【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，建筑面積為 130000 平方米，由五星級(jí)酒店公寓、 SOHO、商業(yè)街、公共廣場(chǎng)共同構(gòu)成的新型商業(yè)、金融、時(shí)尚中心。 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 15 大連溫州城 －溫州城商品交易市場(chǎng)位于大連二七廣場(chǎng)，占地面積 8500 平方米 ,建筑面積 42021 平方米 , 以經(jīng)營(yíng)溫州特色的服裝鞋帽、皮具箱包、日用百貨為主。大連溫州城對(duì)傳統(tǒng)市場(chǎng)進(jìn)行全面升級(jí)，推出物美價(jià)廉和高檔購(gòu)物場(chǎng)所兩個(gè)元素相融合的購(gòu)物新體驗(yàn)。開業(yè)即達(dá)到 %的商鋪開業(yè)率。 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 16 長(zhǎng)春溫州城 －于 2021 年 10 月開業(yè)，位于長(zhǎng)春商品批發(fā)集散地 黑水路的中間地段，建筑面積約 25000 平方米，共有商鋪 600 余間，開業(yè)即達(dá)到 100%的出租率。以專業(yè)的服裝交易市場(chǎng)為其經(jīng)營(yíng)定位，樹立了長(zhǎng)春新的行業(yè)標(biāo)桿。 琥珀灣別墅項(xiàng)目 ——坐落于大連著名景區(qū)濱海路，棒棰島國(guó)賓館和老虎灘景區(qū)的中間地帶，整體占地面積 92500 平方米，規(guī)劃建筑面積 74000 平方米，由公館、別墅、連排別墅、高級(jí)別墅、溫泉度假酒店、漁人碼頭所組成。與市中心只有 15分鐘車程。 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 17 融資人 /實(shí)際控制人財(cái)務(wù)狀況 大連百年城房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 《資產(chǎn)負(fù)債表》 資產(chǎn)負(fù)債表 20211231 單位：人民幣元 資 產(chǎn) 20211231 20211231 負(fù)債及股東權(quán)益 20211231 20211231 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 303,716, 100,014, 短期借款 交易性金融資產(chǎn) 交易性金融負(fù)債 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收賬款 9,355, 1,158, 應(yīng)付賬款 166,546, 171,073, 預(yù)付賬款 56,249, 3,090, 預(yù)收款 項(xiàng) 231,802, 152,927, 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬 775, 19, 應(yīng)收股利 應(yīng)交稅費(fèi) 109,108, 117,511, 其他應(yīng)收款 459,135, 330,190, 應(yīng)付利息 存貨 1,343,728, 1,184,594, 應(yīng)付股利 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他應(yīng)付款 53,081, 73,605, 其他流動(dòng)資產(chǎn) 381, 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 139, 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,172,186, 1,619,430, 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 561,314, 515,237, 非流動(dòng)資產(chǎn)： 非流動(dòng)負(fù)債： 可供出售的金融資產(chǎn) 長(zhǎng)期借款 70,000, 280,000, 持有至到期投資 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 20,193, 111, 專項(xiàng)應(yīng)付款 投資性 房地產(chǎn) 13,451, 預(yù)計(jì)負(fù)債 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 18 固定資產(chǎn) 18,937, 9,766, 遞延所得稅負(fù)債 在建工程 其他非流動(dòng)負(fù)債 工程物資 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 70,000, 280,000, 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 負(fù)債合計(jì) 631,314, 795,237, 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 31, 4, 股東權(quán)益： 開發(fā)支出 實(shí)收資本（或股本） 30,000, 30,000, 商譽(yù) 資本公積 993,400, 380,000, 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1,416, 1,754, 減：庫(kù)存股 遞延所得稅資產(chǎn) 2,162, 盈余公積 13,220, 13,220, 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 未分配利潤(rùn) 543,830, 428,222, 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 40,578, 27,250, 股東權(quán)益合計(jì) 1,580,450, 851,443, 少數(shù)股東權(quán)益 1,000, 資產(chǎn)總計(jì) 2,212,764, 1,646,680, 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 2,212,764, 1,646,680, 主要科目明細(xì)： 貨幣資金： 項(xiàng) 目 期末余額 本年增減變動(dòng)金額 期初余額 庫(kù)存現(xiàn)金 62, 62, 銀行存款 303,654, 203,639, 100,014, 其他貨幣資金 合 計(jì) 303,716, 203,702, 100,014, 預(yù)付賬款賬齡： 賬 齡 期末余額 期初余額 金額 比例（ %） 金額 比例（ %） 1 年以內(nèi) 46,507, 3,090, 12 年 2,355, 23 年 7,387, 3 年以上 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 19 合 計(jì) 56,249, 3,090, 大額預(yù)付賬款按單位明細(xì)列示如下： 債務(wù)人名稱 期末余額 款項(xiàng)性質(zhì) 賬 齡 金蝶軟件（中國(guó)）有限公司 2,079, 預(yù)付費(fèi)用 12 年 長(zhǎng)春供熱經(jīng)營(yíng)有限公司 420, 預(yù)付工程款 1 年以內(nèi) 赫西 .貝德納聯(lián)合設(shè)計(jì)有限公司 6,662, 預(yù)付工程款 1 年以 內(nèi) 美國(guó)艾凱特托尼克國(guó)際有限公司 5,553, 預(yù)付設(shè)計(jì)費(fèi) 1 年以內(nèi) 遼寧城建集團(tuán)有限公司 33,854, 預(yù)付工程款 1 年以內(nèi) 合 計(jì) 48,570, 其他應(yīng)收款賬齡： 賬 齡 期末數(shù) 期初數(shù) 期末余額 比例 (%) 期初余額 比例 (%) 1 年以內(nèi) 405,092, 328,990, 12 年 32,355, 23 年 14,300, 1,200, 3 年以上 7,387, 合 計(jì) 459,135, 330,190, 大額其他應(yīng)收款按單位明細(xì)列示如下： 債務(wù)人名稱 期末余額 款項(xiàng)性質(zhì) 賬 齡 備注 百年城集團(tuán) 105,726, 內(nèi)部往來 23 年 同一集團(tuán) 中融國(guó) 際信托 11,937, 往來款 1 年以內(nèi) 沈陽(yáng)永輝房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 9,377, 往來款 2~3 年 大連市建設(shè)工程勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用管理辦公室農(nóng)民工工資保證金專戶 500, 保證金 2~3 年 大連土地局 330,000, 土地保證金 2~3 年 土地保證金 合 計(jì) 457,541, 存貨 項(xiàng) 目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 20 已開發(fā)完工產(chǎn)品 82,563, 13,852, 在建開發(fā)產(chǎn)品 1,261,165, 1,170,741, 合 計(jì) 1,343,728, 1,184,594, 應(yīng)付賬款賬齡： 賬 齡 期末余額 期初余額 金額 比例（ %） 金額 比例（ %） 1 年以內(nèi) 143,398, 102,306, 12 年 19,148, 62,195, 23 年 1,736, 619, 3 年以上 2,262, 5,952, 合 計(jì) 166,546, 171,073, 大額應(yīng)付賬款按債權(quán)單位明細(xì)列示如 下 債權(quán)人名稱 期末余額 款項(xiàng)性質(zhì) 賬 齡 暫估正式工程成本 44,828, 應(yīng)付工程款 1 年以內(nèi) 天津六建建筑工程有限公司沈陽(yáng)分公司 28,088, 工程款 1 年以內(nèi) 遼寧城建集團(tuán)有限公司 28,015, 工程款 1 年以內(nèi) 大連市建設(shè)工程集團(tuán)有限公司 2,262, 工程款 3 年以上 大連萬鵬基礎(chǔ)工程有限公司 1,893, 1 年以內(nèi) 合 計(jì) 105,088, 預(yù)收帳款賬齡： 賬 齡 期末余額 期初余額 金額 比例（ %） 金額 比例（ %） 1 年以內(nèi) 184,033, 145,475, 12 年 47,769, 7,451, 23 年 3 年以上 合 計(jì) 231,802, 152,927, 大額預(yù)收賬款按債權(quán)單位明細(xì)列示如下： 債權(quán)人名稱 期末余額 款項(xiàng)性質(zhì) 賬 齡 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 21 購(gòu)房款 170,251, 預(yù)售房款 1 年以內(nèi) 租金 11,868, 收租金 1 年以內(nèi) 新市場(chǎng)商鋪?zhàn)饨? 49,655, 1 年以內(nèi) 合 計(jì) 231,774, 大額其他應(yīng)付款按債權(quán)人明細(xì)： 債權(quán)人名稱 期末余額 款項(xiàng)性質(zhì) 賬 齡 交房違約金 7,431, 交房違約金 12 年以內(nèi) 業(yè)戶保證金 10,586, 12 年 租賃保證金 6,387, 12 年 合 計(jì) 24,405, 以下是對(duì)公司 2021 年度財(cái)務(wù)報(bào)表主要數(shù)據(jù)的分析： 資產(chǎn)狀況： 截止 2021 年 12 月 31 日， 百年地產(chǎn) 總資產(chǎn) 2,212,764, 元，其中，貨幣資金余額 303,716, 元，存貨余額 1,343,728, 元，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,172,186, 元，流動(dòng)比率 ，資產(chǎn)流動(dòng)性好，變現(xiàn)能力較強(qiáng)。 償債能力分析： 百年地產(chǎn) 2021 年 12 月股東權(quán)益增加至 1,580,450, 元，總資產(chǎn)增加至 2,212,764, 元，負(fù)債合計(jì) 631,314, 元，資產(chǎn)負(fù)債率僅為%， 資產(chǎn)負(fù)債率逐年較大幅度下降，表明公司長(zhǎng)期償債能力在逐年提高，公司杠桿率逐步降低，表明公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)格由擴(kuò)張逐漸趨于穩(wěn)健。 .盈利能力分析： 百年地產(chǎn) 2021 年?duì)I業(yè)收入為 312363600 元， 銷售利潤(rùn)率 從 2021年的 26%增加至 2021 年的 %， 公司銷售利潤(rùn)率提高明顯，表明公司經(jīng)營(yíng)狀況良好 ，公司 整體盈利能力較好，說明公司資本結(jié)構(gòu)對(duì)長(zhǎng)期債務(wù)保障程度較高。 [中融－大連琥珀灣項(xiàng)目 [盡職調(diào)查報(bào)告 ] 22 綜上所述，百年地產(chǎn)管理層經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)豐富，充分利用其行業(yè)地位提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，發(fā)展前景良好，公司資產(chǎn)規(guī)模大，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，盈利能力提高，現(xiàn)金流充裕，短期和長(zhǎng)期償債能力較好。 大連琥珀灣開發(fā)有限公司 《資產(chǎn)負(fù)債表》 資 產(chǎn) 20211231 20211231 負(fù)債及股東權(quán)益 20211231 20211231 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 1,374, 44, 短期借款 交易性金融資產(chǎn) 交易性金融負(fù)債 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收賬款 應(yīng)付賬款 32,207, 6,258, 預(yù)付賬款 42,177, 1,726, 預(yù)收款項(xiàng) 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬 75, 20, 應(yīng)收股利 應(yīng)交稅費(fèi) 10, 3, 其他應(yīng)收款 87,129, 1,693, 應(yīng)付