【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 受理、貸款組合和管理報(bào) 12 告，呆賬準(zhǔn)備金或資本金充足性分析，利潤(rùn)及貸款定價(jià)分析，作為參數(shù)來建立正式的貸款組合風(fēng)險(xiǎn)管理模型等。內(nèi)部評(píng)級(jí)方法的優(yōu)點(diǎn)在十加入了外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通常不能得到的客戶信息，而不要過多地依賴十外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估。此外，內(nèi)部信用評(píng)估方法與資產(chǎn)組合信用風(fēng)險(xiǎn)模型有許多類似之處，不斷精確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)為進(jìn)一步應(yīng)用資產(chǎn)組合信用風(fēng)險(xiǎn)模型估計(jì)資本充足率鋪平了道路。 ,RAROC,Credit Metrics 等風(fēng)險(xiǎn)度量方法。利用在險(xiǎn)價(jià)值法 (VaR)來衡量在正常的市場(chǎng)條件和給定的置信水平 (通常是 95%或 99%)上，在給定的持有期間內(nèi)，某一投資組合預(yù)期可能發(fā)生的最大損失。利用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法 (RAROC)將經(jīng)濟(jì)資本在不同部門、不同產(chǎn)品、不同業(yè)務(wù)之間進(jìn)行合理配置。利用信貸矩陣 (Credit Metrics)組合模型以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)計(jì)算某項(xiàng)貸款或某組貸款違約的概率，然后計(jì)算貸款同時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)閴馁~的概率。 。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)銀行內(nèi)部各層次的業(yè)務(wù)單位、各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行通盤管 理，將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)，以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合、承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，依據(jù)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)量、加總，目 _依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。這種方法不僅是銀行業(yè)務(wù)多兀化后銀行本身產(chǎn)生的一種需求，也是當(dāng)今國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各大銀行提出的一種要求。 。資產(chǎn)組合調(diào)整是銀行吸取證券投資組合經(jīng)驗(yàn)而發(fā)展出的一系列方法，它是在不提高成本的前提下，對(duì)己經(jīng)形成的資產(chǎn)組合進(jìn)行科學(xué)調(diào)整，以達(dá)到利潤(rùn)最大化的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。這些方法主要包括貸款證券化、收購(gòu) 兼并、信用衍生產(chǎn)品等等。 國(guó)際活躍銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì) 一、風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會(huì)直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的制定。目前，一些活躍銀行的最高決策層 (董事會(huì) )己把風(fēng)險(xiǎn)管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計(jì)劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個(gè)組成部分，風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)管理體系中的地位己上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。 二、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門開始出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理趨十口?；椭贫然?。與 風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度相適應(yīng)，活躍銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在組織制度上形成了由董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心，與各個(gè)業(yè)務(wù)部門緊 密聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理系統(tǒng)。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門既要與各業(yè)務(wù)部門保持密切的聯(lián)系和信息暢通，同時(shí)又十分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面系統(tǒng)性。風(fēng)險(xiǎn)管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風(fēng)險(xiǎn)管理決策從屬十以盈利為首要目標(biāo)的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。同時(shí)，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的運(yùn)行是建立在管理口常化和制度化的基礎(chǔ)上的，這就進(jìn) 13 一步加強(qiáng)了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中及時(shí)、有效地管理風(fēng)險(xiǎn)的能力。 三、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)趨十計(jì)量化和模型化。現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來越重視定量分析，大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng) 計(jì)模型來識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，這使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征，也使風(fēng)險(xiǎn)管理決策成為藝術(shù)性和科學(xué)性相結(jié)合的決策行為。 四、現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與 IT 技術(shù)口益結(jié)合。現(xiàn)代信息技術(shù)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著越來越重要的作用。國(guó)際大銀行都非常重視采用最新的 IT 技術(shù)，建立起先進(jìn)的信息管理系統(tǒng)。無論是風(fēng)險(xiǎn)信息在全球范圍的收集、傳遞和整理，還是模型管理所必需的數(shù)據(jù)庫的建立和管理，其對(duì) IT 技術(shù)的依賴性都越來越強(qiáng)。 IT 管理系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性本身就是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理中操作風(fēng)險(xiǎn)的一部分內(nèi)容。 14 第 4章 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及問 題分析 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀 銀行業(yè)市場(chǎng)份額集中度偏高 按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可劃分 為 4 類： (1)四大國(guó)有商業(yè)銀行； (2)股份制商業(yè)銀行； (3)城市商業(yè)銀行： (4)其他銀行機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的金融公司、信托投資公司、金融租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債情況表 (法人 ) 2021 年 9 月 單 位：億元、 % 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 大型商業(yè)銀行 股份制商業(yè)銀行 城市商業(yè)銀行 其他類金融機(jī)構(gòu) 總資產(chǎn) 總資產(chǎn) 比上年同期增長(zhǎng)率 1264000 % 571294 % 219401 % 114428 % 358878 % 總負(fù)債 總負(fù)債 比上年同期增長(zhǎng)率 1181725 % 533487 % 207029 % 106798 % 334411 % 表 41 從表 1 中可以看出在我國(guó)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)有銀行和國(guó)家政策性銀行占據(jù)了大部 分的市場(chǎng)份額，并且仍然占主導(dǎo)地位，壟斷著我國(guó)的金融市場(chǎng)，使得銀行貸款資金用于比較固定和單一的行業(yè)，這就使信用風(fēng)險(xiǎn)程度大幅度提高。 銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良存款數(shù)額巨大 15 2021 年商業(yè)銀行不良貸款情況表（單位：億元、 %） 2021 年 一季度末 二季度末 三季度末 四季度末 余額 占全部貸款比例 余額 占全部貸款比例 余額 占全部貸款比例 余額 占全部貸款比例 不良貸款總額 4382 4564 % 4788 % 4929 % 次級(jí)類貸款 1801 % 1960 % 2028 % 2176 % 可疑類貸款 1909 % 1934 % 2074 % 2122 % 損失類貸款 672 % 670 % 685 % 630 0． 13% 表 42 從表 2 中可以看出銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良貸款數(shù)額巨大。 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，贏利性比較差 我國(guó)商業(yè)銀行在資金運(yùn)用中，有相當(dāng)一部分是中長(zhǎng)期 貸款和投資，而大部分的存款和借款 屬于 短期資金，融資的期限總體上短于運(yùn)用資金的期限從而有明顯的不均衡”短期長(zhǎng)貸”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)引起到期日缺口，銀行靠短期拆借來維持流動(dòng)性，這種惡性循環(huán)使得銀行資產(chǎn)的盈利性越差，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)越大。 資本充足率偏低流動(dòng)性差 自《商業(yè)銀行 資本 充足率管理辦法》從 2021 年 3 月 1 日實(shí)施以來，銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展與銀行資本金充足率低的矛盾就更加突出。銀行為了補(bǔ)充銀行資本金，發(fā)行次級(jí)債，造成短期內(nèi)巨額的融資方案給資本市場(chǎng)帶來較大壓力，銀行之間相互持有的大部分債券增加了銀行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。銀行 的資本充足率一旦偏低，可用于貸款和投資的資金大量減少，不僅使得銀行的流 16 動(dòng)性差，還使銀行的盈利能力大大降低，銀行面臨著的是經(jīng)營(yíng)上的脆弱性和自身抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的下降。 我國(guó)商業(yè)銀行側(cè)重于報(bào)表數(shù)據(jù)，貸款方式及流程簡(jiǎn)單，監(jiān)管環(huán)節(jié)薄弱，多數(shù)銀行的貸款審批還是行長(zhǎng)一人掌控制度，對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估后的結(jié)果只用于銀行內(nèi)部授信額度的確定 ， 沒有對(duì)外公開，這些都反映出我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法不先進(jìn)；信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全，因?yàn)樨?fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要是信貸部門的信貸人員，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程通常是信貸人員對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，定期向上 級(jí)匯報(bào)，這種模式跟不上實(shí)際變化的速度，不能滿足風(fēng)險(xiǎn)控制所要求的時(shí)效性；信用風(fēng)險(xiǎn)決策制度不靈活，大多數(shù)商業(yè)銀行的信貸人員身兼貸前調(diào)查核實(shí)和信貸審批等多個(gè)職位，不遵循不相容職位分離原則，沒有起到互相監(jiān)督互相補(bǔ)充的作用，致使出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)漏洞時(shí)，由于信貸人員的專業(yè)水平較低，素質(zhì)較差而沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)控制風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生，使銀行受到損失。 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)問題分析 與世界各國(guó)大型商業(yè)銀行相比 ,我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理在體系建設(shè)、涵蓋范圍、文化建設(shè)、管理方法和計(jì)量手段等各方面都還存在著明顯差距 ,我國(guó)商業(yè)銀行信用 風(fēng)險(xiǎn)管理存在的若干問題。 商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)落后 我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)代企業(yè)制度還未真正確立 ,公司治理結(jié)構(gòu)很不健全 ,尤其是在國(guó)內(nèi)處于壟斷地位的國(guó)有商業(yè)銀行這一根本性問題未能解決 ,并沒有有效地實(shí)行所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離 ,商業(yè)化程度并不高 ,政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)仍很多 ,風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的最終邊界并不明確。董事會(huì)的組成和運(yùn)作缺乏獨(dú)立性 ,風(fēng)險(xiǎn)管理的層次多但效率差 ,對(duì)市場(chǎng)信號(hào)反應(yīng)慢 ,部門行使職能過程中易受到各種外界的限制和干擾 ,決策的效果不佳。透過國(guó)有商業(yè)銀行紛繁復(fù)雜的不良資產(chǎn)成因 ,深藏其下的是體制、機(jī)制性根源。長(zhǎng)期以來 ,國(guó)有商 業(yè)銀行在半計(jì)劃、半市場(chǎng)的環(huán)境中經(jīng)營(yíng) ,沿襲典型的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)營(yíng)企業(yè)的治理模式 ,管理體制老套 。 風(fēng)險(xiǎn)管理體系機(jī)制不健全 風(fēng)險(xiǎn)管理是整個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重要一環(huán) ,需要建立長(zhǎng)效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。由于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚 ,造成目前風(fēng)險(xiǎn)管理的體系不夠健全 ,政策制度不夠精細(xì) ,用人機(jī)制僵化 ,監(jiān)督制約機(jī)制薄弱。 17 在風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面 ,一是風(fēng)險(xiǎn)管理模式分散 ,規(guī)劃上各自為政 ,缺乏對(duì)行業(yè)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理 ,抵御行業(yè)、地區(qū)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力弱 ,商業(yè)銀行未形成標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系 ,對(duì)跨境、跨區(qū)集團(tuán)與關(guān)聯(lián)客 戶的風(fēng)險(xiǎn)控制以及產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中的監(jiān)測(cè)與控制不到位 。同時(shí) ,不同機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶的準(zhǔn)入退出策略相互沖突 。信息系統(tǒng)分散 ,為一體化經(jīng)營(yíng)、集中管理造成了很大障礙。二是決策機(jī)制不完善 ,2021 年以前 ,國(guó)有商業(yè)銀行的決策機(jī)制先后經(jīng)歷了從簡(jiǎn)單的“三級(jí)審批”到“審貸分離”兩個(gè)階段 ,無論是決策的專業(yè)化程度 ,還是決策程序?qū)Φ赖嘛L(fēng)險(xiǎn)約束力 ,這兩種模式均存在明顯缺陷 ,這是大量不良貸款形成的重要原因 ,雖然國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在決策機(jī)制上進(jìn)行了許多改進(jìn) ,如中行的“三位一體”的授額信貸決策機(jī)制的建立 ,但還存在決策集中度、專業(yè)化水平低等問題。三是全面 的風(fēng)險(xiǎn)管理還不到位 ,商業(yè)銀行仍以信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為主 ,對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)重視不夠。 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的認(rèn)識(shí)比較片面 國(guó)際先進(jìn)銀行 ,十分重視風(fēng)險(xiǎn) — 收益匹配的原則 ,控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造收益是同等重要的事情。用他們自己的語言是 :“ 2R” (Risk and Return )is the same coin。即風(fēng)險(xiǎn)和收益 (回報(bào) )是同一枚硬幣的正反兩面 ,彼此不能分離。但在我國(guó)商業(yè)銀行中 ,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系認(rèn)識(shí)還有差距 ,先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念并未建立。在經(jīng)營(yíng)管理中 ,割裂業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系 ,片面追求短期效益 ,忽視了風(fēng)險(xiǎn)控 制 ,不良授信與日俱增 ,授信產(chǎn)品的特殊性 ,決定了其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)往往要經(jīng)過較長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn) ,具有明顯的風(fēng)險(xiǎn)滯后特征 ,在誘人的短期利益后面潛伏著巨大的中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn) ,國(guó)有商業(yè)銀行許多中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款的失敗教訓(xùn)證明了此點(diǎn) ,商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念尚待確立。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性相對(duì)較差 制度體系的健全和獨(dú)立是確保風(fēng)險(xiǎn)管理具有超前和客觀的分析能力的關(guān)鍵。從國(guó)外銀行看 ,基本都具有從董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門到風(fēng)險(xiǎn)管理官在內(nèi)的較為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 ,這種獨(dú)立性不僅表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制要獨(dú)立于市場(chǎng)開拓 ,設(shè)立獨(dú)立的信貸審批官 ,還表現(xiàn)在程序控 制、內(nèi)部審計(jì)和法律管理等方面。例如在德國(guó)的銀行系統(tǒng) ,風(fēng)險(xiǎn)控制上奉行“四眼原則” (Four Eyes Principal),即至少有四只眼睛同時(shí)盯住一筆業(yè)務(wù)。這種“四眼原則”并不是簡(jiǎn)單地理解為一筆信貸業(yè)務(wù)要有“雙人調(diào)查、雙人審批” ,而是強(qiáng)調(diào)有兩只眼睛來自于市場(chǎng)拓展系統(tǒng) ,有兩只眼睛來自于風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng) ,只有這樣才能確保銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析和業(yè)務(wù)的判斷會(huì)更全面、更準(zhǔn)確。但在我國(guó) ,一些銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系往往還不健全 ,風(fēng)險(xiǎn)管理受外界因素干擾較多 ,獨(dú)立性原則體現(xiàn)不夠。 風(fēng)險(xiǎn)管理分析技術(shù)與信息掌握的差距巨大 長(zhǎng)期以來 ,我國(guó)商業(yè) 銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面比較重視定性分析 ,如信用風(fēng)險(xiǎn)管理中 ,重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運(yùn)行的安全性等 ,這些分析方法在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理中是不可缺少的。但是 ,與 18 國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理方法相比 ,風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺 ,在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量等方面還很不精確。如信用風(fēng)險(xiǎn)管理中 ,對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和市場(chǎng) ,對(duì)借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析往往不足。 19 第 5章 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策 培養(yǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理文化 對(duì)于各個(gè)企業(yè)文 化都是很重要的，商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)也不在例外。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 文化 在經(jīng)營(yíng)過程中就逐步形成了一種管理理念和銀 行工作人員的價(jià)值觀。形成了一種對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，那么在處理信用風(fēng)險(xiǎn)問題上 自然 會(huì)得到更好的效果。銀行高層管理人員提高對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作和核心內(nèi)容，銀行工作人員都樹立起信用風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，經(jīng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)落實(shí)到每個(gè)員工身上，保證各項(xiàng)制度的落實(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系發(fā)揮其應(yīng)有的作用。這樣就在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起了一支高素質(zhì)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。 完善風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量體系，加快商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系建設(shè) 針對(duì)我國(guó)現(xiàn) 行的貸款體系風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的確定，其很大程度上是主觀上的確定，很大依賴認(rèn)為因素。我國(guó)應(yīng)該研究出適合 中國(guó) 國(guó)情的一些風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，然后對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行客觀的分析，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型、金融工程技術(shù)對(duì)這些指標(biāo)系數(shù)得出 科學(xué) 的 計(jì)算 公式，根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)不同的貸款進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。對(duì) 缺乏專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行自身要設(shè)立內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)體系，不管對(duì)外對(duì)內(nèi)企業(yè)，都要用自身的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系去評(píng)定。我國(guó)現(xiàn)行的評(píng)級(jí)體系不全面，可以借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)來完善。 提高信息披露的質(zhì)量水平，確保數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性 在信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀中，有的企業(yè)就制造一些假的資料來蒙蔽銀行而造成信