商業(yè)銀行經(jīng)營原則與管理理論-文庫吧資料
2025-01-17 08:07本頁面
【正文】 （外匯存放同業(yè)款項 +庫存現(xiàn)匯）期末余額Date 55Lanzhou Commercial College(4)4%8%a 163。（ 2）單個貸款比例指標 （本外幣合并考核）對同一借款客戶 貸款 余額資本凈額對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額資本凈額Date 54Lanzhou Commercial College(3)5%5%179。= 風險資產(chǎn)總額 資本總額資本充足率Date 53Lanzhou Commercial College100%50%163。Date 51Lanzhou Commercial College(四 ) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理l資產(chǎn)負債比例管理的涵義l 資產(chǎn)負債比例管理是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負債管理過程中，通過各類比例指標來約束資金營運，以達到預期目的的一種管理方法。持 續(xù) 期缺口 為負 ， 凈值價格與利率同向 變動 。Date 48Lanzhou Commercial Collegel 持續(xù)期缺口管理 通過相機調(diào)整資產(chǎn)負債結構，使銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個正的權益凈值，降低重投資、融資的利率風險。Date 46Lanzhou Commercial College 凈利息收入與敏感性缺口和利率變動關系表 利率敏感性缺口 利率 變動 凈 利息收入 變動 正 值 上升 上升 正 值 下降 下降 負值 上升 下降 負值 下降 上升 零 上升 不 變 零 下降 不 變Date 47Lanzhou Commercial College（三）持續(xù)期缺口管理l 持續(xù)期 —— 固定收入金融工具的所有預期現(xiàn)金流的加權平均時間。 當預期市場利率下降的時候，銀行應主動營造敏感性負缺口，通過延長資產(chǎn)到期日，縮短負債到期日，減少利率敏感性資產(chǎn)，增加利率敏感性負債來實現(xiàn)。l利率敏感比率： SR= RSA / RSLDate 44Lanzhou Commercial Collegel利率敏感比率、利率變動與銀行凈利息收入 的關系lSR1 ：市場利率上升，收益會增加；反之減少lSR1 ：市場利率上升，收益會減少；反之增加Date 45Lanzhou Commercial College 利率波動周期與資金缺口管理 當預期市場利率上升的時候，銀行應主動營造敏感性正缺口，通過縮短資產(chǎn)到期日，延長負債到期日，增加利率敏感性資產(chǎn)，減少利率敏感性負債來實現(xiàn)。Date 43Lanzhou Commercial Collegel利率敏感資金定價基礎l 定價基礎是可供選擇的貨幣市場基準利率，主要有優(yōu)惠利率、同業(yè)拆借利率、國庫券利率等。l利率敏感性資金缺口，指利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債的差額。銀行資金不充分，資金期限安排較短，不利于盈利最大化目標實現(xiàn)。 （ 3）比率小于 1。資產(chǎn)運用的期限比負債來源的期限長。資產(chǎn)的平均到期日與負債的平均到期日基本一致，一定的流動負債有一定的流動資產(chǎn)作保證。因此，資產(chǎn)的安排應根據(jù)其資金來源的流動速度來決定，并使資產(chǎn)與負債的償還期保持一定程度的對稱，以求風險最小和收益最大。l 問：該銀行如何安排這部分資產(chǎn)才能實現(xiàn)最大利潤 ？Date 37Lanzhou Commercial Collegel 假設 X1表示貸款的數(shù)額， X2表示證券投資的數(shù)額，那么，商業(yè)銀行的線性規(guī)劃模型為：l P＝ X1 ＋ X2（ 目標函數(shù)）l X1 ＋ X2 ≦ 100（ 資產(chǎn)總額受資金來源的限制）l X1 ≧ 25 （ 貸款數(shù)額的限制）l X2 ≧ （ X1 ＋ X2 ） （ 流動性的限制）l 解得： X1＝ 80， X2＝ 20 P＝ ╳80 ＋ ╳ 20 ＝ 即，將 80萬投放于貸款， 20萬投放于證券，可實現(xiàn)最大利潤 。根據(jù)以往經(jīng)驗，商業(yè)銀行持有占總資產(chǎn) 20%的證券才能滿足存戶的提款。若貸款年利率為 8%，且年內(nèi)不可變現(xiàn)，證券投資的年利率為 4%，年內(nèi)可隨時變現(xiàn)以應付流動性需求，且不產(chǎn)生資本金損失。l [約束條件 ]影響銀行業(yè)務經(jīng)營的約束條件包括監(jiān)管規(guī)定的指標、銀行自控指標及其他客觀限制條件等。Date 33Lanzhou Commercial College活期存款儲蓄存款定期存款 借款資本債券 股本一級準備 二級準備 貸款 長期證券 固定資產(chǎn) 資金分配法Date 34Lanzhou Commercial College線性規(guī)劃法l 在設定銀行受到一定的約束條件下，求解目標函數(shù)值最優(yōu)的方法。即資金來源穩(wěn)定性差異，其劃分標準是：l 特點：l 重視資金運用與資金來源在結構上的平衡。l 缺陷：l 偏重資產(chǎn)流動性需求的滿足，忽略銀行盈利性要求；l 未從資產(chǎn)、負債兩方面考慮流動性需求的的提供。l 資金運用分配的順序依據(jù)各類資產(chǎn)流動性需求的差異。l 實踐影響： 銀行表內(nèi)業(yè)務向表外業(yè)務延伸。Date 27Lanzhou Commercial College (三 )資產(chǎn)負債綜合管理理論基本觀點l 銀行應對資產(chǎn)、負債兩
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