【正文】 于原借款金額的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。，沒有預先申請并審批同意，財務(wù)部有權(quán)力不予報銷?！秵T工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。未審批同意，財務(wù)不予報銷。，且用于餐飲費報銷的發(fā)票僅限于餐飲發(fā)票，商場或超市的禮品、商品等其他發(fā)票不能作為餐飲費進行報銷（財務(wù)審核、總經(jīng)理審批同意除外）。，不能用訂書機裝訂，可由左到右粘貼在A4紙上。：、單據(jù)，所有報銷需填寫《費用報銷單》、《差旅費用報銷清單》、《餐費招待費清單》、《交通費清單》等，各項目據(jù)實清晰填寫，確保財務(wù)能夠清楚地審閱核查，報銷金額不得涂改，否則視為無效報銷。比如個人的電話費，個人的餐費等。：其他總經(jīng)理審批同意可報銷的費用。：事先經(jīng)核準的招待公司客戶、供應(yīng)商等公司以外人員所產(chǎn)生的餐飲費。：事先經(jīng)核準的出差期間私車公用產(chǎn)生的油費、過路費。：應(yīng)為其報銷中的各項費用符合公司規(guī)定，為其真實性、準確性負責，并對財務(wù)部提出的疑義提供準確無誤的解釋或憑證等。三、職責：：對各項費用支出的必要性、合理性進行審核，確保符合部門預算。韓秀好 2012923第二篇：費用報銷管理規(guī)定費用報銷管理規(guī)定一、目的：為加強公司財務(wù)管理，完善公司的報銷流程及制度，合理控制公司經(jīng)營費用，確保所有支付的現(xiàn)金開支等都符合公司相關(guān)的政策和規(guī)定，保證所有合乎規(guī)定的支出都能準確及時的得以報銷，保證該會計流程符合會計準則和內(nèi)部控制的要求，特制訂本制度。報銷封面?zhèn)渥诶锾顚懀?月*日*日共計*天*元，日均*元，同時要寫明用途，如用作裱花或冰粥等。報銷部門: 填寫各門店名稱（如：桐城路店 總店等），門店負責人簽名，簽署報銷日期；書寫工具使用黑色水筆書寫，不得使用鉛筆或圓珠筆，字跡工整，清晰可辨，不得潦草或有涂改。附單據(jù)張數(shù)為：報銷封面后粘貼的發(fā)票/收據(jù)或說明的張數(shù)。每月由店長或店助填列單據(jù)報銷封面，封面后面的憑證按照購買日期先后順序粘貼，不得錯亂（如 7月1日 7月2日按序從前至后；張貼在報銷封面后）。堅決禁止跨月報賬，每月5日前必須將上月開支項目整理上交報賬，否則將不予核報，責任由報銷部門自主承擔。冰粥)果蔬費用由門店備用金中支付，材料進店先驗收簽字再做系統(tǒng)入庫，系統(tǒng)入庫小票日期須與購買單據(jù)日期一致，隔日輸入視為無效單據(jù)，財務(wù)將不予核銷，門店負責人自行買單。第一篇：門店費用報銷管理規(guī)定門店費用報銷管理規(guī)定作者：韓秀好一、制定目的為加強公司運營系統(tǒng)標準化管理，規(guī)范公司會計核算和審批流程，有效控制企業(yè)的成本費用，提高效率，特制定本規(guī)定。二、憑證有效性各門店日常采購裱花/冰粥用水果、蔬菜等，原則上以取得商超購物發(fā)票或POS機小票為核銷依據(jù)，如確無法在商超采購（如：超市較遠或季節(jié)性水果價格差異較大，應(yīng)事先取得運營經(jīng)理的同意并作參考比價后方可采購）.門店日常采購(裱花amp。采購票據(jù)需有經(jīng)辦人、接收人及證明人三方當日在單據(jù)空白處簽字方為有效。三、單據(jù)規(guī)范性門店報銷費用原則上每半月報銷一次，備用金不足的門店也可每周報銷一次，單據(jù)上繳日期每周二，核銷通過后以現(xiàn)金方式報銷給門店。開支項目根據(jù)用途有以下幾種形式，不同開支用途的單據(jù)需要分開填寫報銷封面，不得混在一起報銷：①裱花用水果；②冰粥用西瓜；③現(xiàn)烤果蔬；④水電費；⑤日雜費用（日常用品類）等。共報銷人民幣(大寫)及￥（小寫）金額一致,字體規(guī)范，無涂改。原始單據(jù)的張貼及裝訂務(wù)必使用固體膠張貼，不得使用訂書機、票夾及液體膠水等。四、單據(jù)合理性購買頻率和購買數(shù)量是否有異常，有無重復購買，重復購買的品種和數(shù)量有無異常；購買價格有無異常，數(shù)量、單價和金額是否一致，有無弄虛作假或涂改；接收人驗收時有無核對品種并稱重，有無對差異部分按照實際稱重數(shù)量寫出并簽名；日均使用量和上期相比有無異常，與對應(yīng)用途的同期產(chǎn)品銷量是否相符合。二、適用對象：公司全體員工，包含派遣工作的員工。：審核各項報銷發(fā)票、憑證，確保合法合規(guī)，并進行銷賬作業(yè)。四、各項費用：：指因公外出產(chǎn)生的公共交通費用、事先經(jīng)核準的特殊情況的出租車、網(wǎng)絡(luò)平臺車輛費用。：事先經(jīng)核準的贈送公司客戶、供應(yīng)商等公司以外人員所產(chǎn)生的禮品費用。：住宿費明細表須按發(fā)票列明入住時間及住宿天數(shù)。五、管理規(guī)定：、必要的支出費用才予以報銷，非公費用及不真實的費用支出不予以報銷。：每個月一次，申請人于每個月的22號至月底之前將報銷材料遞交財務(wù)部，報銷期間為上月23號至本月22號所發(fā)生的費用，逾期遞交的，不予受理（客觀原因另行處理）。，發(fā)票與附件單據(jù)明細表上列明的明細必須對應(yīng)一致,并按明細表上的順序?qū)?yīng)粘貼。六、報銷規(guī)定：，必須提交實際乘坐地鐵、公交車的票據(jù)報銷。需事先出差審批，充分說明合理性，并經(jīng)總經(jīng)理審批同意，且當月報銷不高于1000元每人（一般為辦事處經(jīng)理或以上職務(wù)人員），出差期間的車輛過路費實報實銷，非出差情況不得報銷。公司提倡公共交通。出差地點公司能提供住宿的，應(yīng)入住公司，不再報銷住宿費用。不相關(guān)和過期的發(fā)票不予以報銷。、大型銷售活動等項目需要支出的，需臨時提出申請，申請中必須列明費用支出的必要原因、預算金額及預算金額確定的基礎(chǔ)，以便于審批人審批。財務(wù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，會按公司相關(guān)制度嚴厲處罰。財務(wù)在審核中有權(quán)將不符合要求的費用直接扣除。本制度自公布之日起施行，由人事行政部負責解釋、修訂。一、管理職責(一)、財務(wù)部負責制訂和調(diào)整財務(wù)報銷管理規(guī)定，審核報銷憑證、報銷手續(xù)，核算報銷金額，分割核算對象，由相關(guān)會計進行帳務(wù)處理。二、管理內(nèi)容和要求(一)、財務(wù)報銷單證的要求所有發(fā)票、單證的報銷，必須業(yè)務(wù)內(nèi)容完整，金額計算正確，大小寫相符，字跡清晰，如：開票日期、公司全稱、品種規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等缺一不可。匯總開具的專用發(fā)票，必須有一份增值稅專用發(fā)票銷貨清單附件，否則不予報銷。統(tǒng)一發(fā)票（指增值稅專用發(fā)票以外，加蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票）、收款收據(jù)報銷必須加蓋開具收據(jù)的單位公章（或財務(wù)專用章）和經(jīng)辦人簽字。白條一律不予報銷。對確實不能取得專用發(fā)票的，必須用稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票報銷（考慮價稅因素）。購貨發(fā)票報銷時必須有合同及采購審批單，超計劃采購部分不予報銷。實物入庫數(shù)量與采購發(fā)票不符時，按入庫數(shù)量計算，其失少部分差異由經(jīng)辦人負責追查，追查未果時，由責任人賠償。(1)采購物資的價格應(yīng)遵循優(yōu)質(zhì)低價的原則，同類同品牌同規(guī)格產(chǎn)品按可比價判斷，超出可比價的應(yīng)作說明，填寫價格調(diào)整通知單，經(jīng)總經(jīng)理簽字；否則，價格超高部分不予報銷。在稽核時被發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣而未扣的，通知經(jīng)辦人辦理并處罰經(jīng)辦人應(yīng)扣款額的50％。(4)購貨合同的簽訂，總價值在2萬元至20萬元內(nèi)的，由分管副總審批，總價值在20萬元以上，由總經(jīng)理審批。(2)董事長、總經(jīng)理出差乘坐飛機，原則上不允許坐頭等艙、公務(wù)艙，一般情況下只可以報銷經(jīng)濟艙的飛機票、保險費，其他費用不予報銷。(4)市場及開發(fā)部門人員及其他特殊情況出差乘坐飛機，須經(jīng)主管副總批準，附申請單可以憑票報銷經(jīng)濟艙的飛機票、保險費，其他費用不予報銷。(5)其他人員出差乘坐飛機，如往返行程中機票特別便宜的可乘坐，可按硬座車票報銷。(2)其他人員出差限乘火車