中國(guó)石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總65(存儲(chǔ)版)
【正文】 加蓋印章。如有差異，查明原因，并及時(shí)處理。分（子）公司生產(chǎn)部門營(yíng)銷部門倉(cāng)儲(chǔ)部門財(cái)務(wù)部門5月度盤點(diǎn)表盤點(diǎn)差異處理記錄√√√存貨管理費(fèi)用營(yíng)業(yè)外支出 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定進(jìn)行分析和考核，導(dǎo)致管理信息失真，影響管理控制效果。，各分（子）公司生產(chǎn)、營(yíng)銷、倉(cāng)儲(chǔ)、財(cái)務(wù)等部門進(jìn)行盤點(diǎn)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異，查明原因，及時(shí)處理。（子）公司營(yíng)銷部門每日運(yùn)行ERP系統(tǒng)銷售日?qǐng)?bào)表，核對(duì)發(fā)票銷售量與系統(tǒng)發(fā)貨量是否一致。對(duì)于集中銷售的化工產(chǎn)品，分公司營(yíng)銷部門應(yīng)及時(shí)確認(rèn)相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司提供的提貨單（或IC卡），交化工銷售區(qū)域分公司駐廠人員；子公司營(yíng)銷部門須根據(jù)相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司提供的訂單信息及時(shí)開具發(fā)貨通知單。，對(duì)于即時(shí)清結(jié)的現(xiàn)款現(xiàn)貨部分，分(子)公司可根據(jù)實(shí)際情況，決定是否簽訂銷售合同。分（子）公司經(jīng)辦審批7價(jià)格文件 √營(yíng)業(yè)收入經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整價(jià)格，造成損失。對(duì)于不需簽訂《貨款回籠責(zé)任書》的集中銷售化工產(chǎn)品，應(yīng)與相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司協(xié)商，按約定時(shí)間辦理貨款結(jié)算。分（子）公司5年、月度產(chǎn)品銷售計(jì)劃 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定維護(hù)客戶主數(shù)據(jù)，不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)控制。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：產(chǎn)品銷售不符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)要求。3客戶主數(shù)據(jù)申請(qǐng)表經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：信用審批不嚴(yán)，造成損失，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：未執(zhí)行國(guó)家定價(jià)產(chǎn)品價(jià)格，受到處罰。分（子）公司經(jīng)辦
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