金融監(jiān)管ppt課件(2)(編輯修改稿)
2025-06-08 13:38 本頁面
【文章內容簡介】 蓄存款用于購買一年期以下的政府債券。 （ 3）業(yè)務范圍的監(jiān)管 在實行職能分工體制的國家，商業(yè)銀行業(yè)務和投資銀行業(yè)務嚴格分開，并禁止商業(yè)銀行認購包銷股票和債券；而在混業(yè)型體制的國家，并無這些限制。 （ 4）貸款風險的監(jiān)管 為控制銀行的信用風險過于集中，大多數(shù)國家的監(jiān)管當局都制定了審慎的限額，以限制銀行對單一借款人、關系人（金融機構的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬以及他們投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織）和對某些行業(yè)或部門提供過多貸款，以分散風險。具體指標是對單一借款人的貸款占銀行資本的比重。如在美國，這一指標不得超過 15%，日本為 20%，我國為 10%。 （ 5）對銀行內控制度的監(jiān)管 典型的事例如英國的巴林銀行和日本的大和銀行。由監(jiān)管當局對銀行內控制度進行監(jiān)管成為必要，其目的是確保一家銀行的業(yè)務能根據(jù)董事會制定的政策以謹慎的方式經營。 ?市場退出的監(jiān)管：是指監(jiān)管機構對金融機構的倒閉和破產清算進行管制，不能想走就走，而要按一定的程序進行，由監(jiān)管機構代表社會各方的利益，來進行協(xié)調和疏通。如關閉有問題的銀行、罷免和更換管理人員，任命接收者，購買、銷售和轉讓有問題的資產，負責債務的收回和業(yè)務的恢復，決定清算和合并等，以盡可能地降低金融機構市場退出的成本。 ?我國對金融機構市場退出的監(jiān)管是由法律予以規(guī)定，一般有接管、解散、撤銷、破產等幾種形式。 金融監(jiān)管的主要手段和方法 （ 1）法律手段 （ 2）經濟手段：最后貸款人和存款保險兩種 這是針對系統(tǒng)危機而建立的兩種官方安全網(wǎng)。表面上看，這是一種事后的挽救性措施，但是它們由于穩(wěn)定了人們對金融體系的信心，因而產生了預防性的效果。 最后貸款人手段，是指中央銀行作為監(jiān)管者，為保護存款者的利益，對發(fā)生清償力困難的銀行或金融機構進行財務上的援助和實施搶救行動，是金融體系的最后一道安全防線。具體方式有：提供貸款、擔保及兼并。 存款保險，是指由經營存款業(yè)務的金融機構按照吸收存款的一定比例，向特定的保險機構繳納保險金，當投保機構破產倒閉，不能償還存款人的款項時，由存款保險機構進行賠償。目的是保護存款者的利益，維護正常的信用秩序。存款保險制度最早始于美國，后來，大多數(shù)國家都陸續(xù)建立了此項制度。我國存在著隱性的存款保險，目前正在探討建立顯性的存款保險制度。 （ 3）行政手段 從金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢來看，應用最多的是法律手段和經濟手段。因為行政手段和市場規(guī)律在一定程度上是抵觸的，雖然收效迅速，但震動大，副作用多，缺乏持續(xù)性和穩(wěn)定性。 直接監(jiān)管：包括現(xiàn)場檢查（稽核）和非現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查是由稽核人員通過親臨現(xiàn)場對金融機構的會計憑證、賬簿、報表、現(xiàn)金、物資財產和文字資料進行檢查、分析、鑒別，直接對有關人和事進行查訪，掌握第一手真實資料。現(xiàn)場稽核一般主要集中于資本充足狀況、資產質量、管理質量、收入和利潤狀況、清償能力、法規(guī)的遵守程度等方面。非現(xiàn)場檢查，是對被稽核單位按要求報送的有關經營活動狀況的資料，按照一定的程序和標準進行整理、分析和計算，對金融機構經營現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢做出判斷的一種檢查監(jiān)督形式。 間接監(jiān)管方法，是監(jiān)管當局委托其他部門如金融機構內部審計、外部審計機構、信用評級機構等從加強內部控制的角度出發(fā)，實施間接的監(jiān)管。具體說來，有以下幾種方法： (1)金融機構的內部審計。 (2)外部審計。 (3)對金融機構的評級 (4)行業(yè)自律。 金融監(jiān)管體制 金融監(jiān)管體制結構 各國的金融監(jiān)管體制 金融監(jiān)管體制結構 ?金融監(jiān)管體制，指的是金融監(jiān)管的制度安排，它包括金融監(jiān)管當局對金融機構和金融市場施加影響的機制以及監(jiān)管體系的組織結構。由于各國歷史文化傳統(tǒng)、法律、政治體制、經濟發(fā)展水平等方面的差異，金融監(jiān)管的體制結構表現(xiàn)為明顯不同的特點。 ? 外部的正式監(jiān)管，是一種嚴格立法的規(guī)范化金融監(jiān)管，它是由管制當局制定規(guī)則，強制金融機構必須遵守。歐洲大陸和美國是其典型代表。 ? 行業(yè)內的自律，是一種非正規(guī)、不成文的制度安排，它不需要借助政府的力量來強制實施，其有效性是建立在當事人長期從業(yè)的基礎上。 ? 在歷史上，英國是以自律為主的典型。后來，由于英國的一些次要銀行的擠提危機并波及到了主要銀
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