【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 經(jīng)過(guò)城市合作銀行，又變?yōu)槌鞘猩虡I(yè)銀行，不屬于合作金融。 （ 2）農(nóng)村信用合作社有多種方案。 2022年寧波成立第一家農(nóng)村信用銀行。 （二）合作銀行的概述： 定義： 是 信用合作社和合作經(jīng)濟(jì)組織 入股形成的，實(shí)行民主管理，主要 為信用合作社和合作經(jīng)濟(jì)組織融通資金 的合作金融組織，是合作金融的 最高組織形式。 特征： （ 1）一般不吸收自然人股東 （ 2）運(yùn)作模式類似股份制企業(yè) （ 3）具有較大的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)特許權(quán) （與信用社相比） 二、合作金融的監(jiān)管內(nèi)容： （一）各國(guó)合作金融的體制模式劃分： 按照 監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不同分： 由一家專門機(jī)構(gòu)獨(dú)立監(jiān)管：美國(guó)、英國(guó) 由中央銀行監(jiān)管：荷蘭、葡萄牙、印度 由財(cái)政部監(jiān)管：德國(guó)、奧地利 （我國(guó)由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管合作金融） 按監(jiān)管機(jī)構(gòu)的數(shù)量分： 一元化 的（一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)）、多元化（多個(gè)機(jī)構(gòu)） （二）各國(guó)合作金融的監(jiān)管法規(guī)： ? 美國(guó)、德國(guó)、印度等國(guó)均有一定的專門法規(guī) ? 我國(guó)相關(guān)的管理?xiàng)l例法規(guī)較為分散 三、合作金融的監(jiān)管： 監(jiān)管內(nèi)容： ? 市場(chǎng)準(zhǔn)入 ? 業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)監(jiān)管（重點(diǎn)是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管） ? 危機(jī)處理 ? 存款保險(xiǎn)制度 合作金融的主要監(jiān)管特點(diǎn)： （一）市場(chǎng)準(zhǔn)入： P112 和 P128 各國(guó)合作金融的機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)： 比商業(yè)銀行一般偏低 各國(guó)合作金融的業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入內(nèi)容： 一般為社員提供便捷服務(wù)或商業(yè)銀行不愿提供的業(yè)務(wù) 我國(guó)有對(duì)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村合作銀行的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：也偏低 P119 、 P128 （二）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管： 主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)： 信用風(fēng)險(xiǎn)：弱小企業(yè)和個(gè)體 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)： 利率風(fēng)險(xiǎn)：實(shí)施可變利率貸款減少風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 資本金風(fēng)險(xiǎn)：我國(guó)要求 10％的資本充足率 風(fēng)險(xiǎn)的處理： ? 風(fēng)險(xiǎn)管理步驟： 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理： 風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)（直接打入營(yíng)業(yè)成本）、專業(yè)自保（內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)基金制度）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁（參加風(fēng)險(xiǎn)損失保險(xiǎn)） （三）合作金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金管理： ? 部分國(guó)家實(shí)行存款準(zhǔn)備金減免政策 ? 我國(guó)多次調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，但合作金融一直保持較低比率，一般低 %1% （三）存款保險(xiǎn)制度： ? 很多國(guó)家推行強(qiáng)制的存款保險(xiǎn)制度 四、我國(guó)農(nóng)村信用合作社的改革： ? 我國(guó)的農(nóng)村信用合作銀行 第二節(jié) 其他存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管 一、財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管： （一）財(cái)務(wù)公司的模式： 歐亞模式：屬大型商業(yè)銀行的附屬機(jī)構(gòu) ? 歐洲等國(guó)、亞洲日本、新加坡、我國(guó)港澳地區(qū) ? 資金來(lái)源：發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券、銀行借款、票據(jù)貼現(xiàn)、吸收一定期限的存款等 北美模式：美國(guó)、加拿大 ? 和歐亞模式最大區(qū)別：不能吸收存款 ? 類似消費(fèi)信貸公司、銷售信貸公司、商業(yè)財(cái)務(wù)公司，為不同客戶融通資金 我國(guó)的財(cái)務(wù)公司： ? 是由所依附的企業(yè)集團(tuán)出資組建的公司 ? 特定的服務(wù)對(duì)象：所依附的財(cái)務(wù)公司 ? 只能接受特定所依附企業(yè)集團(tuán)的存款：不能居民的儲(chǔ)蓄存款和活期存款 （二）財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管特點(diǎn)： ? 市場(chǎng)準(zhǔn)入的各類標(biāo)準(zhǔn)中，一般都有對(duì)母公司的要求。 ? 資本金監(jiān)管： 我國(guó)為 1億元人民幣，經(jīng)營(yíng)外匯的注冊(cè)資本金中外匯不低于 500萬(wàn)美元，包括申請(qǐng)前對(duì)母公司的資本金、資產(chǎn)總額、利潤(rùn)的要求 二、金融租賃業(yè)的監(jiān)管： （一）金融租賃的概念： 定義： ? 又叫融資性租賃 ,是以融物為載體，以融資為目的的新型融資工具。 ? 傳統(tǒng)租賃是一種商業(yè)服務(wù)性質(zhì)的交易 ? 融資租賃是屬于金融業(yè)務(wù)屬性的 ? 與操作性租賃的區(qū)別 金融租賃的特點(diǎn)： （ 1）整個(gè)租賃涉及兩個(gè)合同： 租賃合同、商品買賣的貿(mào)易合同 (2)涉及的三方當(dāng)事人： 出租方、承租方、供貨方 （ 3）設(shè)備由承租方選定 （ 4）設(shè)備在租賃期內(nèi)按期繳納租金 （ 5）設(shè)備到期的處置：由承租方折價(jià)購(gòu)回 融資租賃業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)： ? 通過(guò)融資租賃獲得融資的門檻較低 ? 租賃手續(xù)、交易程序方便靈活 ? 租賃期限為中長(zhǎng)期，租賃期設(shè)定靈活 ? 還款方式靈活，提高了資金的利用率 ? 租金支出可以直接進(jìn)入當(dāng)期成本 （二） 按照監(jiān)管部門的不同，我國(guó) 融資租賃目前的發(fā)展規(guī)模： ? 金融租賃公司：由銀監(jiān)會(huì)按照 《 金融租賃公司管理辦法 》 批準(zhǔn)專營(yíng)的有 12家。 另有資產(chǎn)公司、財(cái)務(wù)公司等兼營(yíng)融資租賃。 ? 外商投資融資租賃公司 37家：是由國(guó)家商務(wù)部（原國(guó)家外經(jīng)貿(mào)部）按照 《 外商投資公司審批管理暫行辦法 》 批準(zhǔn)設(shè)立的。 ? 非金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)資融資租賃公司 9家，是由商務(wù)部批準(zhǔn)的。 （三） 我國(guó)融資租賃發(fā)展及監(jiān)管的難點(diǎn)： ? 融資租賃業(yè)投資主體缺乏母體背景。 ? 缺乏低成本的中長(zhǎng)期資金來(lái)源是制約我國(guó)融資租賃業(yè)發(fā)展的瓶頸。 ? 多頭監(jiān)管，缺乏統(tǒng)一的主管監(jiān)管部門。 ? 政府對(duì)融資租賃業(yè)的配套政策和措施有待進(jìn)一步完善。 （四） 促進(jìn)我國(guó)融資租賃監(jiān)管發(fā)展的建議： ? 改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，增加金融和廠商背景的融資租賃公司。 ? 適當(dāng)拓寬直接籌資的渠道。 ? 進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)融資租賃業(yè)管理的專門法律。 ? 加強(qiáng)融資租賃業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。 三、郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的監(jiān)管 : （一）郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的發(fā)展： ? 1861年英國(guó)最早出現(xiàn)，后來(lái)日本等國(guó) ? 我國(guó)是郵電部門和人民銀行達(dá)成協(xié)議 （二）我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的特點(diǎn)： 業(yè)務(wù)服務(wù)對(duì)象是零售個(gè)人，業(yè)務(wù)為個(gè)人零售金融業(yè)務(wù) 擁有網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)更便于吸收存款 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)早于銀行實(shí)行通存通兌 主要利潤(rùn)靠?jī)?chǔ)蓄存款全部轉(zhuǎn)存在中央銀行，賺取政策性利差； 在我國(guó)由于不是銀行，不能放貸，只能回籠資金 （三）郵政儲(chǔ)蓄的監(jiān)管難點(diǎn)： 行業(yè)體制不順，法律屬性不清 與郵政部門混業(yè)經(jīng)營(yíng)，混合核算，無(wú)法納入監(jiān)管 穩(wěn)定賺取央行利差，無(wú)生存危機(jī)，同時(shí)又抵消了貨幣政策的效果 （四）我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄改革和監(jiān)管的思路： 理順機(jī)構(gòu)體制，建立郵政儲(chǔ)蓄銀行 改革現(xiàn)有利率政策，與其他商業(yè)銀行利率水平一致，逐步取消利差 開辟郵政儲(chǔ)蓄新的資金出路 四、典當(dāng)行業(yè)的監(jiān)管特點(diǎn)： 提供質(zhì)押融資，具備妥善包管 服務(wù)對(duì)象個(gè)人中小企業(yè) 門檻低，時(shí)間靈活，手續(xù)簡(jiǎn)單 一般未納入政府直接監(jiān)管 我國(guó)目前改為歸商務(wù)部管理 五、博彩業(yè)的監(jiān)管特點(diǎn)： 法規(guī)與管理機(jī)構(gòu) 品種管理 收入管理 目前我國(guó)主要存在對(duì)違規(guī)操作的監(jiān)管 第四章 政策性金融監(jiān)管 一、政策性金融機(jī)構(gòu)的概念： ? 由政府創(chuàng)立或參股保證 ? 不以盈利為目的，配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策和意圖 ? 在特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，從事政策性金融業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)一般不與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)） 二、政策性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管準(zhǔn)則： ? 各國(guó)一般都立法明確政策性金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的界線和區(qū)別。 ? 原則： 政策性金融目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)一致 不以盈利為目標(biāo)，不與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng) 政府在經(jīng)營(yíng)中的主導(dǎo)地位 減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保經(jīng)營(yíng)安全。 三、政策性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容： ? 市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管 ? 金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管： 按照經(jīng)營(yíng)三大原則制定指標(biāo)監(jiān)管 ? 金融業(yè)務(wù)監(jiān)管：資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)等 ? 市場(chǎng)退出監(jiān)管 四、我國(guó)政策性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管： ? 國(guó)家開發(fā)銀行 ? 中國(guó)進(jìn)出口銀行 ? 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ? 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司 第五章 保險(xiǎn)監(jiān)管 一、保險(xiǎn)的概念： 保險(xiǎn)的起源與發(fā)展： ? 從海上保險(xiǎn)發(fā)展而來(lái)，公元前的“共同海損” 保險(xiǎn)的概念： ? 經(jīng)濟(jì)學(xué)角度：對(duì)意外事故的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償財(cái)務(wù)安排制度 ? 法律意義上：一方同意補(bǔ)償另一方損失的合同安排所形成的法律關(guān)系 ? 保險(xiǎn)是以保險(xiǎn)人即保險(xiǎn)公司按照大數(shù)法則，通過(guò)收取保費(fèi)，對(duì)被保險(xiǎn)人發(fā)生意外給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)闹贫取? ? 保險(xiǎn)合同、大數(shù)法則、保險(xiǎn)費(fèi)率、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人與關(guān)系人： （ 1）保險(xiǎn)合同當(dāng)事人：保險(xiǎn)人與投保人 ? 投保人可以是被保險(xiǎn)人或法律容許的他人 （ 2）保險(xiǎn)合同關(guān)系人：被保險(xiǎn)人與受益人 ? 受益人一般只有人身保險(xiǎn)有，可以是被保險(xiǎn)人或投保人 保險(xiǎn)的功能： ? 分散風(fēng)險(xiǎn) ? 組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 ? 融通資金 二、保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展： （一）保險(xiǎn)監(jiān)管的重要性： ? 保險(xiǎn)公司作為金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)的就是風(fēng)險(xiǎn)。 ? 通過(guò)監(jiān)管保證保險(xiǎn)公司的償付能力，防止保險(xiǎn)企業(yè)間不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、維護(hù)保險(xiǎn)合同的公正性、促進(jìn)社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)（服務(wù)于更大范圍的消費(fèi)者）、保證公平市場(chǎng)。 （二）保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展： ? 最早出現(xiàn)在美國(guó) ? 我國(guó) 1995年 《 保險(xiǎn)法 》 ， 1998年保監(jiān)會(huì)成立 三、各國(guó)對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管的管理嚴(yán)格程度不同： 公示主義 : 最為寬松，有關(guān)事項(xiàng)予以公布。 英國(guó)最典型。 準(zhǔn)則主義： 政府規(guī)定一些基本準(zhǔn)則，在形式上監(jiān)管，較嚴(yán)格。 荷蘭、德國(guó)等國(guó)。 實(shí)體主義： 建立完善的法律制度和權(quán)威的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，最嚴(yán)格。 絕大多數(shù)國(guó)家采用。 四、完整的保險(xiǎn)監(jiān)管體系： ? 包括外部監(jiān)管與內(nèi)部控制的統(tǒng)一。 其中：外部監(jiān)管制度 ? 包括國(guó)家監(jiān)管、行業(yè)自律、社會(huì)監(jiān)督（包括評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)、社會(huì)媒體等）。 五、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容： ? 對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管： 市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出監(jiān)管 ? 市場(chǎng)行為監(jiān)管： ? 償付能力監(jiān)管： （一）對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管： 包括：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立監(jiān)管（所有權(quán)結(jié)構(gòu)、資本金、人員、硬件條件等）、兼并、破產(chǎn)等以及保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)公估人，一般要求投保責(zé)任險(xiǎn)）的監(jiān)管 （二）市場(chǎng)行為監(jiān)管： ? 主要包括對(duì)保險(xiǎn)條款的監(jiān)管、保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管、對(duì)保險(xiǎn)人拒?；蚪K止保險(xiǎn)的限制、對(duì)保險(xiǎn)人市場(chǎng)營(yíng)銷行為的監(jiān)管、保險(xiǎn)理賠的監(jiān)管等。 （二）市場(chǎng)行為監(jiān)管： 保險(xiǎn)條款的監(jiān)管：是核心。 ? 一般都對(duì)保單的格式及條款實(shí)行審批制度 保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管：是保險(xiǎn)價(jià)格，我國(guó)對(duì)費(fèi)率分類要求 對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷行為的監(jiān)管： 拒保或終止保險(xiǎn)的限制： 保險(xiǎn)理賠監(jiān)管：保險(xiǎn)理算師許可證制度、防止不公平理賠，許可證制度等 （三 ）償付能力監(jiān)管： ? 監(jiān)督和保證保險(xiǎn)人是否具有足夠的償付能力與良好的財(cái)務(wù)狀況。 ? 對(duì)償付能力的監(jiān)管包括兩部分： 財(cái)務(wù)要求與標(biāo)準(zhǔn)： 包括資本和盈余要求、財(cái)務(wù)報(bào)告和會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)保險(xiǎn)投資的監(jiān)管、對(duì)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的監(jiān)管。 財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)： 包括早期預(yù)警系統(tǒng)、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)檢查等。 財(cái)務(wù)要求與標(biāo)準(zhǔn)： ? 包括資本和盈余要求、財(cái)務(wù)報(bào)告和會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)保險(xiǎn)投資的監(jiān)管、對(duì)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的監(jiān)管。 （ 1）資本和盈余要求： ? 一般都規(guī)定最低的資本和盈余限額，低于時(shí)干預(yù) ? 美國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)資本金制度和歐盟的邊際償付能力制度是最有代表性的最低資本金制度。這是根據(jù)壽險(xiǎn)與非壽險(xiǎn)面臨的不同風(fēng)險(xiǎn)而定的資本金與償付能力。一般壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)小。 （ 2）財(cái)務(wù)報(bào)告和會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)： ? 一般要按照監(jiān)管部門的法定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求 （ 3）對(duì)保險(xiǎn)投資的監(jiān)管： ? 一般要對(duì)保險(xiǎn)資金投資的種類、數(shù)量、投資質(zhì)量等限制。主要用于不動(dòng)產(chǎn)、股票、債券、貸款、銀行存款等 （ 4）對(duì)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的監(jiān)管： ? 一般對(duì)計(jì)算、提取、使用等監(jiān)管 財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)： ? 包括早期預(yù)警系統(tǒng)、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)檢查等 （ 1）償付能力預(yù)警體系： ? 按照影響償付能力的不同指標(biāo)監(jiān)測(cè) （ 2）保險(xiǎn)保障基金： ? 提取保費(fèi)的 1％－ 2％建立基金。 第六章 證券機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)監(jiān)管 ? 證券監(jiān)管的基本目的：保護(hù)中小投資者的利益。 ? 證券監(jiān)管包括兩方面： 對(duì)證券機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、對(duì)證券業(yè)務(wù)的監(jiān)管 ? 目前各國(guó)已由重點(diǎn)監(jiān)管證券業(yè)務(wù)，發(fā)展到重視對(duì)證券機(jī)構(gòu)，尤其是證券中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。 第一節(jié) 證券機(jī)構(gòu)監(jiān)管 一、證券監(jiān)管： ? 證券市場(chǎng)的主體包括：證券的籌資人、投資人、中介機(jī)構(gòu)。 ? 對(duì)證券機(jī)構(gòu)監(jiān)管主要是對(duì)證券中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)