中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總65(存儲版)
【正文】 加蓋印章。如有差異，查明原因，并及時處理。分（子）公司生產(chǎn)部門營銷部門倉儲部門財務(wù)部門5月度盤點表盤點差異處理記錄√√√存貨管理費用營業(yè)外支出 經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定進行分析和考核，導(dǎo)致管理信息失真，影響管理控制效果。，各分（子）公司生產(chǎn)、營銷、倉儲、財務(wù)等部門進行盤點核對，發(fā)現(xiàn)差異，查明原因，及時處理。（子）公司營銷部門每日運行ERP系統(tǒng)銷售日報表，核對發(fā)票銷售量與系統(tǒng)發(fā)貨量是否一致。對于集中銷售的化工產(chǎn)品，分公司營銷部門應(yīng)及時確認相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司提供的提貨單（或IC卡），交化工銷售區(qū)域分公司駐廠人員；子公司營銷部門須根據(jù)相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司提供的訂單信息及時開具發(fā)貨通知單。，對于即時清結(jié)的現(xiàn)款現(xiàn)貨部分，分(子)公司可根據(jù)實際情況，決定是否簽訂銷售合同。分（子）公司經(jīng)辦審批7價格文件 √營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險：未經(jīng)批準調(diào)整價格，造成損失。對于不需簽訂《貨款回籠責(zé)任書》的集中銷售化工產(chǎn)品，應(yīng)與相關(guān)化工銷售區(qū)域分公司協(xié)商，按約定時間辦理貨款結(jié)算。分（子）公司5年、月度產(chǎn)品銷售計劃 經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定維護客戶主數(shù)據(jù)，不能實現(xiàn)系統(tǒng)控制。合規(guī)風(fēng)險：產(chǎn)品銷售不符合國家有關(guān)法律法規(guī)要求。3客戶主數(shù)據(jù)申請表經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：信用審批不嚴，造成損失，影響財務(wù)報告。合規(guī)風(fēng)險：未執(zhí)行國家定價產(chǎn)品價格，受到處罰。分（子）公司經(jīng)辦
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1