費用報銷規(guī)定[范文大全]-展示頁
2024-10-25 12:28本頁面
【正文】 定費用報銷規(guī)定為了加強公司成本費用管理，減少不必要的開支，盡可能的實現公司利潤最大化，公司費用開支必須遵循‘費用與收入比’、‘計劃總額控制’、‘先申報、審批，后支出、報銷’的原則，必須堅持憑有效票據報銷的指導思想。任何人不得打擊報復。(6)員工在報銷費用時，經審查發(fā)現有多報多開發(fā)票金額、多報金額的，按多報金額10倍處罰，并按公司制度進行處分，直至開除。填寫司機差旅費報銷單。(5)車輛使用費用報銷之特別說明。(4)出差期間因公支出的費用，據實報銷，但以下費用不得報銷： 如發(fā)生緊急的費用支出，出納人員應按授權范圍，向董事長或總經理口頭申請，事后再補簽單據。第十條各類費用報銷注意事項(1)按月報銷相關費用公司管理層及員工按月報銷相關費用，例如水電費、房租費、電話費、通訊費、網絡費、郵電費、停車費、過路費等及財務部制定的按月報銷的項目。(5)財務出納人員接到員工報銷款項，應首先對單據進行復核，如有個人借款，應當先將報銷款沖抵員工的個人借支，然后按實報銷付款?？偨浝砜砂l(fā)表自己的審核意見，如：“同意實報”、“同意報銷元”。(3)總經理總經理需審核：報銷事實的真實性、合理性、合法性。副總經理可發(fā)表自己的審核意見，如：“同意實報”、“同意報銷元”等。(2)分管副總經理分管副總簽字需要審核：報銷事實的合規(guī)性、合理性、準確性。部門負責人簽字可注明本人意見，如：“情況屬實”等。同一項目支出、單筆支出不得分開金額報銷。第八條公司報銷授權規(guī)定經公司董事長授權，報銷金額在人民幣10000元（不含人民幣10000元）以下的（員工工資除外），可由總經理審批后即可報銷。第七條報銷程序(1)在董事會審批權限內報銷的程序：經辦人→部門主管審核→分管副總經理審核(或總經理)→董事長簽字→財務部經理審核→出納付款結算。第六條“費用報銷單”的填寫要求員工報銷需填制“費用報銷單”(或“支付證明單”)，所有單據要按性質(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數，住宿、伙食補助和市內交通費在限額內填報。經辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容。第五條報銷人員：根據相關規(guī)定，嚴格執(zhí)行報銷手續(xù)，努力節(jié)約公司開支?！氊煹谌龡l財務出納人員：嚴格審核報銷單據是否符合要求，審批手續(xù)是否完善，監(jiān)控公司費用支出情況。第一篇：費用報銷規(guī)定費用報銷規(guī)定▲目的第一條為加強公司財務管理，控制費用開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據公司實際情況，特制定本規(guī)定?！秶诙l本規(guī)定適用于公司。第四條審批人員：嚴格審批各項費用支出的真實性及合理性，控制公司費用支出?！M用報銷具體規(guī)定 第六條報銷票據的內容要求原始發(fā)票單據應包括日期、商品名稱、單價、數量、金額，并蓋有開票單位的發(fā)票專用章。涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋章的收據一律不予報銷。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤地填寫，粘貼要求整齊、美觀。(2)在總經理審批權限內報銷的程序：經辦人→部門主管審核→分管副總經理審核→總經理簽字→財務部審核→出納付款結算。財務部經理、出納人員在履行審核、監(jiān)督職責后付款。第九條審批人員注意事項(1)部門負責人部門負責人需要審核部門人員報銷的真實性，例如：出差審核出差時間、出差路線，報銷相關事情的真實性。如以后經查實審核事實有舞弊、不負責任行為，審核人負連帶責任。例如：按公司制度是否應該報銷，報銷的金額是否是按公司制度來計算的，核實金額的準確性。如以后經查實審核事實有舞弊、不負責任行為，審核人負連帶責任。例如：是否執(zhí)行了公司的有關規(guī)定，較大項目支出有無前置審批或事前同意。(4)財務人員財務經理接到員工報銷款項，應對單據進行審核、登記，并判定報銷內容是否符合公司財務制度、法律法規(guī)，對所有費用支出應當進行分析，看是否控制在預算范圍內。如認為員工所報銷的費用不真實，不合規(guī)的情況下，可以暫時不予報銷，并直接向公司董事長匯報。(2)按次報銷相關費用管理層及員工報銷的零星費用、招待費、汽油柴油費等及財務部制定的按次報銷的項目，按上述報銷程序操作，經相關人員審批后即可報銷。(3)報銷零星采購支出采購人員報銷零星采購支出，應將采購單、已簽收的客戶送貨單作為單據附件，按上述報銷程序操作，經相關人員審批后即可報銷。違規(guī)罰款不得報銷(司機為工作需要闖禁區(qū)的除外)。在外請客戶或受客
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