運(yùn)輸工具的登記部門等。 ? (2) 質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其特定財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人占有、作為債權(quán)的擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)金優(yōu)先受償?shù)奈餀?quán)。 ? 該財(cái)產(chǎn)稱之為質(zhì)物，提供財(cái)產(chǎn)的人稱之為出質(zhì)人，享有質(zhì)權(quán)的人稱之為質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同，質(zhì)押合同自質(zhì)物或質(zhì)權(quán)移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效，質(zhì)押合同的內(nèi)容與抵押合同的內(nèi)容基本相同。 第三節(jié)：信用擔(dān)保運(yùn)作流程與運(yùn)作技巧 ?信用擔(dān)保業(yè)務(wù)是投資擔(dān)保公司服務(wù)對(duì)象所決定的 ?投資擔(dān)保公司服務(wù)對(duì)象是處于發(fā)展中的中小企業(yè)與廣大個(gè)體工商戶，而中小企業(yè)與個(gè)體戶往往很難形成可抵押或質(zhì)押的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。所以，投資擔(dān)保公司發(fā)展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)是其發(fā)展必然。 投資擔(dān)保公司信用擔(dān)保業(yè)務(wù)分類 1. 代付承兌保證金 2. 代付銀行倒貸周轉(zhuǎn)金 3. 囤積原材料所需部分資金 4. 代付投標(biāo)保證金 5. 代付按揭房貸款周轉(zhuǎn)金 6. 其他短期過(guò)橋資金 信用擔(dān)保貸前審查 1. 主體資格審查 2. 還款能力審查 3. 商業(yè)信用審查 4. 借款用途審查 主體資格審查 1. 公司手續(xù)齊全 2. 合法合規(guī)經(jīng)營(yíng) 3. 處于發(fā)展趨勢(shì) 4. 正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 5. 獨(dú)立自主權(quán)限 還款能力審查 一看資產(chǎn)負(fù)債，二看速動(dòng)比率 三看經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，四看資金周轉(zhuǎn) 五看庫(kù)存結(jié)構(gòu)，六看擔(dān)保資源 速動(dòng)比率 ? 速動(dòng)比率，又稱“酸性測(cè)驗(yàn)比率”（ Acidtest Ratio），是指 速動(dòng)資產(chǎn) 對(duì) 流動(dòng)負(fù)債 的比率速動(dòng)資產(chǎn)：可以迅速轉(zhuǎn)換成為現(xiàn)金或已屬于現(xiàn)金形式的資產(chǎn)，計(jì)算方法為流動(dòng)資產(chǎn)減去變現(xiàn)能力較差且不穩(wěn)定的存貨、預(yù)付賬款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和其他流動(dòng)資產(chǎn)等之后的余額。也就是說(shuō)，存貨、預(yù)付賬款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和其他流動(dòng)資產(chǎn)不屬于速動(dòng)資產(chǎn)。 ? 公式：速動(dòng)比率 =（流動(dòng)資產(chǎn) 存貨 預(yù)付賬款 待攤費(fèi)用） /流動(dòng)負(fù)債總額 100% ? 一般來(lái)說(shuō) 速動(dòng)比率與流動(dòng)比率得比值在 1比 。 商業(yè)信用審查 一看成立年限 二看公司品牌 三看銀行信用 四看老板口碑 五看公司成長(zhǎng) 借款用途審查 看與擔(dān)保業(yè)務(wù)定位是否相符 看其運(yùn)作項(xiàng)目是否有可行性 1. 客戶提出申請(qǐng) 2. 項(xiàng)目受理 3. 看采購(gòu)合同及增值稅原件 4. 查貸款卡看是否是開戶行及信用記錄 5. 看銀行承兌協(xié)議 6. 鑒定借款擔(dān)保協(xié)議 7. 收取利息及保證金 8. 打款 9. 指定人員到出票行看當(dāng)面出票 10. 收票扣除借款本金把余款及保證金返還客戶 11. 銷毀合同 12. 貼現(xiàn) 13. 記錄備案 1. 客戶提出申請(qǐng) 2. 項(xiàng)目受理 3. 查貸款卡看信用記錄及還款日期、金額 4. 借款企業(yè)及擔(dān)保方資格審查 5. 還款能力審查 6. 借款方擔(dān)保方信用資格審查 7. 銀行行長(zhǎng)或信貸經(jīng)理簽字擔(dān)保 8. 鑒定借款擔(dān)保協(xié)議 9. 收取利息及保證金 10. 打款 11. 貸后跟蹤 12. 還款 13. 銷毀合同 14. 記錄備案 代付銀行倒貸周轉(zhuǎn)金、承兌保證金反擔(dān)保方案 反擔(dān)保方案 方案一 一家規(guī)模實(shí)力稍大企業(yè)擔(dān)保經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)責(zé)任人擔(dān)保銀行信貸經(jīng)理簽字 方案二 一家同等規(guī)模擔(dān)保主體擔(dān)保銀行行長(zhǎng)擔(dān)保 方案三 兩家同等規(guī)模擔(dān)保主體擔(dān)保經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人擔(dān)保 1. 客戶提出申請(qǐng) 2. 項(xiàng)目受理 3. 查貸款卡看信用記錄及還款日期、金額 4. 借款企業(yè)及擔(dān)保方資格審查 5. 還款能力審查 6. 借款方擔(dān)保方信用資格審查 7. 借款用途審查 8. 鑒定借款擔(dān)保協(xié)議 9. 收取利息及保證金 10. 打款 11. 貸后跟蹤 12. 還款 13. 銷毀合同 14. 記錄備案 信用擔(dān)保授信模型 ?（近三個(gè)月平均回款 +近三個(gè)月平均產(chǎn)品庫(kù)存總價(jià)值） 商業(yè)信用系數(shù) ?商業(yè)信用系數(shù) =（成立年限值 +企業(yè)增幅值）247。 2 ?成立年限值公式： 5年為 100%加減一年為+%最高為 +% ?企業(yè)增幅值方式：近兩年平均增幅 20%為100%每加減一個(gè) %點(diǎn) +1% 第四節(jié)：股權(quán)質(zhì)押、股權(quán)回購(gòu)運(yùn)作流程及技巧 ? 可質(zhì)押股權(quán) 1. 出質(zhì)人合法持有并在當(dāng)?shù)毓ど滩块T登記 2. 有一定的品牌價(jià)值 3. 公司經(jīng)營(yíng)狀況良好 4. 公司信用狀況良好 5. 公司資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò) 60% 股權(quán)出質(zhì)登記 ? 《 物權(quán)法 》 第 226條規(guī)定：以股證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立；包括有限責(zé)任公司和部分非上市股份有限公司。根據(jù) 《 物權(quán)法 》 和 《 證券法 》 規(guī)定，上市公司證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理登記。其他股份有限公司可以在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記。根據(jù) 《 辦法 》 規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理股權(quán)質(zhì)押登記的是出質(zhì)股權(quán)所在公司登記機(jī)關(guān)的工商行政管理局的企業(yè)登記機(jī)構(gòu)。 股權(quán)出質(zhì)登記事項(xiàng) 1. 出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人的姓名和名稱 2. 出質(zhì)股權(quán)所在公司的名稱 3. 出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額。其中出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額可以由出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人協(xié)商確定，在質(zhì)權(quán)合同中明確 出質(zhì)登記薄 ?出質(zhì)登記薄是股權(quán)歸屬和內(nèi)容的根據(jù)。登記薄上載明的質(zhì)權(quán)人是登記質(zhì)權(quán)的歸屬者，載明的出質(zhì)人、出質(zhì)股權(quán)及其數(shù)額、出質(zhì)登記日期即為內(nèi)容。登記薄的形式不限?？梢允羌堎|(zhì)的，也可以是電子的，應(yīng)當(dāng)公開，亦可以公開查詢。國(guó)家工商總局認(rèn)為，申請(qǐng)人辦理股權(quán)出質(zhì)登記提交的有關(guān)材料應(yīng)當(dāng)歸入登記檔案，不是登記薄的范圍的應(yīng)該按照檔案管理規(guī)定執(zhí)行。 上市公司股權(quán)質(zhì)押 ? 上市公司的股