中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總65-文庫吧資料
2025-07-01 16:29本頁面
【正文】 營銷部門須根據(jù)相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司提供的訂單信息及時開具發(fā)貨通知單。超出規(guī)定信用額度的須重新履行審批程序，或經(jīng)批準后由財務(wù)部門信用主數(shù)據(jù)維護員在系統(tǒng)中一次性釋放凍結(jié)的訂單。 分（子）公司財務(wù)部門根據(jù)客戶付款情況在ERP系統(tǒng)錄入收款憑證。對示范合同文本條款進行文字性修改的，經(jīng)同級法律事務(wù)部門（崗位）審核；進行實質(zhì)性修改的，報法律事務(wù)部審核。，對于即時清結(jié)的現(xiàn)款現(xiàn)貨部分，分(子)公司可根據(jù)實際情況，決定是否簽訂銷售合同。財務(wù)風(fēng)險：交易不真實，影響財務(wù)報告。價格浮動權(quán)限執(zhí)行人，必須嚴格遵守規(guī)定的價格浮動范圍，不得擅自突破。分（子）公司經(jīng)辦審批7價格文件 √營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險：未經(jīng)批準調(diào)整價格，造成損失。財務(wù)風(fēng)險：交易不真實，影響財務(wù)報告。，由分（子）公司轉(zhuǎn)發(fā)股份公司相關(guān)定價文件，營銷部門按文件規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)風(fēng)險：交易不真實，影響財務(wù)報告。對于不需簽訂《貨款回籠責(zé)任書》的集中銷售化工產(chǎn)品，應(yīng)與相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司協(xié)商，按約定時間辦理貨款結(jié)算。分（子）公司營銷部門財務(wù)部門審批8客戶信用動態(tài)檔案信用主數(shù)據(jù)申請表 √營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：賒銷不當導(dǎo)致貨款不能及時回籠，造成損失，影響財務(wù)報告。（子）公司營銷和財務(wù)等部門共同建立客戶信用動態(tài)檔案，并至少每年更新一次，由不相容崗位人員提出劃分、調(diào)整客戶信用等級的方案；根據(jù)客戶信用等級和企業(yè)信用政策，擬定客戶信用具體的限額和時限，經(jīng)營銷及財務(wù)部門負責(zé)人審核后，報分（子）公司經(jīng)理或信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。系統(tǒng)默認信用主數(shù)據(jù)應(yīng)為高風(fēng)險級別或零信用。分（子）公司5年、月度產(chǎn)品銷售計劃
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