中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總3(完整版)
【正文】 核對ERP系統(tǒng)采購訂單, 在系統(tǒng)中收貨過賬。 【ERP】分（子）公司采購部門根據(jù)采購合同、ERP系統(tǒng)中批準(zhǔn)的采購申請，在系統(tǒng)中維護(hù)采購訂單。三、 業(yè)務(wù)流程步驟與控制點1 銜接落實原油資源 生產(chǎn)經(jīng)營管理部與中國石油、中國海洋石油和外貿(mào)代理公司的業(yè)務(wù)部門銜接落實可提供的國內(nèi)陸上原油、海洋原油、進(jìn)口原油資源的品種、數(shù)量、質(zhì)量和運輸方式、交貨日期（船期），由生產(chǎn)經(jīng)營管理部主任按照總裁的授權(quán)與中國石油、中國海洋石油、外貿(mào)代理公司的業(yè)務(wù)部門簽訂原油資源供應(yīng)協(xié)議。 對采購合同條款審查不嚴(yán)，帶來潛在風(fēng)險。一、 業(yè)務(wù)目標(biāo)1 經(jīng)營目標(biāo) 按照生產(chǎn)經(jīng)營計劃的要求采購原油，保證原油資源的穩(wěn)定供應(yīng)；降低原油采購成本；及時組織資金，嚴(yán)格審查付款手續(xù)，降低付款風(fēng)險。 未及時組織資金，違反合同（協(xié)議）的付款條款，造成原油不能按時進(jìn)廠，影響生產(chǎn)。2 編制資源配置計劃 生產(chǎn)經(jīng)營管理部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃中原油資源安排，結(jié)合有關(guān)事業(yè)部的意見、分（子）公司的原油資源需求計劃、生產(chǎn)需求和庫存情況，以及外貿(mào)代理公司提交的計劃建議，編制股份公司原油資源配置計劃（月度計劃中，一般貿(mào)易進(jìn)口原油采購計劃提前60天、海洋原油采購計劃提前30天、陸上原油采購計劃提前15天），按規(guī)定權(quán)限審批后報總裁簽發(fā)下達(dá)給分（子）公司和各外貿(mào)代理公司執(zhí)行。4 原油運輸參見《、運輸業(yè)務(wù)流程》。 分（子）公司倉儲部門對驗收過程中發(fā)現(xiàn)單貨不符、質(zhì)量不符、數(shù)量不符、滯期等情況，應(yīng)及時通知原油采購部門；原油采購部門應(yīng)跟蹤原油進(jìn)廠的全過程，發(fā)現(xiàn)短量、品質(zhì)差、滯期等異常情況，屬內(nèi)部責(zé)任，由分（子）公司根據(jù)內(nèi)部管理規(guī)定和程序及時查明原因，分清責(zé)任并進(jìn)行相關(guān)處理；屬外部責(zé)任，由原油采購部門會同財務(wù)、法律事務(wù)等部門依照合同（或相關(guān)協(xié)議）與外貿(mào)代理公司、港航等運輸部門協(xié)調(diào)，商討解決辦法并將處理意見報分（子）公司分管副經(jīng)理審批。 原油稅費、運費、代理費、雜費等款項的支付，分（子）公司財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)原油采購合同（配置計劃）、運輸勞務(wù)合同，比照原油付款程序辦理。相關(guān)會計憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。生產(chǎn)經(jīng)營管理部每日與外貿(mào)代理公司召開例會對接情況，同時利用進(jìn)口原油管理信息系
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