【正文】 公室統一安排，如需到外地出差，必須事先填寫出車單，領導審批后交由辦公室登記，事后憑出車單報銷過橋過路費，無票據或票據不合格者不予報銷，無出車單或未經辦公室登記私自出車者不予報銷。因司機人員個人原因造成的維修費、罰款費用個人自理。③修理及配件：車輛的維修由綜合部負責審核，并附明細清單，經項目經理審批后方可辦理。車輛超定額耗油由個人自理。報銷時必須按車上報金額匯總表。平時，由綜合部統一負責加油，盡量取得加油小票，小票上必須有發(fā)油人、司機和加油人的簽字。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發(fā)放清單。低值易耗品及辦公用具購置費：為避免資源浪費，未經項目經理書面審批不得購買任何辦公用具等，否則費用自理，辦公室根據情況統一購買并調配辦公用具；測量儀器、試驗器具的購置及維修由所在部、室書面申請，經總工審核后報公司經理審批。沖擴費及書報費：沖擴費是指宣傳和工程用膠卷、電池的購置費和沖洗、擴印費用，經項目經理批準后統一由辦公室辦理、報銷。郵寄費：因公發(fā)生的郵寄費據實報銷。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發(fā)放清單。電話費：電話費的報銷按《辦公室費用管理方法》執(zhí)行，由辦公室統一造表，限額憑票報銷。辦公耗材購置由各部室提出書面申請，辦公室匯總，項目經理批準后，由辦公室統一購買。三、管理費用開支：辦公耗材費用：包括打印紙、復印紙、描圖紙、硒鼓、墨粉、色帶、磁盤等耗材，節(jié)約使用，打印的資料必須雙面打印，計算機、復印機等由專人保管使用。每月報銷時間為每月的 1415 日和 2527 日兩個時段，遇節(jié)假日可順延。職工報銷差旅費用填寫差旅費用報銷單，由經辦人按差旅費用報銷單要求填寫的事項逐一填寫，經分管領導、財務經理審核后報項目經理審批后，財務予以報銷。（4）、車輛修理費用必須附修理中發(fā)生各項費用的清單，經車輛駕駛員及綜合部負責人審核簽字，附在發(fā)票后面，發(fā)票由項目經理簽字批準后交財務予以報銷。具體操作中執(zhí)行超支按標準報，節(jié)余不補的原則。職工費用報銷時應填寫費用報銷單，經分管領導審核，財務經理審核后再報項目經理審批，財務予以報銷。撥款單由客商按支付計劃填列，經相關領導、財務經理審核后報項目經理審批，由財務部門支付。撥款流程：包括材料款、工程款等的支付使用撥款通知單。借款流程：職工借款填寫借款單，由職工本人按單據所列事項填寫，經分管部門領導審核，報項目經理審批。（請見附件一：《出車登記表》）油費、停車費必需在當月內報銷；不得跨月，逾期不報；；延遲一個月只報銷話費80%，延遲二個月以上依次遞減10%。，在安排派車時，填寫完整《出車登記表》，在報銷費用作為附件。，建議建立長期合作關系，簽訂購銷合同，用每月月結的方式固定時間付款。，發(fā)票為購買相應物品發(fā)票，對于大于人民幣貳仟元整的報銷，請盡量用銀行轉賬。審批流程圖經辦人部門經理財務部會計財務經理分管副總l 注意：財務在審核過程中發(fā)現手續(xù)不完整，憑證缺失、填寫錯誤等不符合點，退回經辦人處。二、費用報銷審批流程所有申請報銷的支出經過完整的驗收、審核、批準手續(xù)，方可報銷。第一篇：費用報銷制度大全福州融僑水鄉(xiāng)酒店費用報銷制度費用報銷制度一、費用報銷職責財務部：負責制定有關管理費用報銷流程及制度，并根據留存的各部門管理費用的范圍、額度，對費用申請單、報銷憑證進行審核，辦理現金預借、報銷或付款。各有關部門：確保報銷金額，項目真實準確，報銷人應該填寫完整正確的報銷單及報銷相關的附件完整齊全，由經理復審后交財務部審核報銷。經手人，部門經理審核、財務審核。三、費用報銷規(guī)定、金額準確，并填寫完整報銷單由部門負責人審批確認，所有報銷時票據必須為正本，禁止用復印件報銷。，履行費用報銷手續(xù)，當月的費用在當月辦理，特殊情況另當別論。對于長期合作個人供應商金額，建議簽訂合作合同提供個人收款銀行賬號及身份證復印件、發(fā)票、合同。減少車輛私用，降低車輛用油。l 如有特殊原因需另行上報書面說明給財務部，再報總經理審批方可延期；附件一：《出車登記表》第二篇：費用報銷制度中建四局渝黔項目報銷制度及開支標準一、關于費用報銷等流程管理實施辦法：為了項目部管理中財務方面的工作程序，建立健全管理流程，做到既能滿足單位內控、節(jié)約費用等目的，又能滿足局各種規(guī)章制度的規(guī)定要求，根據珠海公司的管理制度結合本項目實際，特制定此辦法。借款應做到最短時間內償還，借款原則上不允許超過三個月，對于不按規(guī)定沖銷借款的，財務從工資等中給予扣除。本著以收定支的原則，每月底由財務部門根據賬面上的欠款余額及合同付款條件等，制定當月的支付計劃，支付計劃表中涉及職能部門包括物資設備部、合約部、財務經理、項目經理。費用報銷流程：（1）、辦公費用，本著節(jié)約的原則，辦公用品由各部門填寫需求計劃表，報分管領導審核，經綜合部負責人審核后由綜合部統一采購，對個別單位價值高的，領用人還要填寫領用單，由辦公室造冊備案。（2）、手機費用憑正規(guī)發(fā)票，根據公司核定下發(fā)的報銷標準由綜合部按月統計后經綜合部負責人簽字財務予以報銷。招待費用，由經辦人填寫招待事由，要求一次費用填寫一張費用報銷單，由分管領導審核，項目財務經理審核后再報項目經理審批，財務予以報銷。差旅費用報銷流程：原則上根據珠海公司《差旅費報銷規(guī)定》執(zhí)行，在此做特殊要求的是 ：打的費用要求單張的士票后面注明事由，日期等事項；飛機票需由項目經理在票后單獨簽字。二、費用報銷時間：費用報銷必須及時，費用發(fā)生后在最近的報銷日內持合法票據到財務報賬，無特殊情況，逾期不予報銷。如發(fā)生費用而無法取得發(fā)票時，報銷人不得以無票為由推諉或拖延報銷時間，應及時處理，完善相關手續(xù)。辦公室應建立辦公用品點驗登記保管制度，列入移交的物品要設立低值易耗品臺賬(含筆記本電腦，臺式電腦及 U 盤等)，防止流失。在報銷辦公耗材費用時必須附有購買清單及領用記錄單。工具書和軟件：各部門因工作需要，購買圖書資料的，應先擬好購置清單報辦公室匯總，經主管領導批準，統一購買發(fā)放，并做好登記工作，私自購買的不予報銷；用于個人自行聯系的學習及考試書籍，按公司規(guī)定，不予報銷。印刷費及郵寄費：印刷費：包括信封、稿紙、各部室專用的業(yè)務表格、單據和報表，由各部室據實測算，填制報告列明數量、紙張規(guī)格、型號及發(fā)放使用范圍，經項目經理批準后統一印刷。個人發(fā)生的郵寄費一律不予報銷。報刊費由辦公室統一訂購 , 費用據實報銷。所有辦公家具購置及低值易耗品均由辦公室造冊登記，中途調離的人員，不得帶走配發(fā)的物品。車輛交通費：①油料款：車輛日常加油實行定點加油，綜合部統一管理。每月 26 日由辦公室持加油單統一辦理報銷結算手續(xù)。嚴禁司機到非定點加油站加油，特殊情況下出差跑長途在途中加油，必須及時到辦公室點驗報銷。②過橋過路費：綜合部以派車單為依據，負責公司車輛的過橋過路費、停車費用等的審查匯總，每十天匯總一次（每月 5 日、15 日、2