【正文】 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gj qvadNuKNamp。 MuWFA5ux^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRrWwc^vR9amp。 gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 QA9wkxFyeQ^! djsXuyUP2kNXpRWXm Aamp。 qYp Eh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。只要共同、充分認(rèn)識到信用風(fēng)險的存在及其產(chǎn)生原因，才能采取合理、實(shí)用的政策解決信用風(fēng)險管理問題，這樣，相信我國的商業(yè)銀行的 發(fā)展 一定能邁上一個新的臺階，并為我國金融產(chǎn)業(yè)打下 堅實(shí)的基礎(chǔ)。綜合考慮，一般權(quán)責(zé)制 內(nèi)人員不超過三人。我國應(yīng)該研究出適合 中國 國情的一些風(fēng)險指標(biāo)，然后對各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行客觀的分析，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型、金融工程技術(shù)對這些指標(biāo)系數(shù)得出 科學(xué) 的 計算 公式，根據(jù)實(shí)際情況，對不同的貸款進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。但在我國商業(yè)銀行中 ,對風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系認(rèn)識還有差距 ,先進(jìn)的風(fēng)險管理理念并未建立。 我國商業(yè)銀行側(cè)重于報表數(shù)據(jù)，貸款方式及流程簡單，監(jiān)管環(huán)節(jié)薄弱，多數(shù)銀行的貸款審批還是行長一人掌控制度，對企業(yè)進(jìn)行評估后的結(jié)果只用于銀行內(nèi)部授信額度的確定 ， 沒有對外公開，這些都反映出我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方法不先進(jìn)；信用風(fēng)險管理體制不健全，因?yàn)樨?fù)責(zé)信用風(fēng)險管理的主要是信貸部門的信貸人員，風(fēng)險評估的過程通常是信貸人員對貸款的風(fēng)險狀況進(jìn)行評估，定期向上 級匯報，這種模式跟不上實(shí)際變化的速度，不能滿足風(fēng)險控制所要求的時效性；信用風(fēng)險決策制度不靈活，大多數(shù)商業(yè)銀行的信貸人員身兼貸前調(diào)查核實(shí)和信貸審批等多個職位，不遵循不相容職位分離原則，沒有起到互相監(jiān)督互相補(bǔ)充的作用，致使出現(xiàn)風(fēng)險漏洞時，由于信貸人員的專業(yè)水平較低，素質(zhì)較差而沒有及時發(fā)現(xiàn)控制風(fēng)險，最終導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生，使銀行受到損失。風(fēng)險管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風(fēng)險管理決策從屬十以盈利為首要目標(biāo)的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。此外，內(nèi)部信用評估方法與資產(chǎn)組合信用風(fēng)險模型有許多類似之處，不斷精確的信用風(fēng)險管理技術(shù)為進(jìn)一步應(yīng)用資產(chǎn)組合信用風(fēng)險模型估計資本充足率鋪平了道路。再次是對 CEO 負(fù)責(zé)的審計部門同業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險控制部門分開 。鄧白氏集團(tuán)公司進(jìn)行信用評估業(yè)務(wù)主要有兩種模式，一是 在企業(yè)之間進(jìn)行交易時對企業(yè)進(jìn)行信用評級，一是企業(yè)向銀行貸款時對企業(yè)進(jìn)行信用評級。聯(lián)邦以及的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是由貨幣監(jiān)管局（ OCC）。 美國商業(yè)銀行信用風(fēng)險控制的框架主要包括三方面內(nèi)容： 8 完善的法律體系和健全的信用管理體系 在美國，與信用管理有關(guān)的法律體系比較完備，信用產(chǎn)品的加工、生產(chǎn)、銷售、使用的全過程都被納入到法律范疇。 專家制度法 專家制度法是一種最古老的信用風(fēng)險分析方法，它是商業(yè)銀行在長期的信用活動中形成的一種行之有效的信用風(fēng)險分析和管理制度。狹義的信用風(fēng)險通常是指信貸風(fēng)險。這就決定 4 了我國的金融風(fēng)險主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行中的風(fēng)險，因此對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進(jìn)行研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，其對證券公司、保險公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險管理也有借鑒作用。 1 商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀研究 2 目 錄 第 1 章 引 言 ............................................................................................................ 3 選題背景 ................................................................................................................ 3 研究目標(biāo)和意義 ..................................................................................................... 3 研究思路 ................................................................................................................ 4 第 2 章 商業(yè)銀行信用風(fēng)險概述 ................................................................................... 5 信用風(fēng)險基本概念 .................................................................................................. 5 信用風(fēng)險管理的內(nèi)涵與目標(biāo) .................................................................................... 5 信用風(fēng)險管理方法 .................................................................................................. 6 專家制度法 ................................................................................................... 6 財務(wù)比率評級法 ............................................................................................ 6 信用評分方法 ............................................................................................... 6 第 3 章 商業(yè) 銀行風(fēng)險管理的國際比較 ......................................................................... 7 美國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理 .................................................................................... 7 完善的法律體系和健全的信用管理體系 ......................................................... 8 全面的銀行監(jiān)管主體 ..................................................................................... 9 合理地利用外部信用評估機(jī)構(gòu) ....................................................................... 9 新加坡發(fā)展銀行集團(tuán)的風(fēng)險管理框架 .................................................................... 10 國際商業(yè)銀行的風(fēng)險管理方法 .............................................................................. 11 國際活躍銀行風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢 ....................................................................... 12 第 4 章 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀及問題分析 ..................................................... 14 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀 .................................................................................. 14 銀行業(yè)市場份額集中度偏高 ........................................................................ 14 銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良存款數(shù)額巨大 ....................................................... 14 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，贏利性比較差 .......................................................... 15 資本充足率偏低流動性差 ............................................................................ 15 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險問題分析 ........................................................................... 16 商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)落后 ...................................................................... 16 風(fēng)險管理體系機(jī)制不健全 ............................................................................ 16 對風(fēng)險管理理念的認(rèn)識比較片面 ................................................................. 17 信用風(fēng)險管理的獨(dú)立性相對較差 ................................................................. 17 風(fēng)險管理分析技術(shù)與信息掌握的差距巨大 ................................................... 17 第 5 章 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策 ................................................................ 19 培養(yǎng)信用風(fēng)險的管理文化 ..................................................................................... 19 完善風(fēng)險測量體系，加快商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評級體系建設(shè) ............................. 19 提高信息披露的質(zhì)量水平，確保數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性 ............................................... 19 借鑒國際現(xiàn)金銀行的現(xiàn)金風(fēng)險管理方法理念 ......................................................... 19 第 6 章 結(jié)論與展望 ................................................................................................... 21 參考文獻(xiàn) ........................................................................................................................... 22 3 第 1 章 引 言 選題背景 信用風(fēng)險是金融市場最古老 、 最重要的風(fēng)險形式之一。 研究思路 本文主要采用了描述性研究法和文獻(xiàn)研究法，首先通過對商業(yè)銀行營運(yùn)中存在的風(fēng)險的概述，對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀的描述，使讀者對商業(yè)銀行信用風(fēng)險有一定的初步了解和認(rèn)知。第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，信用風(fēng)險是指由于借款人或市場交易對手違約而導(dǎo)致的損失的可能性；更為一般地，信用風(fēng)險還包括由于借 款人的信用評級的變動和履約能力的變化導(dǎo)致其債務(wù)的市場價值變動而引起的損失可能性。這種方法的最大特征是 :銀行信用的決策權(quán)是由該機(jī)構(gòu)中那些經(jīng)過長期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗(yàn)的信貸人員所掌握，由他們做出是否貸款的決定。 20 世紀(jì) 60 年代末至 80 年代期間，美國在原有信用管理法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定與信用管理相關(guān)的法律，目前已形成了比較完整的框架體系。聯(lián)邦儲備體系（ FRS）美國聯(lián)邦存款保險公司三大機(jī)構(gòu)組成。按照信用風(fēng)險程度的高低，該公司向需求者提供不同等級的信用報告，如較低等級的中低風(fēng)險決策信用報告，較高等級的中高風(fēng)險決策信用報告和高等級的高風(fēng)險決策信用報告。最后是政策委員會的各風(fēng)險管理委