【文章內(nèi)容簡介】 要制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標(biāo)；明確具體區(qū)域的職責(zé)；明確需要補(bǔ)充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評(píng)估過程和需要考慮的區(qū)域；規(guī)定選擇處理方案的程序；規(guī)定評(píng)級(jí)圖；確定報(bào)告和文檔需求，風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)處理 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) 風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 10 規(guī)定報(bào)告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)。如有可能，還要明確如何評(píng)價(jià)潛在資源的能力。 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過程的運(yùn)行機(jī)制是為風(fēng)險(xiǎn)管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標(biāo)、應(yīng)對策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。其中，定量的目標(biāo)表示了量化的目標(biāo)；應(yīng)對策略 有助于確定應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的可選擇方式；選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過程中制定策略；風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫包含歷史風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃等。 風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃中起控制作用。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃要說明如何把風(fēng)險(xiǎn)分析和管理步驟應(yīng)用到項(xiàng)目之中。該文件詳細(xì)的說明風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的所有方面。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃還要說明項(xiàng)目整體評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)的基準(zhǔn)是什么，應(yīng)當(dāng)使用什么樣的方法以及如何參照這些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)對項(xiàng)目整體進(jìn)行評(píng)價(jià)。 （ 2） 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，即識(shí)別實(shí)施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風(fēng) 險(xiǎn)源和風(fēng)險(xiǎn)因素，對它們的特性進(jìn)行判斷、歸類，并鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是減少的結(jié)構(gòu)不確定性。亦即發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，并對其影響后果做出定性的估計(jì)。該步驟需要明確兩個(gè)問題：明確風(fēng)險(xiǎn)來自何方（確定風(fēng)險(xiǎn)源），并對風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行分類；對風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行初步量化。 風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，應(yīng)是一項(xiàng)持續(xù)性、反復(fù)作業(yè)的過程和工作。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)具有可變性、不確定性，任何條件和環(huán)境的變化都可能會(huì)改變原有風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)并產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。對風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別不僅要通過感性認(rèn)識(shí)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷，更重要的是必須依靠對各種客觀統(tǒng)計(jì)資料和風(fēng)險(xiǎn) 記錄進(jìn)行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)的特征及規(guī)律。常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法有：專家調(diào)查法（頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、訪談法、問卷調(diào)查法）、情景分析法、故障樹分析法等。 （ 3） 風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)是在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的基礎(chǔ)上，對識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度（大?。⒆兓?、分布情況、持續(xù)時(shí)間和頻度，從而找到影響安全的主要風(fēng)險(xiǎn)源和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，確定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、風(fēng)險(xiǎn)排序和可接受的風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)。在分析和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，既要考慮風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的 大小，又要考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，由此衡量風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。 11 風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)的目的是將各種數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成可為決策者提供決策支持的信息，進(jìn)而對各風(fēng)險(xiǎn)事件后果進(jìn)行評(píng)價(jià)，并確定其嚴(yán)重程度排序。在確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和風(fēng)險(xiǎn)決策準(zhǔn)則后，可從決策角度評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)的影響，計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)對決策準(zhǔn)則影響的度量，由此確定可否接受風(fēng)險(xiǎn)，或者選擇控制風(fēng)險(xiǎn)的方法，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。在分析和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重性時(shí)應(yīng)注意風(fēng)險(xiǎn)損失的相對性，即在分析和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，不僅要正確估計(jì)損失的絕對量，而且要估計(jì)組織對可能發(fā)生的損失的承受力。在確定損失嚴(yán)重性的過程 中，必須考慮每一風(fēng)險(xiǎn)事件和所有風(fēng)險(xiǎn)事件可能產(chǎn)生的所有類型的損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無形損失。風(fēng)險(xiǎn)影響與損失發(fā)生的時(shí)間、持續(xù)時(shí)間、頻度密切相關(guān)，這些因素對安全生產(chǎn)的影響至關(guān)重要。 （ 4） 風(fēng)險(xiǎn)處理 風(fēng)險(xiǎn)處理就是對風(fēng)險(xiǎn)提出處置意見和辦法。通過對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)和評(píng)價(jià)，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可得出發(fā)生各種風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定的危險(xiǎn)等級(jí)，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什 么程度。有效處理風(fēng)險(xiǎn)，可以從改變風(fēng)險(xiǎn)后果的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或風(fēng)險(xiǎn)后果大小三個(gè)方面提出多種策略。 （ 5） 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控就是通過對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)、處理全過程的監(jiān)視和控制，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是監(jiān)控生產(chǎn)活動(dòng)的進(jìn)展和環(huán)境，即情況的變化，其目的是：核對風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施的實(shí)際效果是否與預(yù)見的相同；尋找機(jī)會(huì)改善和細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實(shí)際。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控過程中，及時(shí)發(fā)現(xiàn)那些新出現(xiàn)的以及預(yù)先制定的策略或措施不見效或性質(zhì)隨著時(shí)間的推延而發(fā)生變化 的風(fēng)險(xiǎn)，然后及時(shí)反饋，并根據(jù)對生產(chǎn)活動(dòng)的影響程度，重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)和處理，同時(shí)還應(yīng)對每一風(fēng)險(xiǎn)事件制定成敗標(biāo)準(zhǔn)和判據(jù)。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控還沒有一套公認(rèn)的技術(shù)可供使用，由于風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性、變動(dòng)性、突發(fā)性、超前性等特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)該圍繞風(fēng)險(xiǎn)的基本問題，制定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，采用系統(tǒng)的管理方法，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，做好應(yīng)急計(jì)劃，實(shí)施 12 高效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)是一個(gè)連續(xù)的過程，它的任務(wù)是根據(jù)整個(gè)（風(fēng)險(xiǎn)）管理過程規(guī)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，全面跟蹤并評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)處理活動(dòng)的執(zhí)行情況。有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作可以 指出風(fēng)險(xiǎn)處理活動(dòng)有無不正常之處，哪些風(fēng)險(xiǎn)正在成為實(shí)際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時(shí)間采取糾正措施。同時(shí)，建立一套管理指標(biāo)體系，使之能以明確易懂的形式提供準(zhǔn)確、及時(shí)而關(guān)系密切的風(fēng)險(xiǎn)信息，是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的關(guān)鍵 。 4. 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)（ Project Risk），是指工程項(xiàng)目在可行性研究設(shè)計(jì)、施工等各個(gè)階段可能遭到的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)所涉及的當(dāng)事人主要是工程項(xiàng)目的業(yè)主 /項(xiàng)目法人、工程承包商和工程咨詢?nèi)?/設(shè)計(jì)人 /監(jiān)理人。 成本控制風(fēng)險(xiǎn)影響因素分析 工程成本控制，是指在工程成本的形成過程中，對生產(chǎn)經(jīng)營所消耗的人力資源、物資資源和費(fèi)用開支進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、調(diào)節(jié)和限制，及時(shí)糾正即將發(fā)生和已經(jīng)發(fā)生的偏差，把各項(xiàng)生產(chǎn)費(fèi)用控制在計(jì)劃成本的范圍之內(nèi)，保證成本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 工程的成本控制貫穿于項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工及竣工決算的全過程，只有做到參與生產(chǎn)全過程，實(shí)施全過程控制，才能產(chǎn)生實(shí)際效果。結(jié)合工程的特點(diǎn)，我 認(rèn)為對于承包商來說，成本控制風(fēng)險(xiǎn)主要包括投標(biāo)階段的成本控制風(fēng)險(xiǎn)、施工階段的成本控制風(fēng)險(xiǎn)、竣工結(jié)算階段的成本控制風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)方面。 （ 1）投標(biāo)階段的成 本控制風(fēng)險(xiǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)是國際上通用的，比較成熟、科學(xué)、合理的工程承發(fā)包方式。在工程投標(biāo)階段，承包商最重要的工作就是以業(yè)主招標(biāo)文件中的合同條款、 13 技術(shù)規(guī)范、設(shè)計(jì)圖紙、工程性質(zhì)與范圍、工程量清單與工程量清單說明、計(jì)量與支付和投標(biāo)須知等為基礎(chǔ)，結(jié)合調(diào)研和現(xiàn)場考察獲得的情況，根據(jù)承包商企業(yè)自身的實(shí)際定額水平計(jì)算投標(biāo)報(bào)價(jià)。 與國內(nèi)工程相比，國際工程承包商在投標(biāo)階段要考慮的因素更多。例如工程所在國的政治狀況、宗教信仰、社會(huì)治安、資源與氣候、通貨膨脹、匯率的變動(dòng)、稅收政策、保函的交付等都直接影響 著承包商的投標(biāo)報(bào)價(jià)。在這一階段，無論是工程量核算、報(bào)價(jià)編制，還是合同簽訂等任何一個(gè)環(huán)節(jié)出問題，都會(huì)給承包商帶來不可估量的損失。 (2)施工階段的成本控制風(fēng)險(xiǎn) 施工階段是工程建設(shè)的一個(gè)重要階段，是將工程設(shè)計(jì)圖紙變?yōu)槲镔|(zhì)形態(tài)的工程實(shí)體的主要階段。與國內(nèi)工程承包不同的是，在國際工程承包中，資金的使用、設(shè)備的采購以及勞動(dòng)力的獲取是一個(gè)迫切需要關(guān)注的問題。例如，在勞動(dòng)力的獲取問題上，一般使用本國的勞動(dòng)力易于組織管理，能較好控制施工，但綜合費(fèi)用較高；使用當(dāng)?shù)氐膭趧?dòng)力費(fèi)用較低，但文化習(xí)俗等存在差異，工人難以管理 ，給項(xiàng)目控制帶來難度。 因此，在施工階段承包商不僅需要有合理高效的施工組織設(shè)計(jì)和資金使用安排，還需要人力、機(jī)械和材料等各個(gè)方面的配合。此外，施工方案的選擇、施工設(shè)備的選型、施工進(jìn)度計(jì)劃的安排、使用定額水平的高低、合同管理，工程變更處理等都會(huì)對成本控制有很大的影響。 (3)竣工階段的成本控制風(fēng)險(xiǎn) 竣工結(jié)算階段是工程成本控制的最后階段，它包括合同內(nèi)工程價(jià)款的結(jié)算以及變更索賠價(jià)款的結(jié)算。成本控制的關(guān)鍵在于承包商向業(yè)主單位核實(shí)增減成本項(xiàng)目的工作量，在合同約定的期限內(nèi)，獲取應(yīng)得的報(bào)酬，從而有利于承包單位資 金的回籠與流通。然而，通過眾多的國際工程案例研究發(fā)現(xiàn)，承包商在這一階段的資金回收容易遭遇瓶頸。在國際工程市場中，尤其是工程所在國為中東地區(qū)的一些國家，通常項(xiàng)目結(jié)束后，工程結(jié)算款很難全部收回，這甚至已經(jīng)成為一種 “國際慣例 ”。因此，承包商不僅在竣工結(jié)算時(shí)要注意技巧的運(yùn)用，在投標(biāo)報(bào)價(jià)以及訂立合同的時(shí)候就應(yīng)該注意到這些問題，及早防范 。 14 5..1 工程項(xiàng)目成本管理 在施工項(xiàng)目管理活動(dòng)中，成本管理是一個(gè)逐步明晰化的過程。從項(xiàng)目的籌備、實(shí)施到最后