企業(yè)所得稅審核報(bào)告doc18-稅收(編輯修改稿)
2025-09-23 21:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 74 適用稅率 75 應(yīng)繳所得稅額 76 減：期初多繳所得稅額 77 實(shí)際上繳所得稅額 78 應(yīng)補(bǔ)稅的境內(nèi)投資收益的抵免稅額 79 應(yīng)補(bǔ)稅的境外投資收益的抵免稅額 80 經(jīng)批準(zhǔn)減免的所得稅額 81 應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額（ 7576… .80） 14 附 表 10 企業(yè)所得稅納稅調(diào)整項(xiàng)目審核 表 審核年度 : 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元 行 次 項(xiàng) 目 本期累計(jì) 行次 項(xiàng) 目 本期累計(jì) 企業(yè)填列數(shù) 中介確認(rèn)數(shù) 備 注 企業(yè)填列數(shù) 中介確認(rèn)數(shù) 備 注 1 一、納稅調(diào)整增加額 19 (3)違法經(jīng)營罰款和被沒收財(cái)物損失 2 超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目 20 (4)稅收滯納金、罰金、罰款 3 (1)工資支出 21 (5)災(zāi)害事故損失賠償 4 (2)職工福利費(fèi) 22 (6)非公益救濟(jì)性捐贈(zèng) 5 (3)職工教育經(jīng)費(fèi) 23 (7)非廣告性質(zhì)贊助支出 6 (4)工會(huì)經(jīng)費(fèi) 24 （ 8）糧食類白酒 廣告費(fèi) 7 (5)利息支出 25 (9)為其他企業(yè)貸款擔(dān)保的支出項(xiàng)目 8 (6)業(yè)務(wù)招待費(fèi) 26 (10)與收入無關(guān)的支出 9 (7)公益救濟(jì)性捐贈(zèng) 27 應(yīng)稅收益項(xiàng)目 10 (8)提取折舊費(fèi) 28 (1)少計(jì)應(yīng)稅收益 11 (9)無形資產(chǎn)攤銷 29 (2)未計(jì)應(yīng)稅收益 12 (10)廣告費(fèi) 30 (3)收回壞帳損失 13 （ 11）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 31 二、納稅調(diào)整減少額 14 (12)管理費(fèi) 32 聯(lián)營企業(yè)分回利潤 15 (13)其他 33 境外收益 16 不允許扣除項(xiàng)目 13 34 管理費(fèi) 17 (1)資本性支出 35 其他 18 (2)無形資 產(chǎn)受讓、開發(fā)支出 36 中國注冊會(huì)計(jì)師（中國注冊稅務(wù)師）簽字： ： 15 附 表 11 企業(yè)所得稅減免項(xiàng)目審核表 審核年度 : 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元 項(xiàng) 目 行次 所得額 稅率 應(yīng)納稅額 減 免 稅 額 企業(yè)填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù) 企業(yè)填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù) 企業(yè)填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù) 合 計(jì) 1 一、高新技術(shù)企業(yè) 2 二、新辦第三產(chǎn)業(yè)企業(yè) 3 其中：咨詢信息服務(wù)業(yè) 4 三、新辦資源綜合利用企業(yè) 5 四、受災(zāi)企業(yè) 6 五、勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè) 7 六、校辦企業(yè) 8 七、福利生產(chǎn)企業(yè) 9 八、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè) 10 九、監(jiān)獄勞教性企業(yè) 11 十、國有農(nóng)口企業(yè) 12 其中：種植業(yè) 13 養(yǎng)殖業(yè) 14 農(nóng)林產(chǎn)品初加工 15 十一、其他 16 中國注冊會(huì)計(jì)師（中國注冊稅務(wù)師）簽字： 16 附 表 12 聯(lián)營、股份、中外合資、投資企業(yè)收入納稅審核表 審核年度： 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元 項(xiàng) 目 行 次 聯(lián)營、股份制中外合資及投資企業(yè)稅率 分回利潤、股息 、紅利、收益 換算應(yīng)納稅所得額 應(yīng)納所得稅額 稅收扣除額 應(yīng)補(bǔ)所得稅額 企業(yè) 填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu) 確認(rèn)數(shù) 企業(yè) 填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù) 企業(yè) 填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu) 確認(rèn)數(shù) 企業(yè) 填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù) 企業(yè) 填列數(shù) 中介機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù) 欄次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 （一）聯(lián)營企業(yè)（合計(jì)） 1 聯(lián)營 企業(yè) 名稱 其中： 1． 2 2． 3 3． 4 4． 5 5． 6 （二）股份制企業(yè)（合計(jì)） 7 股份 制企 業(yè)名 稱 其中： 1． 8 2． 9 3． 10 4． 11 5． 12 （三）中外合資企業(yè)（合計(jì)） 13 合資 企業(yè)
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