215215215公司費用報銷管理規(guī)定-展示頁
2024-10-25 04:54本頁面
【正文】 報銷人員弄虛作假，騙取公司資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按付賬金額5倍罰款，如觸犯法律的，交給司法部門進行處理；費用審批人員不能認(rèn)真履行職責(zé)，和報銷人員一起騙取公司資金的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按上述規(guī)定處理。五、以下不符合規(guī)定的費用單據(jù)，財務(wù)部有權(quán)退回或拒絕報銷： 1 報銷單或發(fā)票有涂改現(xiàn)象； 發(fā)票未加蓋發(fā)票專用章或印章不清晰，無法辨認(rèn)； 3 報銷單與發(fā)票金額不符；費用種類和發(fā)票種類不符； 4 未分明細填寫費用項目名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價； 5其他不符合法律法規(guī)要求或公司規(guī)定的情形。原始單據(jù)必須遵循“一事一貼”的原則，按出差票據(jù)、招待票、通訊費票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。票據(jù)要求正面朝上粘貼，同類票據(jù)粘貼在一起，相同金額的票據(jù)粘貼在一起。報銷要求：報銷所附各項單據(jù)均需要原件，包括發(fā)票原件、費用支付表簽字原件、付款合同原件等；緊急情況下報銷人以傳真件、復(fù)印件單據(jù)申請付款的，須書面承諾原件提供日期，財務(wù)部視情況予以辦理。特殊情況需經(jīng)董事長批準(zhǔn)并征得財務(wù)總監(jiān)的同意，否則將不予報銷。財務(wù)部出納職責(zé)：審核手續(xù)是否完備、簽字是否齊全，票據(jù)是否合法，金額是否準(zhǔn)確。財務(wù)部審核人職責(zé)：審核業(yè)務(wù)是否屬于預(yù)算范圍內(nèi)，對單據(jù)的合法性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、手續(xù)的完備性進行審核。報銷人職責(zé)：對所報銷項目的真實性、準(zhǔn)確性、必要性負責(zé)，發(fā)票及附件應(yīng)合法、完整，并按要求粘貼整齊。必須原則：報銷人、審核人及審批人簽字即表示對該憑證單所載事項以及金額完全同意，并盡到真實申報和認(rèn)真審核之責(zé)，所報費用是因公司業(yè)務(wù)所發(fā)生的合理費用，或符合公司福利制度。授權(quán)審批原則：費用報銷嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限進行審核、審批和報銷。第一篇：公司費用報銷管理規(guī)定有限公司 費用報銷管理規(guī)定一、適用范圍：本規(guī)定適用于有限公司。二、報銷原則 預(yù)算管理原則：各項費用控制在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)禁預(yù)算外費用支出。例外原則：預(yù)算外支出及特殊費用支出需公司董事長批準(zhǔn)方可報銷。三、報銷流程及方式費用報銷流程報銷人自行粘貼票據(jù)，填寫報銷單→本部門負責(zé)人簽字→財務(wù)初審→分管副總審批→財務(wù)總監(jiān)審批→董事長審批→出納報銷付款。部門負責(zé)人職責(zé)：審核業(yè)務(wù)是否屬于預(yù)算范圍內(nèi)，并對業(yè)務(wù)的真實性和合理性負責(zé)，原則上要求對單據(jù)的合法性、手續(xù)的完備性進行審核。5 報銷審批人職責(zé)：對業(yè)務(wù)的真實性、合理性負責(zé)。三、報銷時間、支付方式 報銷時間：當(dāng)月發(fā)生的費用應(yīng)當(dāng)月報銷，原則上不得跨月報銷，更不允許跨年度報銷。付款方式：對1000元以下的報銷款可以采用現(xiàn)金支付，1000元以上的報銷款原則上采取銀行轉(zhuǎn)賬方式支付，匯入報銷本人的銀行賬戶，特殊情況要支付現(xiàn)金需經(jīng)董事長批準(zhǔn)。四 原始票據(jù)的粘貼要求為防止票據(jù)丟失、便于原始憑證的裝訂和保管，要求報銷人對費用進行粘貼后進行報銷。粘貼順序要從右至左，依次展開，要求達到整潔、平整、分布均勻。3經(jīng)過粘貼的費用都必須附在《費用報銷單》或《差旅費報銷單》下，并在報銷單上填寫報銷人、報銷日期、報銷內(nèi)容、金額、單據(jù)張數(shù)。六、差旅費、招待費：按公司差旅費、招待費報銷管理辦法規(guī)定報銷七、出納人員違反報銷規(guī)定的處罰出納會計付款時，付款憑證必須簽字齊全、手續(xù)完善，如簽字不齊或手續(xù)不全將款項付出，將按付賬金額的3倍罰款，如果未批先付并超出5000元以上，視為挪用公司資金，以法處理，并按上述規(guī)定對其進行3倍以上罰款。第二篇：公司費用報銷規(guī)定珠海市建創(chuàng)服飾有限責(zé)任公司“費用開支、借款、報銷”管理暫行規(guī)定為了嚴(yán)格控制各項費用的合理使用，節(jié)約開支、堵塞漏洞，提高資金的運用效果，本著“合理、便捷、高效”的原則，特制訂本暫行規(guī)定，以規(guī)范分廠和公司各部門在“費用開支、借款和報銷”的業(yè)務(wù)行為。二、借款原則：“因公，按程序?qū)徟?，前賬不清、后款不借”三、費用開支和報銷原則：“需求，真實、完整、及時、準(zhǔn)確、合法”四、責(zé)任承擔(dān)原則：對“費用開支、領(lǐng)用、審批、報銷”實行逐級負責(zé)，本著“誰主管、誰經(jīng)辦，誰負責(zé)”的原則，實行責(zé)任追究制度。2）經(jīng)辦人填寫后，報分廠或公司本部門主管／經(jīng)理核準(zhǔn)，分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理審批。4）大額費用的支出由公司財務(wù)部門統(tǒng)一負責(zé)對外結(jié)算或借支。② 分廠業(yè)務(wù)，各分廠應(yīng)指派一名人員兼職現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，零星開支，按費用開支程序?qū)徟螅趦?nèi)部辦理借款和報銷手續(xù)。6）對于因工作急需開支的費用或分廠經(jīng)理、公司總經(jīng)理臨時安排的費用支出，事情辦妥后應(yīng)按正常程序補辦相關(guān)手續(xù)。2）“借款單”需經(jīng)分廠或公司部門主管／經(jīng)理審查，分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理簽批。4）公務(wù)完畢后，三個工作日內(nèi)到財務(wù)部門辦理還款或報銷事宜。6）例外規(guī)定：對于個人臨時性借款，公司原則上不予借支，有特殊情況急需借款時，經(jīng)分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1