【正文】 調(diào)整賬戶支出累計(jì)額。集團(tuán)客戶 賬戶維護(hù)支付限額后，只控制實(shí)際的對(duì)外支付額，集團(tuán)上下級(jí)賬戶之間的上存、支取、上劃、下?lián)埽约笆召M(fèi)、付息、還貸等業(yè)務(wù)不受限額控制，但是批量代扣業(yè)務(wù)除外。其它支付限額到期后，在日終、月終后累計(jì)限額自動(dòng)清零，限額即可重復(fù)使用。 （ 6）將已進(jìn)行支付限額控制的賬戶修改為不控制時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)清除賬戶所有限額的累計(jì)額，但對(duì)已開(kāi)通支付限額的賬戶修改其支付限額時(shí)，系統(tǒng)不清除限額的累計(jì)額；修改賬戶不定期支出限額的“不定期起始日期”時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)清除不定期支出限額的累計(jì)額。賬戶發(fā)生對(duì)外支付時(shí)，系統(tǒng)同時(shí)檢查所有支付限額（從小到大）， 只要滿足其中一個(gè)控制條件，賬戶就受到支付限額控制支付交易不成功。 （ 3）賬戶支付限額的控制范圍 賬戶支付限額的控制范圍有 現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支出分別控制和不分開(kāi)控制兩種，現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬支付出分別控制時(shí)，取現(xiàn)限額與轉(zhuǎn)賬支出限額之間沒(méi)有聯(lián)系，即取現(xiàn)限額與轉(zhuǎn)賬支出限額互相不受影響。 控制方式為收入不增加限額的，賬戶發(fā)生收款業(yè)務(wù)時(shí)，支出限額不發(fā)生變化，賬戶對(duì)外支付時(shí)，支付金額小于或等于相應(yīng)支付限額。賬戶支付限額維護(hù)后即時(shí)生效，賬戶對(duì)外支付時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)按客戶約定的限額進(jìn)行控制?？蛻艋貑谓豢蛻??？蛻艋貑谓豢蛻?。 賬戶通存通兌維護(hù) 1．受理審核 客戶向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)提交開(kāi)通賬戶通存通兌申請(qǐng)，會(huì)計(jì)主管 確認(rèn)申請(qǐng)賬戶狀態(tài)正常且賬戶性質(zhì) 不是注冊(cè)驗(yàn)資戶和保證金賬戶 后， 在申請(qǐng)書(shū)上簽署意見(jiàn)后 交柜員辦理。打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章， 客戶回單交客戶。 2．交易操作 （ 1） 柜員選擇“ 2514 賬戶支控方式維護(hù)”交易處理，打印記賬憑證和客戶回 單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章，客戶回單交客戶。 賬戶支控方式維護(hù) 1．受理審核 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶變更賬戶支控方式申請(qǐng)，約定賬戶新的支控方式和交易渠道。收到經(jīng)人行核準(zhǔn)退還的資料后，應(yīng)及時(shí)將變更申請(qǐng)書(shū)第三聯(lián)、開(kāi)戶許可證正本等資料退還客戶，開(kāi)戶許可證副本交柜員維護(hù)核準(zhǔn)號(hào)。 （ 2）會(huì)計(jì)主管審核柜員遞交的會(huì)計(jì)資料無(wú)誤后，將客戶回單和變更資料原件等退還客戶。 （ 2）選擇“ 2543 收費(fèi)”交易收取變更信息手續(xù)費(fèi)，打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 3．交易操作 （ 1）柜員選擇“ 2518 賬戶基本信息維護(hù)”交易 ，根據(jù)變更事項(xiàng)，變更賬戶名稱、客戶號(hào)、鈔匯標(biāo)志、印鑒狀態(tài)、收支種類、計(jì)息要素、協(xié)定存款、賬頁(yè)輸出周期、限額控制方式、賬戶交易渠道、啟用 /終止日期、賬戶取現(xiàn)標(biāo)志等信息。 2．受理審核 客戶申請(qǐng)變更賬戶基本信息時(shí)，須提交變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)的變更資料原件和復(fù)印件，非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人辦理的，還須出具法人授權(quán)書(shū)、代理人身份證件原件及復(fù)印件。 （ 11）賬戶取現(xiàn)標(biāo)志維護(hù)。 （ 10）維護(hù)賬戶啟用 /終止日期時(shí)，賬戶啟用日期應(yīng)在當(dāng)前會(huì)計(jì)交易日期（含）之后，賬戶終止日期（含）之前。 （ 8）賬戶限額控制方式包括轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)是否分開(kāi)、收入是否增加限額兩種，當(dāng)賬戶限額控 制方式維護(hù)為轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)分開(kāi)時(shí)，收入不能增加限額。 （ 7）賬戶協(xié)定存款維護(hù)是營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶部門(mén)與客戶簽訂的協(xié)定存款協(xié)議書(shū)，對(duì)協(xié)定存款的額度、利率等要素維護(hù)。計(jì)息周期分為不計(jì)息、每季 20 日、不計(jì)息 滾積數(shù)、利隨本清四種類型，維護(hù)賬戶計(jì)息周期時(shí)，若將計(jì)息賬戶維護(hù)為不計(jì)息或不計(jì)息滾積數(shù)時(shí)，必須先對(duì)賬戶進(jìn)行清息；若將不計(jì)息或不計(jì)息滾積數(shù)賬戶維護(hù)為計(jì)息時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將原有積數(shù)清零。 （ 5）賬戶收支種類維護(hù)分為收支類、收入類、支出類三種類型。 （ 4）賬戶印鑒狀態(tài)維護(hù)是對(duì)賬戶的印簽進(jìn)行掛失或解掛處理。 （ 2）人 民幣存款賬戶不能維護(hù)鈔匯標(biāo)志，系統(tǒng)開(kāi)戶時(shí)默認(rèn)為“鈔”戶。 賬戶維護(hù) 賬戶基本信息維護(hù) 1．基本規(guī)定 （ 1）賬戶基本信息維護(hù)是營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)與客戶簽訂的 《 變更單 位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)》（以下稱申請(qǐng)書(shū)）以及相關(guān)材料，對(duì)其銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、客戶號(hào)、鈔匯標(biāo)志、賬戶性質(zhì)、印鑒狀態(tài)、收支種類、計(jì)息要素、協(xié)定存款、賬頁(yè)輸出周期、限額控制方式、賬戶交易渠道、賬戶啟用 /終止日期、賬戶取現(xiàn)標(biāo)志等基本信息進(jìn)行維護(hù)。 （ 4）后續(xù)處理柜員選擇相應(yīng)的款項(xiàng)處理方式將驗(yàn)資款轉(zhuǎn)入客戶基本賬戶或一般賬戶。柜員選擇“ 2521 注冊(cè)驗(yàn)資戶撤銷”交易處理 ,打印記賬憑證、 92 過(guò)渡憑證 和 銷戶通知書(shū)（客戶通知） 。柜員選擇“ 2587 清息”交易，結(jié)清驗(yàn)資賬戶利息，打印記賬憑證和利息回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。柜員選擇“ 2596 查詢賬戶基本信息”交易處理，將賬戶余額告之客戶，由客戶填寫(xiě)記賬憑證并簽章（轉(zhuǎn) 賬支取時(shí)客戶還需填寫(xiě)進(jìn)賬單）。 審核無(wú)誤后在銷戶申請(qǐng)書(shū)上批注意見(jiàn)，交柜員進(jìn)行銷戶處理。 本行驗(yàn)資他行開(kāi)戶的驗(yàn)資款處理 1．受理審核 會(huì)計(jì)主管接到客戶提交的基本賬戶開(kāi)戶許可證正本、營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件和撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容： （ 1）開(kāi)戶許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料是否完整、合規(guī)。 （ 4）支取現(xiàn)金的，接收柜員通過(guò)“ 0602 現(xiàn)金支取”交易將驗(yàn)資款退還客戶；轉(zhuǎn)賬支取的，接收柜員通過(guò)相關(guān)子系統(tǒng)交易核銷 92 過(guò)渡賬戶，將驗(yàn)資款退還出資人原匯繳賬戶。記賬憑證加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 （ 3）注銷驗(yàn)資戶。 （ 2）清息。 2．交易操作 （ 1）查詢余額。 （ 4）銷戶申請(qǐng)書(shū)的賬號(hào)、戶名等要素是否正確。 （ 2）支取現(xiàn)金的，收款人名稱與原出資人的名稱是否一致，與身份證件的姓名是否一致。 （ 4）提取現(xiàn)金的必須提供開(kāi)立驗(yàn)資戶時(shí)提交的現(xiàn)金繳款單回單聯(lián)原件及原出資股東身份證件（原件、復(fù)印件各一份）。 （ 2）我行出具的銀行詢證函原件，收不回詢證函的應(yīng)由工商部門(mén)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具證明。打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章，將賬戶結(jié)轉(zhuǎn)客 戶回單和收費(fèi)回單交客戶。 （ 3）收費(fèi)。 （ 2）結(jié)轉(zhuǎn)賬戶。柜員選擇“ 5221 建立法人客戶基本信息”交易處理，生成客戶號(hào)。 注冊(cè)驗(yàn)資戶轉(zhuǎn)基本戶或一般戶 1．受理審核 注冊(cè)驗(yàn)資戶轉(zhuǎn)為基本戶或一般戶時(shí)，會(huì)計(jì)主管按規(guī)定審核開(kāi)戶資料的完整性、合規(guī)性，無(wú)誤后簽署意見(jiàn)交柜員辦理結(jié)轉(zhuǎn)。 （ 6）會(huì)計(jì)主管對(duì)柜員提交的資料審核無(wú)誤后，在銀行詢證函加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人名章。會(huì)計(jì)主管核對(duì)銀行詢證函賬號(hào)、戶名等要素是否正確，是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，確認(rèn)無(wú)誤后交柜員收取手續(xù)費(fèi)?，F(xiàn)金繳存或轉(zhuǎn)賬繳存注冊(cè)資金。開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)（另兩聯(lián)）、投資人身份證件和核準(zhǔn)通知書(shū)資料復(fù)印件留存等開(kāi)戶資料專夾保管。 3．后續(xù)處理 （ 1）將開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、證明文件、賬戶開(kāi)設(shè)通知書(shū)（客戶留存）等資料交會(huì)計(jì)主管。 2．交易操作 柜員選擇“ 2505 賬戶開(kāi)戶”交易，按開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)錄入交易要素，其中“賬戶種類”必須選擇“ 7 注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款戶”。 注冊(cè)驗(yàn)資戶處理 流程圖示 注 冊(cè) 資 金 開(kāi) 戶 流 程會(huì) 計(jì) 主 管柜 員客 戶YYNYNYN2 5 0 5 交 易 開(kāi) 設(shè) 賬 戶注 冊(cè) 驗(yàn) 資 戶 銷 戶2 5 2 0 注 冊(cè) 驗(yàn) 資 戶 轉(zhuǎn) 基本 戶 或 一 般 賬 戶是 否 結(jié) 息 ？收 入 驗(yàn) 資 資 金 ， 根 據(jù)詢 證 函 出 具 驗(yàn) 資 證 明2 5 0 1 賬 戶 開(kāi) 戶 資 料 登 記5 2 2 1 登 記 法 人 客 戶 基本 信 息 （ 或 1 6 9 0 增 加個(gè) 人 客 戶 基 本 信 息 ) ，產(chǎn) 生 客 戶 號(hào)收 回 驗(yàn) 資 證 明申 請(qǐng) 人 提 交 開(kāi) 戶 資 料資 料 審 核2 5 8 7 清 息驗(yàn) 資 是 否 通 過(guò) ？2 5 4 3 收 費(fèi)送 人 民 銀 行 審 批2 5 0 3 賬 戶 開(kāi) 戶 資 料 修 改（ 信 息 補(bǔ) 充 ）銷 戶客 戶 提 交N 業(yè)務(wù)操作 開(kāi)設(shè)驗(yàn)資賬戶 1．受理審核 會(huì)計(jì)主管根據(jù)客戶提供的 工商行政管理部門(mén)核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)”或政府有關(guān)部門(mén)批文中注明的名稱，審核無(wú)誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)一致”章，按照存款人與銀行約定的出資人名稱簽定銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，預(yù)留銀行簽章中公 章或財(cái)務(wù)專用章的名稱為銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱。 6．客戶號(hào)是確定客戶身份的重要標(biāo)志。啟用日期前賬戶只收不付，啟用日期后才能正常支付。 4．賬戶的實(shí)際啟用日期必須執(zhí)行人民銀行規(guī)定的賬戶生效日制度。 2．計(jì)息周期：?jiǎn)挝汇y行結(jié) 算賬戶和個(gè)人結(jié)算戶選擇“每季 20 日”，保證金賬戶可選擇“每季 20 日”或“利隨本清”?？蛻纛A(yù)留印鑒卡片按規(guī)定保管，作日常印鑒核對(duì)用，使用支付密碼的要在支付密碼器中加載賬號(hào)。開(kāi)戶許可證副本交會(huì)計(jì)主管。 （ 4）維護(hù)開(kāi)戶資料。 （ 2）進(jìn)入人行賬戶管理系統(tǒng)，按開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)錄入賬戶基本信息（核準(zhǔn)類賬戶的，還需將開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、開(kāi)戶資料原件及復(fù)印件等交指定人員送人行審批）。柜員選擇“ 2501 賬戶開(kāi)戶資料登記”交易處理，打印記賬憑證和客戶回單。開(kāi)戶交易結(jié)束后系統(tǒng)自動(dòng)聯(lián)動(dòng) “ 2543 收費(fèi)”交易收取開(kāi)戶手續(xù)費(fèi)， 打印記賬憑證 和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 2505 開(kāi)戶時(shí)無(wú)客戶資料的， 柜員選擇“ 5221建立法人客戶基本信息”交易，錄入客戶信息， 打印記賬憑證和客戶回單。柜員選擇“ 2505 賬戶開(kāi)戶”交易，按開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)錄入交易要素， 打印記賬憑證和賬戶開(kāi)戶通知書(shū) （客戶留存） ，在記賬憑證上摘錄企業(yè)開(kāi)戶經(jīng)辦人證件類型、證件號(hào)碼，交客戶簽字確認(rèn)。會(huì)計(jì)主管對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)資料的完整性、合規(guī)性審核無(wú)誤后， 在復(fù)印件上加蓋“與 原件核對(duì)一致”章， 與客戶簽定 銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，確定預(yù)留印鑒， 在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上批注開(kāi)戶意見(jiàn)及使用科目號(hào) ， 交柜員進(jìn)行開(kāi)戶處理。 （ 6）普通結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期不動(dòng)戶后，客戶補(bǔ)辦銷戶手續(xù)，可以進(jìn)行不動(dòng)戶銷戶處理；超過(guò)五年，開(kāi)戶行可選擇轉(zhuǎn)損益處理；對(duì)于轉(zhuǎn)入損益后客戶辦理銷戶手續(xù)的，經(jīng)審批后，開(kāi)戶行從損益列支銷戶款項(xiàng)。 （ 4）對(duì)轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期不動(dòng)戶管理的賬戶，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須在轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期不動(dòng)戶的次日（即 12 月 21 日 ） 打印長(zhǎng)期不動(dòng)戶銷戶成功清單（ CMAX），與相關(guān)科目、賬戶核對(duì)無(wú)誤后，根據(jù)長(zhǎng)期不動(dòng)戶銷戶清單，將轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期不動(dòng)戶的賬戶印鑒卡抽出與長(zhǎng)期不動(dòng)戶銷戶清單一并專夾保管，指定專人負(fù)責(zé)。 待清理長(zhǎng)期不動(dòng)戶一覽表生成后，網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)逐戶核對(duì)，并在次月20 日（即 12 月 20 日）前，根據(jù)核對(duì)情況將待清理長(zhǎng)期不動(dòng)戶一覽表中不需要清理的賬戶維護(hù)成不清理賬戶，或?qū)⒉磺謇碣~戶維護(hù)為待清理賬戶。 （ 2）系統(tǒng)根據(jù)長(zhǎng)期不動(dòng)戶管理的規(guī)定，在 11 月的 10日，對(duì)狀態(tài)正常的單位銀行結(jié)算賬戶，自動(dòng)統(tǒng)計(jì)自上次非計(jì)息動(dòng)賬日滿一年未發(fā)生收付活動(dòng)的結(jié)算賬戶（不包括利息入賬和收取小額賬戶管理費(fèi)），并生成待清理長(zhǎng)期不動(dòng)戶一覽表。 （ 7）核準(zhǔn)類賬戶銷戶的還須交回人民銀行核發(fā)的開(kāi)戶許可證。 （ 5）賬戶銷戶時(shí)賬戶余額、積數(shù)必須為零。 （ 3）開(kāi)通多級(jí)賬簿、透支、資金池、資金歸集等功能的賬戶銷戶時(shí)，相應(yīng)功能必須關(guān)閉。 （ 2）進(jìn)行賬戶銷戶時(shí)，銷戶人必須還清貸款和表內(nèi)外應(yīng)收未收利息，結(jié)清所有結(jié)算費(fèi)用。 （ 2）多級(jí)賬簿與結(jié)算賬戶的關(guān)系 :多級(jí)賬簿 不參與銀行與結(jié)算賬戶的賬務(wù)核對(duì)， 不參與銀行總賬核算；多級(jí)賬簿的賬務(wù)處理基于結(jié)算賬戶的賬務(wù)處理，當(dāng)發(fā)生對(duì)外支付業(yè)務(wù)時(shí)，只要結(jié)算賬戶有足夠的余額，即使客戶指定的各級(jí)賬簿無(wú)足夠余額，也可以對(duì)外正常支付。 （ 4）單位協(xié)定存款的結(jié)算戶存款按照單位活期存款計(jì)息規(guī)則計(jì)息；協(xié)定戶存款的利率統(tǒng)一執(zhí)行總行的規(guī)定。 （ 2）存款單位辦理單位協(xié)定存款，須和開(kāi)戶行簽訂《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行單位協(xié)定存款協(xié)議》（中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行合同文本序列編號(hào)ABCS(2021)4036），協(xié)定存款協(xié)議的期限最長(zhǎng)不超過(guò) 1 年，到期時(shí)存款單位或開(kāi)戶行未書(shū)面提出終止或修改協(xié)議，即視作自動(dòng)延期。 （ 7）增資戶參照注冊(cè)驗(yàn)資戶處理。 （ 5）獲得工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記的單位，必須以轉(zhuǎn)賬方式將驗(yàn)資款轉(zhuǎn)入基本戶 或一般戶，不得提取現(xiàn)金。 注冊(cè)驗(yàn)資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單回單原件及其有效身份證件。 （ 4）未獲得工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記的單位，應(yīng)向銀行申請(qǐng)撤銷注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶， 退還原銀行出具的所有驗(yàn)資證明資料原件。 （ 3） 注冊(cè)驗(yàn)資資金的 匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致，并需通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查出資人身份。 6．注冊(cè)驗(yàn)資業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定 （ 1） 注冊(cè)驗(yàn)資戶開(kāi)戶時(shí)，客戶必須出具工商行政管理部門(mén)核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)”或有關(guān)部門(mén)的批文。 5．內(nèi)部機(jī)構(gòu)結(jié)算賬戶是指農(nóng)業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)管理需要依照相關(guān)規(guī)定開(kāi)立的結(jié)算賬戶；總行及一級(jí)（直屬）分行的賬戶主管部門(mén)根據(jù)審批權(quán)限行使相應(yīng)審批職責(zé)。其最長(zhǎng)有效期限為兩年。 （ 3）專用存款賬戶是客戶按 照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。臨時(shí)機(jī)構(gòu)和注冊(cè)驗(yàn)資需要開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶除外。 （ 1）基本存款賬戶是客戶因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。 3．單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般 存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。