【文章內(nèi)容簡介】 機構存貸比資料： 據(jù)國研網(wǎng)報道，我國金融機構的存貸比已由 1999年末的 %下降到 2020年 9月末的 %。2020年 9月末為 65%. 一個問題 :在存貸比率不斷下降并處于較低水平的情況下 , 人民銀行為何在不斷警示我國銀行業(yè)的流動性風險問題 ?(最新一次是在 2020年貨幣政策執(zhí)行報告中 ) 2020年 4季度 中國人民銀行貨幣政策執(zhí)行報告 2020中國人民銀行公開市場業(yè)務報告 我國備付率資料 二、銀行監(jiān)管的風險評級 ? 何為風險評級 對商業(yè)銀行的資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性和市場風險狀況等六個單項要素進行評級，加權匯總得出綜合評級 。亦即“駱駝評級”體系（ Cames Ratings System),源于美國，被世界廣泛采用，我國銀監(jiān)會從 2020年開始實行。 :capital :assets :management :liquidity :earnings : (sensetive to marktet Risk) 我國的風險評級 amp。分類監(jiān)管情況 ? 綜合評級結(jié)果共分為 5級 ,其結(jié)果將作為監(jiān)管機構實施分類監(jiān)管和依法采取監(jiān)管措施的基本依據(jù)。 ? 對于評級結(jié)果為 4/5級的高風險商業(yè)銀行 ,銀監(jiān)會將給予持續(xù)的監(jiān)管關注 ,限制其高風險的經(jīng)營行為要求其改善經(jīng)營狀況 . ? 必要時可采取更換高級管理人員、安排重組或?qū)嵤┙庸?、甚至予以關閉等監(jiān)管措施。 ?為什么要對銀行進行風險評級 ？ ?對銀行形成風險綜合評價 。 ?對銀行進行比較和分類監(jiān)管 。 ?合理配置監(jiān)管資源 ,提高監(jiān)管效率 . ? 資料 :中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā) 《 股份制商業(yè)銀行風險評級體系 (暫行 )》 的通知 銀監(jiān)發(fā) 〔 2020〕 3號 ? 各銀監(jiān)局： ? 為健全和完善股份制商業(yè)銀行風險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對股份制商業(yè)銀行的持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管和風險預警，依據(jù)我國現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律、法規(guī)，銀監(jiān)會制定了 《 股份制商業(yè)銀行風險評級體系 (暫行 )》 (以下簡稱《 評級體系 》 )，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 《 評級體系 》 適用于城市商業(yè)銀行。 ? 《 評級體系 》 要求對商業(yè)銀行風險狀況進行全面評價，不僅對商業(yè)銀行的靜態(tài)風險進行評價，同時應對商業(yè)銀行的發(fā)展態(tài)勢進行評價；不僅對商業(yè)銀行的風險狀況進行評價，同時應對商業(yè)銀行識別、監(jiān)測、管理、控制風險的能力進行評價；不僅對商業(yè)銀行的風險狀況進行定量分析，同時應進行以判斷為主的定性分析。依據(jù) 《 評級體系 》 對股份制商業(yè)銀行做出的評級結(jié)果，將作為銀監(jiān)會對股份制商業(yè)銀行實施分類監(jiān)管的重要依據(jù)。 ? 鑒于 《 評級體系 》 是一個較為復雜的工作體系，需要在實踐中不斷完善和補充，請你們將執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題和建議報告銀監(jiān)會。 ? 銀 監(jiān) 會 二○○四年二月五日 ? 綜合評級等次 ? 根據(jù)股份制商業(yè)銀行的綜合評分，對應取得股份制商業(yè)銀行的綜合評級等次。股份制商業(yè)銀行的綜合評級分為五級： ? 1級 — 良好：綜合評分在 85分以上。 ? 2級 — 一般：綜合評分在 75分至 85分之間。 ? 3級 — 關注：綜合評分在 60分至 75分之間。 ? 4級 — 欠佳：綜合評分在 50分至 60分之間。 ? 5級 — 差：綜合評分在 50分以下。 ? (四 )評級體系中應注意的問題 ? ? 評級周期為一年，即監(jiān)管人員每年應對股份制商業(yè)銀行進行一次年度評級。監(jiān)管人員應在年度結(jié)束后 4個月內(nèi)根據(jù)銀行上一年度情況完成對銀行的評級。 ? ? 評級結(jié)果由監(jiān)管部門向有關部門通報，暫不向公眾披露。何時需對外披露由監(jiān)管部門決定。 ? 具體評級方法 (以 04年股份制銀行評級方法 ): 首先 ,按百分制 ,給銀行的資本充足性 \資產(chǎn)質(zhì)量 \管理水平 \盈利狀況 \流動性進行評分(暫不對市場風險進行評分 )。評分時 ,除管理水平外 ,其他均通過定性和定量分析打分 . 然后 ,按照加權評均的方法 ,評出總分 . 各因素的權數(shù) (按重要性設定權數(shù)大小 ) 資本狀況 :20%。資產(chǎn)狀況 :20%。管理水平 :25%。盈利狀況 :20%。流動性狀況 :15% ? 資本充足性評分 : ? 定量 :60分 ,其中 , 總體資本充足性與核心資本充足率各占 30分 ? 定性 :40分 ,主要評價 : ? 構成與質(zhì)量 。 ? 整體財務狀況的影響 。 ? 資產(chǎn)質(zhì)量的影響 。 ? 股東注資情況 。 ? 資本管理情況 。 如 資本充足率 10%,可評 30分 。 810%時 ,可評 2530分 。2%以下 ,評 0分 。 核心資本充足 率在 6%以上 ,可評 30分 。 46%,可評 2530分 。 1%以下 ,評 0分 ? 資產(chǎn)安全狀況 ? 定量 :60分 ,包括不良貸款率、最大單一客戶授信比率、撥備覆蓋率和非信貸資產(chǎn)損失率；估計貸款損失率。 ? 定性： 40分，包括：不良貸款變動趨勢、貸款行業(yè)集中度、信貸制度、貸款風險分類制度和擔保貸款及抵押貸款的情況。 ?不良率總分 15分，在5%以下評 15分； 25%以上評 0分。 ?估計貸款損失率總分10分， 3%以下，滿分，15%以上 0分 ?單一客戶比率，總分10分， 6%以下滿分，16%以上 0分 ?撥備覆蓋率， 20分，100%滿分。 ?非信貸資產(chǎn)損失率 5分 。 ? 管理狀況 定性： 100分，公司治理和內(nèi)控制度各占50分。 ?盈利狀況 ?定量： 60分， 資本利潤率， 資產(chǎn)利潤率；收息率和資產(chǎn)費用率 ?定性： 40分 成本利潤趨勢、盈利質(zhì)量等 ? 流動性狀況 ? 定量： 60分，流動性比率、超額準備率、存貸比率 ? 定性： 40分，資金來源構成及變化趨勢、主動負債能力、頭寸管理能力 Camel+=最后的成績。 第三節(jié) 銀行業(yè)的市場退出監(jiān)管 監(jiān)管當局風險程度評估 危機機構 關注 amp。問題 機構 正常機構 市場退出 糾正性措施 救助性措施 保持性措施 狹義的指對危機銀行的退出監(jiān)管廣義的還包括對關注問題銀行的監(jiān)管 一、對關注 amp。問題銀行的監(jiān)管 ? 糾正性監(jiān)管 對關注銀行采取參考性或強制性監(jiān)管措施 : ? 提高資本充足措施 。 ? 改善貸款質(zhì)量措施 。 ? 改善流動性的措施 。 ? 完善治理結(jié)構和內(nèi)控制度 . 資本充足性的監(jiān)管措施包括 : ?控制資產(chǎn)規(guī)模 。 ?調(diào)整資產(chǎn)風險結(jié)構 。 ?要求股東注資 。 ?增加附屬資本 . ? 救助性監(jiān)管 對 一般性 有問題銀行及時采取下列措施 : ? 調(diào)整管理層 。 ? 資產(chǎn)負債重組 。 ? 股東注資 。 ? 控制開支 \分紅 。 ? 停止部分業(yè)務 。 ? 停止新設機構 。 ? 搓合并購 . 具體而言 ,在銀行的資本充足性 \資產(chǎn)質(zhì)量 \流動性方面 ,所采取的措施 更為嚴厲 . 二、對 嚴重性 問題銀行處理 (包括危機銀行的退出 )： ? 啟動最后貸款人制度救助 ? 政府擔保：增強社會信心 ? 搓合好銀行的兼并 ? 接管：過渡性安排，最終指向是：或者破產(chǎn)，或者被兼并，或者恢復正常經(jīng)營能力。 ? 資產(chǎn) 負債 剝離 ? 關閉 ? 破產(chǎn) 我國商業(yè)銀行法 668條規(guī)定，當商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，國務院銀監(jiān)管機構對銀行實施監(jiān)管。接管期限不超得超過 2年 兼并、關閉和破產(chǎn)是真正的退出。 但一些規(guī)模巨大的商業(yè)銀行關閉和破產(chǎn)是 非常困難 的 . 二、對 嚴重性 問題銀行處理 (包括危機銀行的退出 )： ? 啟動最后貸款人制度救助 ? 政府擔保：增強社會信心 ? 搓合好銀行的兼并 ? 接管：過渡性安排，最終指向是：或者破產(chǎn)，或者被兼并，或者恢復正常經(jīng)營能力。 ? 資產(chǎn) 負債 剝離 ? 關閉 ? 破產(chǎn) 我國商業(yè)銀行法 668條規(guī)定，當商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，國務院銀監(jiān)管機構對銀行實施監(jiān)管。接管期限不超得超過 2年 兼并、關閉和破產(chǎn)是真正的退出。 但一些規(guī)模巨大的商業(yè)銀行關閉和破產(chǎn)是 非常困難 的 . 三、破產(chǎn)或關閉后，在債務清償時，最優(yōu)先的重點是什么？ 本章作業(yè)題： 一、高管人員任職資格的審核主要從哪些方面進行？談談你對相關要求的認識。 二、為什么說呆賬準備金的監(jiān)管體現(xiàn)了審慎性的銀行監(jiān)管原則？ 三、銀行風險評級的目的何在？ 我國 19971998被關閉破產(chǎn)的部分金融機構名單 機構類別 機構名稱 被關日期 關閉原因 商業(yè)銀行 海發(fā)銀行 違規(guī)經(jīng)營 管理不善 支付困難 資不抵債 信托機構 中農(nóng)信 中新創(chuàng) 廣國投 城信社 21家 (瓊 5桂12) 1997(5),1998(16) 農(nóng)信社 廣東恩平 18 海南發(fā)展銀行的關閉 一、案 情介紹 1998年 6月 21日 ， 中國人民銀行發(fā)表公告 ， 關閉剛剛誕生 2年 10個月的海南發(fā)展銀行 。 這是新中國金融史上 第一次 由于支付危機而關閉一家有省政府背景的商業(yè)銀行 。 海南發(fā)展銀行成立于 1995年 8月 ， 是海南省唯一一家具有獨立法人地位的股份制商業(yè)銀行 ，其總行設在海南省?？谑?， 并在其他省市設有少量分支機構 。 它是在先后合并原海南省 5家信托投資公司和 28家信用社的基礎上建立和壯大的 。 成立時的總股本為 ， 海南省政府以出資 。 關閉前有員工 2800余人 ,資產(chǎn)規(guī)模達 160多億元 。 海南發(fā)展銀行從開業(yè)之日起就步履維艱 ， 不良資產(chǎn)比例大 ， 資本金不足 ， 經(jīng)營不規(guī)范 ， 支付困難 ， 信譽差 。 （ 一 ） 不良資產(chǎn)比例過大 。 可以說 ， 海南發(fā)展銀行建立本身就是一個 為解決 海南非銀行金融機構不良資產(chǎn)的怪胎 。 1992年開始海南房地產(chǎn)火爆 ， 1993年 5月以后 ， 國家加大金融宏觀調(diào)控力度 ， 房地產(chǎn)熱逐步降溫 ， 海南的眾多信托投資公司由于大量資金壓在房地產(chǎn)上而出現(xiàn)了經(jīng)營困難 。 在這個背景下 ， 海南省政府決定成立海南發(fā)展銀行 ，將 5家已存在嚴重問題的信托投資公司合并為海南發(fā)展銀行 。 據(jù)統(tǒng)計 ， 合并時這 5家機構的壞賬損失總額已達 26億元 。 有關部門認為 ， 可以靠公司合并后的規(guī)模經(jīng)濟和制度化管理 ， 使它們的經(jīng)營好轉(zhuǎn) ， 信譽度上升 ， 從而擺脫困境 。1997年底 ， 遵循同樣的思路 、 有關部門又將海南省內(nèi) 28家有問題的信用社并入海南發(fā)展銀行 ， 從而進一步加大了其不良資產(chǎn)的比例 。 （二）違法違規(guī)經(jīng)營，海南發(fā)展銀行建立起來以后，并沒有按照規(guī)范的商業(yè)銀行機制進行運作，而是大量進行違法違規(guī)的經(jīng)營，其中最為嚴重的是 向股東發(fā)放大量無合法擔保的貸款 。海南發(fā)展銀行是在 1994年 12月 8日經(jīng)中國人民銀行批準籌建，并于 1995年 8月 18正式開業(yè)的。成立時的股本 。但僅在 1995年 5月到 9月間，就已發(fā)放貸款 ，其中股東貸款 ，占貸款總額的