中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總65-在線瀏覽
2024-08-05 16:29本頁面
【正文】 損失。合規(guī)風(fēng)險：未執(zhí)行國家定價產(chǎn)品價格，受到處罰。分（子）公司3價格文件√營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險：未經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整價格，造成損失。，由分（子）公司價格領(lǐng)導(dǎo)小組結(jié)合產(chǎn)品市場情況具體制定；當(dāng)價格需要調(diào)整時，營銷部門根據(jù)實(shí)際，提出調(diào)整意見，報分（子）公司價格領(lǐng)導(dǎo)小組審批?！。ㄗ樱┕緝r格領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)實(shí)際，針對某些產(chǎn)品授予營銷部門一定限度的價格浮動權(quán)，營銷部門可結(jié)合自身及產(chǎn)品市場特點(diǎn)，將價格浮動權(quán)向下實(shí)行逐級遞減分配，同時明確權(quán)限執(zhí)行人。分（子）公司經(jīng)辦審批3價格審批單 經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定維護(hù)價格主數(shù)據(jù)，不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)控制。分（子）公司6價格主數(shù)據(jù)維護(hù)表或相關(guān)價格文件 經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定程序和權(quán)限簽訂合同，造成損失。合規(guī)風(fēng)險：合同不符合法律法規(guī)。對需要簽訂銷售合同的，應(yīng)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員按照經(jīng)法律事務(wù)部審定的產(chǎn)品銷售合同示范文本擬訂合同，并經(jīng)同級法律事務(wù)部門（崗位）審核后，由合同簽訂人員按規(guī)定權(quán)限對外簽訂銷售合同。分（子）公司業(yè)務(wù)部門法律事務(wù)部門6銷售合同√營業(yè)收入 經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：未及時收取貨款，造成損失，影響財務(wù)報告；未按規(guī)定維護(hù)銷售訂單，不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)控制。分（子）公司營銷部門根據(jù)已經(jīng)簽訂的購銷合同或客戶到款情況在ERP系統(tǒng)維護(hù)銷售訂單和銷量容差，開具發(fā)貨通知單，必須注明有效期限。對已完結(jié)的銷售訂單或過期的銷售訂單至少每月進(jìn)行一次關(guān)閉清理。分（子）公司財務(wù)
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