中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總65-免費(fèi)閱讀
【正文】 參見《》。月末，營銷部門核對(duì)系統(tǒng)發(fā)貨量和實(shí)際發(fā)貨量是否一致。分（子）公司財(cái)務(wù)部門營銷部門3收款/賒銷憑據(jù)發(fā)貨/提貨通知單銷量容差相關(guān)規(guī)定解凍申請(qǐng)單√貨幣資金財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：開具發(fā)票不規(guī)范,影響財(cái)務(wù)報(bào)告。對(duì)需要簽訂銷售合同的，應(yīng)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員按照經(jīng)法律事務(wù)部審定的產(chǎn)品銷售合同示范文本擬訂合同，并經(jīng)同級(jí)法律事務(wù)部門（崗位）審核后，由合同簽訂人員按規(guī)定權(quán)限對(duì)外簽訂銷售合同。?。ㄗ樱┕緝r(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)實(shí)際，針對(duì)某些產(chǎn)品授予營銷部門一定限度的價(jià)格浮動(dòng)權(quán)，營銷部門可結(jié)合自身及產(chǎn)品市場特點(diǎn)，將價(jià)格浮動(dòng)權(quán)向下實(shí)行逐級(jí)遞減分配，同時(shí)明確權(quán)限執(zhí)行人。分（子）公司經(jīng)辦審核5賒銷合同貨款回籠責(zé)任書√應(yīng)收賬款 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未執(zhí)行股份公司定價(jià)文件，造成損失。業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位不相容崗位控制點(diǎn)分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)偅?表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性123456經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：客戶訂單未經(jīng)審核，影響生產(chǎn)經(jīng)營。系統(tǒng)默認(rèn)信用主數(shù)據(jù)應(yīng)為高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別或零信用。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：交易不真實(shí)，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。價(jià)格浮動(dòng)權(quán)限執(zhí)行人，必須嚴(yán)格遵守規(guī)定的價(jià)格浮動(dòng)范圍，不得擅自突破。對(duì)示范合同文本條款進(jìn)行文字性修改的，經(jīng)同級(jí)法律事務(wù)部門（崗位）審核；進(jìn)行實(shí)質(zhì)性修改的，報(bào)法律事務(wù)部審核。（子）公司營銷部門依據(jù)系統(tǒng)發(fā)貨憑證生成系統(tǒng)發(fā)票，財(cái)務(wù)部門根據(jù)系統(tǒng)發(fā)票開具銷售發(fā)票，并
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