中國(guó)石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總65(完整版)
【正文】 況具體制定；當(dāng)價(jià)格需要調(diào)整時(shí)，營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)根據(jù)實(shí)際，提出調(diào)整意見(jiàn)，報(bào)分（子）公司價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組審批。(子)公司相應(yīng)責(zé)任人在客戶(hù)信用限額內(nèi)，按照規(guī)定權(quán)限簽訂賒銷(xiāo)合同并簽訂《貨款回籠責(zé)任書(shū)》(單筆或匯總)。年度產(chǎn)品銷(xiāo)售計(jì)劃由分（子）公司經(jīng)理審批。（子）公司營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)承接客戶(hù)訂單，所有訂單須由相關(guān)責(zé)任人核準(zhǔn)，對(duì)于集中銷(xiāo)售的化工產(chǎn)品，須銜接相關(guān)化工銷(xiāo)售區(qū)域分公司提出的采購(gòu)訂單。（子）公司營(yíng)銷(xiāo)和財(cái)務(wù)等部門(mén)共同建立客戶(hù)信用動(dòng)態(tài)檔案，并至少每年更新一次，由不相容崗位人員提出劃分、調(diào)整客戶(hù)信用等級(jí)的方案；根據(jù)客戶(hù)信用等級(jí)和企業(yè)信用政策，擬定客戶(hù)信用具體的限額和時(shí)限，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)及財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分（子）公司經(jīng)理或信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。，由分（子）公司轉(zhuǎn)發(fā)股份公司相關(guān)定價(jià)文件，營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)按文件規(guī)定執(zhí)行。 分（子）公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)客戶(hù)付款情況在ERP系統(tǒng)錄入收款憑證。，由財(cái)務(wù)部門(mén)審核發(fā)票等相關(guān)憑據(jù)后，通過(guò)中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司在結(jié)算期內(nèi)結(jié)算貨款；中國(guó)石化系統(tǒng)外的賒銷(xiāo)產(chǎn)品，由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售合同（或協(xié)議）、發(fā)票等有關(guān)憑據(jù)收取貨款。（子）公司財(cái)務(wù)部門(mén)相關(guān)會(huì)計(jì)人員每日復(fù)核已開(kāi)具的銷(xiāo)售發(fā)票等有關(guān)憑據(jù)和收款記錄，并與系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證核對(duì)。分（子）公司營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)績(jī)效考核部門(mén)審批9經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析績(jī)效考核資料2 / 2。分（子）公司9銷(xiāo)售會(huì)計(jì)憑證清單銷(xiāo)售發(fā)票√√√√營(yíng)業(yè)收入貨幣資金 、分析、催收，參見(jiàn)《》、。（子）公司倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)驗(yàn)貨人員清點(diǎn)裝貨數(shù)量與有效發(fā)貨通知單(提貨單)一致后，由發(fā)貨人員核準(zhǔn)發(fā)貨、開(kāi)具出門(mén)證，并依據(jù)發(fā)貨通知單（實(shí)際發(fā)貨量）在ERP系
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