中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總42(完整版)
【正文】 點(diǎn)分值相關(guān)控制點(diǎn)資料相關(guān)制度索引會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)偅?表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性123456經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：擅自訂立合同，造成損失。、種類、關(guān)聯(lián)程度等確定合同會(huì)簽部門，會(huì)簽部門一般包括業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)部門、計(jì)劃部門、財(cái)務(wù)部門、法律事務(wù)部門等?？偛肯嚓P(guān)部門分（子）公司6《合同會(huì)簽審批表》及相關(guān)簽報(bào)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定審核，導(dǎo)致違規(guī)或造成損失。總部相關(guān)部門分（子）公司5法律意見書6．合同編號(hào)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定編號(hào)管理，導(dǎo)致合同丟失、舞弊。 總部相關(guān)部門分（子）公司4授權(quán)委托書登記記錄經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：印章管理混亂，隨意使用，導(dǎo)致?lián)p失或舞弊。合同經(jīng)編號(hào)、會(huì)簽、審批及授權(quán)簽約人簽署后，方可加蓋合同專用章，并建立合同專用章使用登記本?？偛肯嚓P(guān)部門分（子）公司4合同臺(tái)賬或編號(hào)記錄經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定建立合同管理臺(tái)賬，導(dǎo)致管理信息失真。（子）公司應(yīng)當(dāng)建立合同監(jiān)督檢查制度。自查結(jié)果和整改情況應(yīng)當(dāng)形成書面報(bào)告在檢查結(jié)束后十五個(gè)工作日內(nèi)上
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