中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總46-免費(fèi)閱讀
【正文】 分(子)公司5產(chǎn)品質(zhì)量記錄及產(chǎn)品質(zhì)量報告；考核獎懲制度考核結(jié)果經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定分析，降低成本預(yù)算控制效果。若需更改分配、分?jǐn)傄?guī)則，應(yīng)按規(guī)定程序?qū)徟?。?子)公司記賬稽核2（子）公司財(cái)務(wù)部門按規(guī)定每月在ERP系統(tǒng)運(yùn)行計(jì)提折舊費(fèi)用，折舊匯總表交財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核簽字。生產(chǎn)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入的應(yīng)經(jīng)過本部門負(fù)責(zé)人簽字。分(子)公司3物料平衡表動力平衡表經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定分析、考核，降低管理控制效果。財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算，在ERP系統(tǒng)對各基金中心的承諾項(xiàng)目進(jìn)行年度預(yù)算分配，并按月下達(dá)。（子）公司財(cái)務(wù)部門依據(jù)各部門成本費(fèi)用預(yù)算，編制本公司成本費(fèi)用預(yù)算，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報預(yù)算委員會審核，經(jīng)分（子）公司經(jīng)理批準(zhǔn)后報事業(yè)部財(cái)務(wù)處。（子）公司生產(chǎn)計(jì)劃部門依據(jù)事業(yè)部下達(dá)的年、季、月度生產(chǎn)計(jì)劃編制本分（子）公司生產(chǎn)計(jì)劃，經(jīng)計(jì)劃部門負(fù)責(zé)人審核后，報經(jīng)理或分管副經(jīng)理審批后下達(dá)到生產(chǎn)單位。分（子）公司各管理部門分別編制本部門費(fèi)用預(yù)算。（子）公司財(cái)務(wù)部門依據(jù)事業(yè)部批復(fù)的成本費(fèi)用預(yù)算，修改、調(diào)整本公司的成本費(fèi)用預(yù)算，報經(jīng)理（預(yù)算委員會）審核確認(rèn)。分(子)公司4一般材料需求計(jì)劃（材）料入庫、保管、出庫和盤點(diǎn)參見《》。（子）公司生產(chǎn)單位、輔助生產(chǎn)單位負(fù)責(zé)記錄非計(jì)劃停工，分析停工原因、編寫停工報告，并由單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，分管副經(jīng)理審核后報事業(yè)部。參見《》。、環(huán)保、綠化、消防、科研等各項(xiàng)費(fèi)用支出須經(jīng)專業(yè)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部門審核入賬。分(子)公司記賬審核4成本計(jì)算表√√營業(yè)成本
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