中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總65-wenkub
2023-07-10 16:29:26 本頁面
【正文】 格領(lǐng)導(dǎo)小組結(jié)合產(chǎn)品市場情況具體制定；當(dāng)價格需要調(diào)整時，營銷部門根據(jù)實際，提出調(diào)整意見，報分（子）公司價格領(lǐng)導(dǎo)小組審批。合規(guī)風(fēng)險：未執(zhí)行國家定價產(chǎn)品價格，受到處罰。(子)公司相應(yīng)責(zé)任人在客戶信用限額內(nèi)，按照規(guī)定權(quán)限簽訂賒銷合同并簽訂《貨款回籠責(zé)任書》(單筆或匯總)。3客戶主數(shù)據(jù)申請表經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：信用審批不嚴(yán)，造成損失，影響財務(wù)報告。年度產(chǎn)品銷售計劃由分（子）公司經(jīng)理審批。合規(guī)風(fēng)險：產(chǎn)品銷售不符合國家有關(guān)法律法規(guī)要求。（子）公司營銷部門承接客戶訂單，所有訂單須由相關(guān)責(zé)任人核準(zhǔn)，對于集中銷售的化工產(chǎn)品，須銜接相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司提出的采購訂單。分（子）公司5年、月度產(chǎn)品銷售計劃 經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定維護客戶主數(shù)據(jù)，不能實現(xiàn)系統(tǒng)控制。（子）公司營銷和財務(wù)等部門共同建立客戶信用動態(tài)檔案，并至少每年更新一次，由不相容崗位人員提出劃分、調(diào)整客戶信用等級的方案；根據(jù)客戶信用等級和企業(yè)信用政策，擬定客戶信用具體的限額和時限，經(jīng)營銷及財務(wù)部門負責(zé)人審核后，報分（子）公司經(jīng)理或信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。對于不需簽訂《貨款回籠責(zé)任書》的集中銷售化工產(chǎn)品，應(yīng)與相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司協(xié)商，按約定時間辦理貨款結(jié)算。，由分（子）公司轉(zhuǎn)發(fā)股份公司相關(guān)定價文件，營銷部門按文件規(guī)定執(zhí)行。分（子）公司經(jīng)辦審批7價格文件 √營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險：未經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整價格，造成損失。，對于即時清結(jié)的現(xiàn)款現(xiàn)貨部分，分(子)公司可根據(jù)實際情況，決定是否簽訂銷售合同。 分（子）公司財務(wù)部門根據(jù)客戶付
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