【正文】 面，一旦貸款出現(xiàn)問題自己是脫不了關(guān)系的，所以在處理業(yè)務(wù)時(shí)也會(huì)全面盡量去了解客戶的實(shí)際情況。這樣就可以采用“雙線授權(quán)、雙線監(jiān)控”手段降低犯錯(cuò)率。其次，學(xué)習(xí)國(guó)外活躍銀行的靈活高效的信貸執(zhí)行機(jī)制。首先，我們要承認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性。制定制度保證銀行能得到企業(yè)的全部真實(shí)信息，銀行自身也要培養(yǎng)人才去辨別真?zhèn)巍⑷【珬壠?，提高評(píng)級(jí)水平。企業(yè)制造的一些假賬、假 會(huì)計(jì) 憑證等必然會(huì)影響大到評(píng)級(jí)的結(jié)果。 提高信息披露的質(zhì)量水平，確保數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性 在信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀中，有的企業(yè)就制造一些假的資料來蒙蔽銀行而造成信用風(fēng)險(xiǎn)提高。對(duì) 缺乏專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行自身要設(shè)立內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)體系，不管對(duì)外對(duì)內(nèi)企業(yè)，都要用自身的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系去評(píng)定。 完善風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量體系，加快商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系建設(shè) 針對(duì)我國(guó)現(xiàn) 行的貸款體系風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的確定，其很大程度上是主觀上的確定，很大依賴認(rèn)為因素。銀行高層管理人員提高對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作和核心內(nèi)容，銀行工作人員都樹立起信用風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，經(jīng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)落實(shí)到每個(gè)員工身上，保證各項(xiàng)制度的落實(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系發(fā)揮其應(yīng)有的作用。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 文化 在經(jīng)營(yíng)過程中就逐步形成了一種管理理念和銀 行工作人員的價(jià)值觀。如信用風(fēng)險(xiǎn)管理中 ,對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和市場(chǎng) ,對(duì)借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析往往不足。 風(fēng)險(xiǎn)管理分析技術(shù)與信息掌握的差距巨大 長(zhǎng)期以來 ,我國(guó)商業(yè) 銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面比較重視定性分析 ,如信用風(fēng)險(xiǎn)管理中 ,重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運(yùn)行的安全性等 ,這些分析方法在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理中是不可缺少的。這種“四眼原則”并不是簡(jiǎn)單地理解為一筆信貸業(yè)務(wù)要有“雙人調(diào)查、雙人審批” ,而是強(qiáng)調(diào)有兩只眼睛來自于市場(chǎng)拓展系統(tǒng) ,有兩只眼睛來自于風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng) ,只有這樣才能確保銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析和業(yè)務(wù)的判斷會(huì)更全面、更準(zhǔn)確。從國(guó)外銀行看 ,基本都具有從董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門到風(fēng)險(xiǎn)管理官在內(nèi)的較為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 ,這種獨(dú)立性不僅表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制要獨(dú)立于市場(chǎng)開拓 ,設(shè)立獨(dú)立的信貸審批官 ,還表現(xiàn)在程序控 制、內(nèi)部審計(jì)和法律管理等方面。在經(jīng)營(yíng)管理中 ,割裂業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系 ,片面追求短期效益 ,忽視了風(fēng)險(xiǎn)控 制 ,不良授信與日俱增 ,授信產(chǎn)品的特殊性 ,決定了其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)往往要經(jīng)過較長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn) ,具有明顯的風(fēng)險(xiǎn)滯后特征 ,在誘人的短期利益后面潛伏著巨大的中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn) ,國(guó)有商業(yè)銀行許多中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款的失敗教訓(xùn)證明了此點(diǎn) ,商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念尚待確立。即風(fēng)險(xiǎn)和收益 (回報(bào) )是同一枚硬幣的正反兩面 ,彼此不能分離。 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的認(rèn)識(shí)比較片面 國(guó)際先進(jìn)銀行 ,十分重視風(fēng)險(xiǎn) — 收益匹配的原則 ,控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造收益是同等重要的事情。二是決策機(jī)制不完善 ,2021 年以前 ,國(guó)有商業(yè)銀行的決策機(jī)制先后經(jīng)歷了從簡(jiǎn)單的“三級(jí)審批”到“審貸分離”兩個(gè)階段 ,無論是決策的專業(yè)化程度 ,還是決策程序?qū)Φ赖嘛L(fēng)險(xiǎn)約束力 ,這兩種模式均存在明顯缺陷 ,這是大量不良貸款形成的重要原因 ,雖然國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在決策機(jī)制上進(jìn)行了許多改進(jìn) ,如中行的“三位一體”的授額信貸決策機(jī)制的建立 ,但還存在決策集中度、專業(yè)化水平低等問題。同時(shí) ,不同機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶的準(zhǔn)入退出策略相互沖突 。由于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚 ,造成目前風(fēng)險(xiǎn)管理的體系不夠健全 ,政策制度不夠精細(xì) ,用人機(jī)制僵化 ,監(jiān)督制約機(jī)制薄弱。長(zhǎng)期以來 ,國(guó)有商 業(yè)銀行在半計(jì)劃、半市場(chǎng)的環(huán)境中經(jīng)營(yíng) ,沿襲典型的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)營(yíng)企業(yè)的治理模式 ,管理體制老套 。董事會(huì)的組成和運(yùn)作缺乏獨(dú)立性 ,風(fēng)險(xiǎn)管理的層次多但效率差 ,對(duì)市場(chǎng)信號(hào)反應(yīng)慢 ,部門行使職能過程中易受到各種外界的限制和干擾 ,決策的效果不佳。 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)問題分析 與世界各國(guó)大型商業(yè)銀行相比 ,我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理在體系建設(shè)、涵蓋范圍、文化建設(shè)、管理方法和計(jì)量手段等各方面都還存在著明顯差距 ,我國(guó)商業(yè)銀行信用 風(fēng)險(xiǎn)管理存在的若干問題。銀行 的資本充足率一旦偏低，可用于貸款和投資的資金大量減少，不僅使得銀行的流 16 動(dòng)性差，還使銀行的盈利能力大大降低，銀行面臨著的是經(jīng)營(yíng)上的脆弱性和自身抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的下降。 資本充足率偏低流動(dòng)性差 自《商業(yè)銀行 資本 充足率管理辦法》從 2021 年 3 月 1 日實(shí)施以來，銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展與銀行資本金充足率低的矛盾就更加突出。 銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良存款數(shù)額巨大 15 2021 年商業(yè)銀行不良貸款情況表（單位：億元、 %） 2021 年 一季度末 二季度末 三季度末 四季度末 余額 占全部貸款比例 余額 占全部貸款比例 余額 占全部貸款比例 余額 占全部貸款比例 不良貸款總額 4382 4564 % 4788 % 4929 % 次級(jí)類貸款 1801 % 1960 % 2028 % 2176 % 可疑類貸款 1909 % 1934 % 2074 % 2122 % 損失類貸款 672 % 670 % 685 % 630 0． 13% 表 42 從表 2 中可以看出銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良貸款數(shù)額巨大。 14 第 4章 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及問 題分析 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀 銀行業(yè)市場(chǎng)份額集中度偏高 按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可劃分 為 4 類： (1)四大國(guó)有商業(yè)銀行； (2)股份制商業(yè)銀行； (3)城市商業(yè)銀行： (4)其他銀行機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的金融公司、信托投資公司、金融租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。無論是風(fēng)險(xiǎn)信息在全球范圍的收集、傳遞和整理，還是模型管理所必需的數(shù)據(jù)庫的建立和管理，其對(duì) IT 技術(shù)的依賴性都越來越強(qiáng)?，F(xiàn)代信息技術(shù)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著越來越重要的作用?，F(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來越重視定量分析，大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng) 計(jì)模型來識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，這使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征，也使風(fēng)險(xiǎn)管理決策成為藝術(shù)性和科學(xué)性相結(jié)合的決策行為。同時(shí)，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的運(yùn)行是建立在管理口?；椭贫然幕A(chǔ)上的，這就進(jìn) 13 一步加強(qiáng)了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中及時(shí)、有效地管理風(fēng)險(xiǎn)的能力?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門既要與各業(yè)務(wù)部門保持密切的聯(lián)系和信息暢通，同時(shí)又十分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面系統(tǒng)性。 二、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門開始出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理趨十口?；椭贫然?。 國(guó)際活躍銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì) 一、風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會(huì)直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的制定。資產(chǎn)組合調(diào)整是銀行吸取證券投資組合經(jīng)驗(yàn)而發(fā)展出的一系列方法，它是在不提高成本的前提下，對(duì)己經(jīng)形成的資產(chǎn)組合進(jìn)行科學(xué)調(diào)整，以達(dá)到利潤(rùn)最大化的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。這種方法不僅是銀行業(yè)務(wù)多?；筱y行本身產(chǎn)生的一種需求，也是當(dāng)今國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各大銀行提出的一種要求。 。利用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法 (RAROC)將經(jīng)濟(jì)資本在不同部門、不同產(chǎn)品、不同業(yè)務(wù)之間進(jìn)行合理配置。 ,RAROC,Credit Metrics 等風(fēng)險(xiǎn)度量方法。內(nèi)部評(píng)級(jí)方法的優(yōu)點(diǎn)在十加入了外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通常不能得到的客戶信息，而不要過多地依賴十外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估。它是在歸納了由十借款人不能履行還款責(zé)任而造成 的損失風(fēng)險(xiǎn)后對(duì)特定貸款進(jìn)行評(píng)級(jí)。《新巴塞爾資本協(xié)議》關(guān)于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管理特別強(qiáng)調(diào)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)方法。 國(guó)際商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法 隨著金融風(fēng)險(xiǎn)程度的提高，國(guó)際活躍銀行風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的方法不斷創(chuàng)新和完善。實(shí)行多層次的風(fēng)險(xiǎn)管理。監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)能夠通過具體部門對(duì)經(jīng)營(yíng)者形成無形的監(jiān)督壓力，督促經(jīng)營(yíng)者審慎經(jīng)營(yíng) 。 通過合理的組織架構(gòu)，設(shè)計(jì)一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髁鞒蹋瑢O大地減少銀行信用風(fēng)險(xiǎn)情況的發(fā)生。最后是政策委員會(huì)的各風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)與經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)分開。其次是 CEO 領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)控制部門分開 。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分類管理。審計(jì)委員會(huì)審核財(cái)務(wù)報(bào)告，評(píng)估外聘會(huì)計(jì)師的審計(jì)報(bào)告，審核成本效益和風(fēng)險(xiǎn)管理政策的落實(shí)情況。 對(duì)于這些商業(yè)信用機(jī)構(gòu)的合理利用也將減少銀行對(duì)客戶的信息不足的情況，極大地減少了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。全聯(lián)公司等消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)提供的信用產(chǎn)品，就是向授信機(jī)構(gòu)提供消費(fèi)者個(gè)人的信用調(diào)查報(bào)告，或向雇主提供求職者的報(bào)告。此外，美國(guó)還有數(shù)千家小型消費(fèi)者信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，提供不同形式的消費(fèi)者信用服務(wù)。目前美國(guó)有三家大的信用局，分別是美國(guó)人控股的全聯(lián)公司（ Trans Union）、 Equifax 公司和英國(guó)人控股的益百利公司（ Experian）。按照信用風(fēng)險(xiǎn)程度的高低，該公司向需求者提供不同等級(jí)的信用報(bào)告，如較低等級(jí)的中低風(fēng)險(xiǎn)決策信用報(bào)告，較高等級(jí)的中高風(fēng)險(xiǎn)決策信用報(bào)告和高等級(jí)的高風(fēng)險(xiǎn)決策信用報(bào)告。 Bradstreet)最終獨(dú)占鰲頭，成為美國(guó)乃至世界上最大的全球性征信機(jī)構(gòu)，也是目前美國(guó)唯一的這類評(píng)級(jí)公司。 (2) 商業(yè)市場(chǎng)信用評(píng)估機(jī)構(gòu) 商業(yè)市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)是對(duì)各類大中小企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查評(píng)級(jí)的公司。其中穆迪和標(biāo)準(zhǔn)普爾公司由美國(guó)投資者控股，菲奇公司由法國(guó)投資者控股，這三個(gè)公司是世界上最大的 10 信用評(píng)級(jí)公司。s)、菲奇公司 (Fitch)和達(dá)夫公司 (Duff amp。 (1) 資本市場(chǎng)信用評(píng)估機(jī)構(gòu) 資本市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)主要包括對(duì)國(guó)家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業(yè)的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)的公司。該行業(yè)經(jīng)過 100 多年市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，形成了少數(shù)幾個(gè)市場(chǎng)化運(yùn)作主體。美國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)完全以市場(chǎng)為向?qū)?，其?dú)立性表現(xiàn)在政府的監(jiān)管執(zhí)行部門不直接對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍等進(jìn)行監(jiān)督。聯(lián)邦儲(chǔ)備體系（ FRS）美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司三大機(jī)構(gòu)組成。美國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信用的監(jiān)管實(shí)行的是重疊性、雙軌制的管理方式，有聯(lián)邦賀壽共同負(fù)責(zé)。美國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部一般都有契合部門和稽核人員，與聯(lián)邦的稽核構(gòu)成內(nèi)外結(jié)合。 商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立相應(yīng)的監(jiān)管部門。其結(jié)果，一是使不講信用的人不能自在地、方便地在社會(huì)上生活，二是使不講信用的人沒有機(jī)會(huì)把生意做大做好。其中涉及信用風(fēng)險(xiǎn)管理的法律可見表 31. 年份 法律名稱 年份 法律名稱 1863 國(guó)民銀行法案 1913 聯(lián)邦儲(chǔ)備法案 1933 銀行法案 1960 和 1966 銀行合并法及其修正 1974 公平信用報(bào)告法 1975 公平結(jié)賬法 1975 平等信用機(jī)會(huì)法案 1977 再投資法 1978 公平債務(wù)催收作業(yè)法 1980 加思 —— 圣吉曼存款機(jī)構(gòu)法 1980 存貸機(jī)構(gòu)放松管制和貨幣控制法 1984 瑞格爾社區(qū)發(fā)展和管制改革法 1984 瑞格爾 —— 尼爾跨州銀行和分業(yè)效率發(fā) 1986 消費(fèi)者信貸保護(hù)法案 1987 銀行公平競(jìng)爭(zhēng)法案 1989 金融機(jī)構(gòu)改革、復(fù)興和加強(qiáng)法 1991 聯(lián) 邦存 款保 險(xiǎn)公 司FDIC 改進(jìn)法 1991 儲(chǔ)蓄真相法 1992 美國(guó)財(cái)政部提議的改革法 1997 銀行破產(chǎn)和銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)法 表 31 美國(guó)涉及信用風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行法一覽表 美國(guó)政府對(duì)信用管理法案的主要監(jiān)督和執(zhí)法機(jī)構(gòu)分兩類：一類是銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括財(cái)政 9 部貨幣監(jiān)理辦公室、聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)公司；一類是非銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、國(guó)家 信用聯(lián)盟辦公室和儲(chǔ)蓄監(jiān)督局。在美國(guó)生效的信用管理相關(guān)的基本法律中，直接規(guī)范的目標(biāo)都集中在規(guī)范授信、平等授信、保護(hù)個(gè)人隱私等方面。 圣哲曼儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)法、銀行平等競(jìng)爭(zhēng)法、房屋抵押公開法、房屋貸款人保護(hù)法、金融機(jī)構(gòu)改革— 恢復(fù) — 強(qiáng)制執(zhí)行法、社區(qū)再投資法、信用修復(fù)機(jī)構(gòu)法等。 20 世紀(jì) 60 年代末至 80 年代期間，美國(guó)在原有信用管理法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定與信用管理相關(guān)的法律，目前已形成了比較完整的框架體系。美 國(guó)的商業(yè)銀行信用體系不僅有比較完善、有效的信用管理體系，而且有完全市場(chǎng)化運(yùn)作的信用服務(wù)企業(yè)主體，還有對(duì)信用產(chǎn)品有著強(qiáng)烈需求的信用產(chǎn)品使用者。因此，研究國(guó)際活躍銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提高我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，是一個(gè)非常重要的現(xiàn)實(shí)課題。 第 3章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際比較 各國(guó)對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理不盡相同，相對(duì)來說發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理比較成熟，發(fā)展中國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理則相對(duì)落后，水平有較大差異。 Z 評(píng)分模型是一種在衡量企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)中較為常用的模型，雖然不能預(yù)測(cè)出企業(yè)破產(chǎn)的準(zhǔn)確時(shí)間，但 可以通過不斷地跟蹤分析，推算出企業(yè)向破產(chǎn)方向惡化的趨勢(shì)，因此它既可以作為一個(gè)預(yù)測(cè)性指標(biāo)，也可以作為一個(gè)監(jiān)測(cè)性指標(biāo)。這一方法按照信用得分進(jìn)行排序分類，劃分等級(jí)，認(rèn)為分在同一級(jí)別的評(píng)級(jí)對(duì)象具有相同的風(fēng)險(xiǎn)特征，這里主要介紹 Z 評(píng)分模型。財(cái)務(wù)比率評(píng)級(jí)方法也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行至今仍在使用的主要信用風(fēng)險(xiǎn)分析方法。 財(cái)務(wù)比率評(píng)級(jí)法 借款企業(yè)的財(cái)務(wù)危機(jī)是導(dǎo)致其違約的重要原因。這種方法的最大特征是 :銀行信用的決策權(quán)是由該機(jī)構(gòu)中那些經(jīng)過長(zhǎng)期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗(yàn)的信貸人員所掌握，由他們做出是否貸款的決定。信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一般方法是專家判斷法和貸款評(píng)級(jí)法，包括財(cái)務(wù)比率評(píng)級(jí)法和信用評(píng)分法。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法 信用風(fēng)險(xiǎn)管理就是對(duì)商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估 (測(cè)量 )，并在此基礎(chǔ)上對(duì)其進(jìn)行有效管理 (回 避、防范、轉(zhuǎn)移或保留吸收 )，其中信用評(píng)估是基礎(chǔ)和關(guān)鍵。第三，穩(wěn)定社會(huì)。保持一定的資金流動(dòng)性是銀行業(yè)賴以生存的保證，由于銀行經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的特殊 性，很容易造成呆賬數(shù)量上升，因此必須用風(fēng)險(xiǎn)管理加以保障；第二， 防