商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則與管理理論-文庫(kù)吧資料
2025-01-17 08:07本頁(yè)面
【正文】 （外匯存放同業(yè)款項(xiàng) +庫(kù)存現(xiàn)匯）期末余額Date 55Lanzhou Commercial College(4)4%8%a 163。（ 2）單個(gè)貸款比例指標(biāo) （本外幣合并考核）對(duì)同一借款客戶 貸款 余額資本凈額對(duì)最大十家客戶發(fā)放的貸款總額資本凈額Date 54Lanzhou Commercial College(3)5%5%179。= 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 資本總額資本充足率Date 53Lanzhou Commercial College100%50%163。Date 51Lanzhou Commercial College(四 ) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理l資產(chǎn)負(fù)債比例管理的涵義l 資產(chǎn)負(fù)債比例管理是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中，通過(guò)各類比例指標(biāo)來(lái)約束資金營(yíng)運(yùn)，以達(dá)到預(yù)期目的的一種管理方法。持 續(xù) 期缺口 為負(fù) ， 凈值價(jià)格與利率同向 變動(dòng) 。Date 48Lanzhou Commercial Collegel 持續(xù)期缺口管理 通過(guò)相機(jī)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個(gè)正的權(quán)益凈值，降低重投資、融資的利率風(fēng)險(xiǎn)。Date 46Lanzhou Commercial College 凈利息收入與敏感性缺口和利率變動(dòng)關(guān)系表 利率敏感性缺口 利率 變動(dòng) 凈 利息收入 變動(dòng) 正 值 上升 上升 正 值 下降 下降 負(fù)值 上升 下降 負(fù)值 下降 上升 零 上升 不 變 零 下降 不 變Date 47Lanzhou Commercial College（三）持續(xù)期缺口管理l 持續(xù)期 —— 固定收入金融工具的所有預(yù)期現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間。 當(dāng)預(yù)期市場(chǎng)利率下降的時(shí)候，銀行應(yīng)主動(dòng)營(yíng)造敏感性負(fù)缺口，通過(guò)延長(zhǎng)資產(chǎn)到期日，縮短負(fù)債到期日，減少利率敏感性資產(chǎn)，增加利率敏感性負(fù)債來(lái)實(shí)現(xiàn)。l利率敏感比率： SR= RSA / RSLDate 44Lanzhou Commercial Collegel利率敏感比率、利率變動(dòng)與銀行凈利息收入 的關(guān)系lSR1 ：市場(chǎng)利率上升，收益會(huì)增加；反之減少lSR1 ：市場(chǎng)利率上升，收益會(huì)減少；反之增加Date 45Lanzhou Commercial College 利率波動(dòng)周期與資金缺口管理 當(dāng)預(yù)期市場(chǎng)利率上升的時(shí)候，銀行應(yīng)主動(dòng)營(yíng)造敏感性正缺口，通過(guò)縮短資產(chǎn)到期日，延長(zhǎng)負(fù)債到期日，增加利率敏感性資產(chǎn)，減少利率敏感性負(fù)債來(lái)實(shí)現(xiàn)。Date 43Lanzhou Commercial Collegel利率敏感資金定價(jià)基礎(chǔ)l 定價(jià)基礎(chǔ)是可供選擇的貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率，主要有優(yōu)惠利率、同業(yè)拆借利率、國(guó)庫(kù)券利率等。l利率敏感性資金缺口，指利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的差額。銀行資金不充分，資金期限安排較短，不利于盈利最大化目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。 （ 3）比率小于 1。資產(chǎn)運(yùn)用的期限比負(fù)債來(lái)源的期限長(zhǎng)。資產(chǎn)的平均到期日與負(fù)債的平均到期日基本一致，一定的流動(dòng)負(fù)債有一定的流動(dòng)資產(chǎn)作保證。因此，資產(chǎn)的安排應(yīng)根據(jù)其資金來(lái)源的流動(dòng)速度來(lái)決定，并使資產(chǎn)與負(fù)債的償還期保持一定程度的對(duì)稱，以求風(fēng)險(xiǎn)最小和收益最大。l 問(wèn)：該銀行如何安排這部分資產(chǎn)才能實(shí)現(xiàn)最大利潤(rùn) ？Date 37Lanzhou Commercial Collegel 假設(shè) X1表示貸款的數(shù)額， X2表示證券投資的數(shù)額，那么，商業(yè)銀行的線性規(guī)劃模型為：l P＝ X1 ＋ X2（ 目標(biāo)函數(shù)）l X1 ＋ X2 ≦ 100（ 資產(chǎn)總額受資金來(lái)源的限制）l X1 ≧ 25 （ 貸款數(shù)額的限制）l X2 ≧ （ X1 ＋ X2 ） （ 流動(dòng)性的限制）l 解得： X1＝ 80， X2＝ 20 P＝ ╳80 ＋ ╳ 20 ＝ 即，將 80萬(wàn)投放于貸款， 20萬(wàn)投放于證券，可實(shí)現(xiàn)最大利潤(rùn) 。根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行持有占總資產(chǎn) 20%的證券才能滿足存戶的提款。若貸款年利率為 8%，且年內(nèi)不可變現(xiàn)，證券投資的年利率為 4%，年內(nèi)可隨時(shí)變現(xiàn)以應(yīng)付流動(dòng)性需求，且不產(chǎn)生資本金損失。l [約束條件 ]影響銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的約束條件包括監(jiān)管規(guī)定的指標(biāo)、銀行自控指標(biāo)及其他客觀限制條件等。Date 33Lanzhou Commercial College活期存款儲(chǔ)蓄存款定期存款 借款資本債券 股本一級(jí)準(zhǔn)備 二級(jí)準(zhǔn)備 貸款 長(zhǎng)期證券 固定資產(chǎn) 資金分配法Date 34Lanzhou Commercial College線性規(guī)劃法l 在設(shè)定銀行受到一定的約束條件下，求解目標(biāo)函數(shù)值最優(yōu)的方法。即資金來(lái)源穩(wěn)定性差異，其劃分標(biāo)準(zhǔn)是：l 特點(diǎn)：l 重視資金運(yùn)用與資金來(lái)源在結(jié)構(gòu)上的平衡。l 缺陷：l 偏重資產(chǎn)流動(dòng)性需求的滿足，忽略銀行盈利性要求；l 未從資產(chǎn)、負(fù)債兩方面考慮流動(dòng)性需求的的提供。l 資金運(yùn)用分配的順序依據(jù)各類資產(chǎn)流動(dòng)性需求的差異。l 實(shí)踐影響： 銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)向表外業(yè)務(wù)延伸。Date 27Lanzhou Commercial College (三 )資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論基本觀點(diǎn)l 銀行應(yīng)對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債兩
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