【正文】 居委會(huì)150,往來(lái)款1年以內(nèi)（4）存貨：截至2013年3月31日，存貨科目余額125,049萬(wàn)元，為項(xiàng)目開發(fā)成本。 （6）其他應(yīng)付款：截至2013年3月31日，該公司其他應(yīng)付款2,956萬(wàn)元，賬齡均為1年以內(nèi)，主要為往來(lái)款。（7）長(zhǎng)期借款：截至2013年3月31日，該公司長(zhǎng)期借款余額3億元，為中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司借款，期限24個(gè)月，利率18%，截至本報(bào)告形成日，該筆借款已經(jīng)歸還。盈余公積轉(zhuǎn)入380萬(wàn)。4. 項(xiàng)目公司信用記錄貸款情況：當(dāng)前未結(jié)清貸款為30,000萬(wàn)元，已結(jié)清貸款為4,300萬(wàn)元。對(duì)外擔(dān)保情況：無(wú)抵押/質(zhì)押情況：無(wú)有無(wú)不良記錄：項(xiàng)目公司有已結(jié)清不良貸款3,000萬(wàn)元，為本項(xiàng)目實(shí)際控制人收購(gòu)實(shí)地公司之前，實(shí)地公司的逾期貸款，此筆貸款已經(jīng)于2005年償還。5. 項(xiàng)目公司稅收政策稅 種稅 率稅 種稅 率營(yíng)業(yè)稅5%土地使用稅（二類）土地增值稅（預(yù)繳）房產(chǎn)稅土地增值稅（清算）城市建設(shè)稅/費(fèi)流轉(zhuǎn)稅的%企業(yè)所得稅（預(yù)繳）教育和衛(wèi)生附加費(fèi)企業(yè)所得稅（清算）25%地方教育費(fèi)附加流轉(zhuǎn)稅的5%施工合同印花稅%購(gòu)房合同印花稅6. 管理層介紹 楊維旺，現(xiàn)任項(xiàng)目公司總經(jīng)理，性別：男，大專學(xué)歷，1978年3月至1986年10月在天津市機(jī)械師部隊(duì)服役；1986年10月至1998年12月在北京華豐出租汽車公司任經(jīng)理；1999年1月至2006年1月任北京美晟建筑工程公司任副總經(jīng)理；2006年2月至2007年12月任北京實(shí)地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司副總經(jīng)理；2008年1月至今在北京實(shí)地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司總經(jīng)理。198008至198501在河北理工大學(xué)任教。2002年2月至2004年8月任北京美晟建筑工程有限公司副總經(jīng)理。7. 仲裁、訴訟等情況說(shuō)明截至2013年5月4日項(xiàng)目公司共涉及462起執(zhí)行案件，目前法院系統(tǒng)中顯示15個(gè)案件狀態(tài)為執(zhí)行中，涉及執(zhí)行中案件金額7,501,，實(shí)際目前均已經(jīng)執(zhí)行完畢，少量案件法院執(zhí)行局目前還沒(méi)有在系統(tǒng)上進(jìn)行上傳報(bào)結(jié)案手續(xù)，因此顯示15個(gè)案件狀態(tài)為執(zhí)行中。執(zhí)行案件96%以上均為鼎晟國(guó)際項(xiàng)目交房延期、辦證延期以及未及時(shí)支付延期違約金所造成的，與本項(xiàng)目無(wú)關(guān)。2004年底，在通州區(qū)政府的協(xié)調(diào)下，本項(xiàng)目實(shí)際控制人收購(gòu)了實(shí)地公司。項(xiàng)目案件標(biāo)的金額相對(duì)較少。就本項(xiàng)目的法律盡調(diào)來(lái)看，律師認(rèn)為，項(xiàng)目案件標(biāo)的金額較小，案件產(chǎn)生的主要原因?yàn)樵瓕?shí)地公司爛尾樓延期交付引起的，且本項(xiàng)目為貸款項(xiàng)目，因此對(duì)本項(xiàng)目無(wú)重大影響。注冊(cè)資金：10000萬(wàn)元，法定代表人：楊磊，經(jīng)營(yíng)范圍：技術(shù)開發(fā)；技術(shù)應(yīng)用；投資管理；資產(chǎn)管理；開發(fā)、銷售計(jì)算機(jī)軟硬件及外部設(shè)備；市場(chǎng)信息咨詢。股權(quán)結(jié)構(gòu)北京美融加投資有限公司占股100%。2010年6月，股東北京宋莊小城鎮(zhèn)投資開發(fā)有限公司將匯天公司注冊(cè)資本增資至10,000萬(wàn)，2010年6月匯天科技有限公司將其49%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給北京宋莊小城鎮(zhèn)投資開發(fā)有限公司。3. 匯天公司財(cái)務(wù)狀況匯天公司20102012年及最新一期的報(bào)表如下：編制單位：匯天網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 單位：萬(wàn)元資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金7,應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款4,1,1,預(yù)付款項(xiàng)存貨6,13,17,42,其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)13,18,18,44,長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)原價(jià)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)凈額在建工程3,固定資產(chǎn)合計(jì)4,無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)17,18,19,44,短期借款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款8,9,9,35,其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)8,9,9,35,長(zhǎng)期負(fù)債：長(zhǎng)期借款負(fù)債合計(jì)8,9,9,35,所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：實(shí)收資本（或股本）10,10,10,10,未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)9,9,9,9,負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)17,18,19,44,損益表編制單位(公章)：匯天網(wǎng)絡(luò)科技有限公司2013年3月單位：元項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入　　 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本　　 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加　　二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“、主號(hào)填列） 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“：其號(hào)填列） 減 ：營(yíng)業(yè)費(fèi)用74, 239, 管理費(fèi)用112, 252, 財(cái)務(wù)費(fèi)用13, 13, 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“、營(yíng)號(hào)填列）173, 477, 四、利潤(rùn)總額（虧損以“、利號(hào)填列）173, 477, 減：所得稅　　五、凈利潤(rùn)（虧損以“、凈號(hào)填列）173, 477, 現(xiàn)金流量表項(xiàng) 目 金 額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金　 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金13, 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入小計(jì)13, 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金252,304, 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金358, 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)4,311, 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金180, 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出小計(jì)257,154, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~257,140, 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　 投資現(xiàn)金流入小計(jì) 投資現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　 取得借款所收到的現(xiàn)金257,607, 籌資現(xiàn)金流入小計(jì)257,607, 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~257,607, 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額466, 凈利潤(rùn)477, 固定資產(chǎn)折舊48, 財(cái)務(wù)費(fèi)用13, 存貨的減少(減:增加)256,723, 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減:增加)50, 其他76, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~257,140, 現(xiàn)金的期末余額543, 減：現(xiàn)金的期初余額77, 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額466, 匯天網(wǎng)絡(luò)科技公司重要科目分析如下： （1）其他應(yīng)收款：截至2013年3月31日，該公司其他應(yīng)收款余額1,，其他應(yīng)收款主要構(gòu)成如下：序號(hào) 債務(wù)人名稱年 末 數(shù)欠款原因賬齡1張廣輝12,000, 往來(lái)借款122北京盛商資產(chǎn)管理有限公司3,500, 往來(lái)借款123中鐵建設(shè)工程建設(shè)有限公司2,160, 墊付電費(fèi)014楊維春5, 職工借款015備用金2, 職工借款016職工保險(xiǎn) 職工社保金017其它1,145, 往來(lái)款12合計(jì)18,813,（2）存貨：截至2013年3月31日，該公司存貨余額42,，存貨主要構(gòu)成如下：序號(hào)債務(wù)人名稱累計(jì)成本支出金額1土地費(fèi)用211,780,2前期費(fèi)用17,061,3建安工程費(fèi)191,314,4市政基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)2,989,5開發(fā)間接費(fèi)用4,232,　合計(jì)427,378,（3）其他應(yīng)付款：截至2013年3月31日，該公司其他應(yīng)付款余額35,，其中，美融加投資、鑫瑞加源、實(shí)地均為實(shí)際控制人名下關(guān)聯(lián)企業(yè)，其他應(yīng)付款主要構(gòu)成如下：序號(hào)債務(wù)人名稱年 末 數(shù)欠款原因賬齡1美融加投資409,000,借款122鑫瑞加源14,187,借款123代美晟支付80,開發(fā)設(shè)計(jì)費(fèi)用124實(shí)地開發(fā)69,089,往來(lái)款015設(shè)計(jì)費(fèi)、土地費(fèi)442,設(shè)計(jì)費(fèi)、土地費(fèi)126應(yīng)付未付職工薪酬91,應(yīng)付未付職工工資01合計(jì)353,827,匯天公司的報(bào)表反映，截至2013年3月31日，公司資產(chǎn)總額44,774,52萬(wàn)元，負(fù)債和所有者權(quán)益分別為35,。%，流動(dòng)比率為：%，速動(dòng)比率為：%，以上指標(biāo)表明公司負(fù)債率處于比較高的水平，而存活占流動(dòng)資產(chǎn)比例較高造成速動(dòng)比率較行業(yè)平均水平低，存在短期償債能力不足的風(fēng)險(xiǎn)，但分析債務(wù)構(gòu)成主要是美融加公司對(duì)匯天公司的股東借款，性質(zhì)非對(duì)外負(fù)債，因此匯天公司短期不會(huì)面臨債務(wù)償還壓力。匯天公司名下項(xiàng)目云端產(chǎn)業(yè)園尚未取得預(yù)售許可證，截至報(bào)告形成之日沒(méi)有銷售收入產(chǎn)生，損益表主要反映一些當(dāng)期期間費(fèi)用，其中營(yíng)業(yè)費(fèi)用：；；，我們認(rèn)為處于合理水平。對(duì)外擔(dān)保情況：無(wú)抵押/質(zhì)押情況：無(wú)有無(wú)不良記錄： 無(wú)北京美融加投資有限公司北京美融加投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“美融加公司”）成立于2009年12月10日，工商注冊(cè)號(hào)為110112012479306，注冊(cè)地址：北京市通州區(qū)宋莊鎮(zhèn)徐辛莊政府大街6號(hào)。項(xiàng)目公司北京美融加投資有限公司成立時(shí)間2009年12月10日住所北京市通州區(qū)宋莊鎮(zhèn)徐辛莊政府大街6號(hào)法定代表人楊磊企業(yè)類型有限責(zé)任公司注冊(cè)資本10,000萬(wàn)元實(shí)收資本10,000萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)范圍項(xiàng)目投資、投資管理、房地產(chǎn)開發(fā)、投資咨詢、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易咨詢、物業(yè)管理、承辦展覽展示。2. 美融加公司財(cái)務(wù)狀況項(xiàng)目公司向我司提供了連續(xù)3年的審計(jì)報(bào)告和2012年12月未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，數(shù)據(jù)如下：資產(chǎn)負(fù)債表北京美融加投資有限公司單位：人民幣　萬(wàn)元2009年12月31日2010年12月31日2011年12月31日2012年12月31日資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金4,00123,3741522,502其他應(yīng)收款32,48326,47225,568流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)4,00155,85726,62528,070長(zhǎng)期投資：長(zhǎng)期投資其中: 長(zhǎng)期股權(quán)投資2,45014,45014,450長(zhǎng)期投資合計(jì)2,45014,45014,450固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原值245245減：累計(jì)折舊1639固定資產(chǎn)凈值230206固定資產(chǎn)合計(jì)230206無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用2829無(wú)形及其他資產(chǎn)合計(jì)2829資產(chǎn)總計(jì)4,00258,31541,27542,726負(fù)債及所有者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債：其他應(yīng)付款254,31537,27538,733流動(dòng)負(fù)債合計(jì)254,31537,27538,733長(zhǎng)期負(fù)債：長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)254,31537,27538,733所有者權(quán)益：實(shí)收資本4,0004,0004,0004,000未分配利潤(rùn)6資本公積所有者權(quán)益合計(jì)4,0004,0004,0003,994負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)4,00258,31541,27542,726美融加公司自成立以來(lái)，除了對(duì)外投資匯天網(wǎng)絡(luò)以及鑫瑞加源房地產(chǎn)公司，并且參與拿地外，沒(méi)有其他經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，除了2012年有營(yíng)業(yè)收入535萬(wàn)元，凈虧損6萬(wàn)元，沒(méi)有其他營(yíng)業(yè)收入。經(jīng)了解，美融加公司無(wú)對(duì)外抵押擔(dān)保。5. 美融加公司項(xiàng)目情況2012年12月19日，美融加公司與鵬瑞利地產(chǎn)控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“鵬瑞利控股”）、鵬瑞利通州開發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“鵬瑞利通州公司”）、鵬瑞利通州開發(fā)（1）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“PTD1”）、鵬瑞利通州開發(fā)（2）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“PTD2”）以及鵬瑞利通州開發(fā)（3）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“PTD3 ”）簽訂了《關(guān)于北京通州綜合體項(xiàng)目的合作框架協(xié)議》，約定共同開發(fā)北京市通州區(qū)運(yùn)河核心區(qū)的三個(gè)地塊（Ⅷ142地塊F3，