【正文】 時(shí)必須附有購(gòu)買清單及領(lǐng)用記錄單。如發(fā)生費(fèi)用而無(wú)法取得發(fā)票時(shí)，報(bào)銷人不得以無(wú)票為由推諉或拖延報(bào)銷時(shí)間，應(yīng)及時(shí)處理，完善相關(guān)手續(xù)。差旅費(fèi)用報(bào)銷流程：原則上根據(jù)珠海公司《差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定》執(zhí)行，在此做特殊要求的是 ：打的費(fèi)用要求單張的士票后面注明事由，日期等事項(xiàng)；飛機(jī)票需由項(xiàng)目經(jīng)理在票后單獨(dú)簽字。（2）、手機(jī)費(fèi)用憑正規(guī)發(fā)票，根據(jù)公司核定下發(fā)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由綜合部按月統(tǒng)計(jì)后經(jīng)綜合部負(fù)責(zé)人簽字財(cái)務(wù)予以報(bào)銷。本著以收定支的原則，每月底由財(cái)務(wù)部門根據(jù)賬面上的欠款余額及合同付款條件等，制定當(dāng)月的支付計(jì)劃，支付計(jì)劃表中涉及職能部門包括物資設(shè)備部、合約部、財(cái)務(wù)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理。l 如有特殊原因需另行上報(bào)書面說(shuō)明給財(cái)務(wù)部，再報(bào)總經(jīng)理審批方可延期；附件一：《出車登記表》第二篇：費(fèi)用報(bào)銷制度中建四局渝黔項(xiàng)目報(bào)銷制度及開支標(biāo)準(zhǔn)一、關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷等流程管理實(shí)施辦法：為了項(xiàng)目部管理中財(cái)務(wù)方面的工作程序，建立健全管理流程，做到既能滿足單位內(nèi)控、節(jié)約費(fèi)用等目的，又能滿足局各種規(guī)章制度的規(guī)定要求，根據(jù)珠海公司的管理制度結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際，特制定此辦法。對(duì)于長(zhǎng)期合作個(gè)人供應(yīng)商金額，建議簽訂合作合同提供個(gè)人收款銀行賬號(hào)及身份證復(fù)印件、發(fā)票、合同。三、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定、金額準(zhǔn)確，并填寫完整報(bào)銷單由部門負(fù)責(zé)人審批確認(rèn)，所有報(bào)銷時(shí)票據(jù)必須為正本，禁止用復(fù)印件報(bào)銷。各有關(guān)部門：確保報(bào)銷金額，項(xiàng)目真實(shí)準(zhǔn)確，報(bào)銷人應(yīng)該填寫完整正確的報(bào)銷單及報(bào)銷相關(guān)的附件完整齊全，由經(jīng)理復(fù)審后交財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。二、費(fèi)用報(bào)銷審批流程所有申請(qǐng)報(bào)銷的支出經(jīng)過(guò)完整的驗(yàn)收、審核、批準(zhǔn)手續(xù)，方可報(bào)銷。，發(fā)票為購(gòu)買相應(yīng)物品發(fā)票，對(duì)于大于人民幣貳仟元整的報(bào)銷，請(qǐng)盡量用銀行轉(zhuǎn)賬。，在安排派車時(shí)，填寫完整《出車登記表》，在報(bào)銷費(fèi)用作為附件。借款流程：職工借款填寫借款單，由職工本人按單據(jù)所列事項(xiàng)填寫，經(jīng)分管部門領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批。撥款單由客商按支付計(jì)劃填列，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批，由財(cái)務(wù)部門支付。具體操作中執(zhí)行超支按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)，節(jié)余不補(bǔ)的原則。職工報(bào)銷差旅費(fèi)用填寫差旅費(fèi)用報(bào)銷單，由經(jīng)辦人按差旅費(fèi)用報(bào)銷單要求填寫的事項(xiàng)逐一填寫，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)予以報(bào)銷。三、管理費(fèi)用開支：辦公耗材費(fèi)用：包括打印紙、復(fù)印紙、描圖紙、硒鼓、墨粉、色帶、磁盤等耗材，節(jié)約使用，打印的資料必須雙面打印，計(jì)算機(jī)、復(fù)印機(jī)等由專人保管使用。電話費(fèi)：電話費(fèi)的報(bào)銷按《辦公室費(fèi)用管理方法》執(zhí)行，由辦公室統(tǒng)一造表，限額憑票報(bào)銷。郵寄費(fèi)：因公發(fā)生的郵寄費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。低值易耗品及辦公用具購(gòu)置費(fèi)：為避免資源浪費(fèi)，未經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理書面審批不得購(gòu)買任何辦公用具等，否則費(fèi)用自理，辦公室根據(jù)情況統(tǒng)一購(gòu)買并調(diào)配辦公用具；測(cè)量?jī)x器、試驗(yàn)器具的購(gòu)置及維修由所在部、室書面申請(qǐng)，經(jīng)總工審核后報(bào)公司經(jīng)理審批。平時(shí)，由綜合部統(tǒng)一負(fù)責(zé)加油，盡量取得加油小票，小票上必須有發(fā)油人、司機(jī)和加油人的簽字。車輛超定額耗油由個(gè)人自理。因司機(jī)人員個(gè)人原因造成的維修費(fèi)、罰款費(fèi)用個(gè)人自理。如無(wú)項(xiàng)目批準(zhǔn)的《租用車輛協(xié)議書》等有關(guān)資料，財(cái)務(wù)有權(quán)拒支付租金。2：未經(jīng)批準(zhǔn)而超出標(biāo)準(zhǔn)的接待費(fèi)，由接待申報(bào)人自負(fù)。項(xiàng)目招待用煙、酒由專人負(fù)責(zé)采購(gòu)，綜合部保管、發(fā)放，各部門需要領(lǐng)取時(shí)需先向項(xiàng)目經(jīng)理申請(qǐng)，領(lǐng)用時(shí)填寫領(lǐng)用單，綜合部做好臺(tái)賬登記。醫(yī)療費(fèi)：職工住院費(fèi)，按公司有關(guān)規(guī)定辦理，報(bào)公司醫(yī)保部門審核報(bào)銷；門診費(fèi)不予報(bào)銷，按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)隨工資發(fā)放。②職工參加局、公司組織的股東大會(huì)、職代會(huì)、黨代會(huì)、黨委全會(huì)、團(tuán)代會(huì)、工作會(huì)議及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)等，按出差計(jì)算。⑤項(xiàng)目職工出差期間無(wú)論乘坐火車或汽車、輪船，凡車船上連續(xù)乘坐 10 小時(shí)以上者，每滿 10 小時(shí)另計(jì)發(fā)乘車補(bǔ)助費(fèi) 20 元，滿 5 小時(shí)不足 10 小時(shí)者減半計(jì)發(fā)。⑦職工調(diào)入時(shí)按接到公司人力資源部通知時(shí)間內(nèi)報(bào)銷從單位所在地或家庭所在地到報(bào)到地點(diǎn)的車船費(fèi)、住宿費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。1過(guò)節(jié)慶典費(fèi)國(guó)家法定的“清明”“”“端午”“”“元旦” “春節(jié)”六個(gè)節(jié)日，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況發(fā)放過(guò)節(jié)費(fèi)。由各部室根據(jù)需要寫出書面報(bào)告，報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批。二、辦公費(fèi)報(bào)銷制度辦公費(fèi)指日常辦公耗用的電腦耗材（如打印紙、傳真紙、墨盒、硒鼓、磁盤等）、辦公文具（如筆、計(jì)算器、文件夾、便箋等）、辦公場(chǎng)所的零星維修費(fèi)用和辦公過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)雜費(fèi)等。三、汽車費(fèi)報(bào)銷：汽車費(fèi)用（油耗、修理、保養(yǎng)、保險(xiǎn)、年審、停車、養(yǎng)路等費(fèi)用）應(yīng)控制在部門預(yù)算范圍內(nèi)。員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的部分。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票（硬座）報(bào)銷（超出部分由個(gè)人支付）。六、招待費(fèi)用審批制度招待費(fèi)用指接送客戶、接待用餐、贈(zèng)送禮品、交際應(yīng)酬所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。每月累計(jì)報(bào)銷的招待費(fèi)，要在其發(fā)票的背面注明：所招待部門、招待的原因及金額等，沒(méi)有注明的不予報(bào)銷。備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。報(bào)銷金額與《預(yù)算申請(qǐng)單》上的金額不能懸殊太大。以下憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷：（1）稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票；（2）財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；（3）郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；（4）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時(shí)，應(yīng)按以下要求規(guī)范填寫，否則，視為無(wú)效憑證，不予報(bào)銷：“客戶名稱”欄：統(tǒng)一填寫十、處罰條例違反報(bào)銷制度處罰條例：為了很好的貫徹報(bào)銷制度的實(shí)施，避免違規(guī)現(xiàn)象的出現(xiàn)，使報(bào)銷人自覺的遵守本制度，特制定本條例。審批人對(duì)違規(guī)報(bào)銷或?qū)徍瞬粐?yán)給公司造成的損失承擔(dān)連帶責(zé)任。具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由其上級(jí)主管負(fù)責(zé)簽批。二、費(fèi)用報(bào)銷流程：當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必須在事完后3天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核。出納在收到經(jīng)獲董事長(zhǎng)或總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡快，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人。借款金額超過(guò)3000元時(shí)，除完成以上程序外，還須上報(bào)至董事長(zhǎng)報(bào)準(zhǔn)后方可支付。四、重點(diǎn)費(fèi)用報(bào)銷有關(guān)規(guī)定：話費(fèi)：（每月）銷售部主管：200元，采購(gòu)部主管：200元，財(cái)務(wù)部主管：100元，業(yè)務(wù)員：100元。市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。招待費(fèi)的報(bào)銷必須附帶點(diǎn)菜單且菜單金額和發(fā)票金額要一致，在菜單上要注明招待事由及招待何人。2購(gòu)買飛機(jī)票工作，由辦公室負(fù)責(zé)訂購(gòu)，盡量享受票價(jià)的優(yōu)惠。（2）住宿費(fèi)住宿標(biāo)準(zhǔn)是以一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間同時(shí)住兩位同性同事為準(zhǔn)，并以入住者最高職位的檔次為限。住宿費(fèi)必須有附具住宿費(fèi)用清單，公司只負(fù)責(zé)住宿費(fèi)用，其它產(chǎn)生的雜費(fèi)（如洗衣費(fèi)，電話費(fèi)，餐費(fèi)）一概不予報(bào)支。（4）出差手機(jī)費(fèi)（指漫游區(qū)）補(bǔ)貼，非漫游區(qū)不另行補(bǔ)貼：如特殊情況需加手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼的，需提供充分的理由，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能生效。采購(gòu)部門按購(gòu)物申請(qǐng)單所購(gòu)材料送