商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論(1)-文庫(kù)吧資料
2025-01-17 08:08本頁(yè)面
【正文】 中的剩余資金就可用于盈利性資產(chǎn)的分配了，對(duì)各類貸款資金的分配是銀行主要的盈利活動(dòng)。雖然二級(jí)儲(chǔ)備的流動(dòng)性較一級(jí)儲(chǔ)備弱，但它也具有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力，而且二級(jí)儲(chǔ)備具有一級(jí)儲(chǔ)備所缺乏的盈利性，所以銀行也比較樂(lè)意擁有。 2）二級(jí)儲(chǔ)備 二級(jí)儲(chǔ)備由短期公開(kāi)債券組成，主要包括短期國(guó)庫(kù)券、地方政府債券、金融債券安全性較高、流動(dòng)性和市場(chǎng)性較強(qiáng)的證券。一級(jí)儲(chǔ)備主要用來(lái)滿足法定存款準(zhǔn)備金需求、日常營(yíng)業(yè)中的付款和支票清算需求，以及意外提存和意外貸款的需求等，所以一級(jí)儲(chǔ)備處于高度優(yōu)先的地位。這一方法的基本操作程序是：由銀行將來(lái)自各種渠道的資金集中起來(lái)，形成一個(gè)“資金池”或稱作資金總庫(kù)，將“資金池”中的資金視為同質(zhì)的單一來(lái)源，然后將其按照資產(chǎn)流動(dòng)性的大小進(jìn)行梯次分配。 資產(chǎn)管理方法 資產(chǎn)管理方法的理論依據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它主要包括資金總庫(kù)法、資金分配法與線形規(guī)劃法。通過(guò)調(diào)整各類資產(chǎn)和負(fù)債的搭配，使資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)與負(fù)債的償還期限相互對(duì)稱和統(tǒng)一平衡，保持一定的對(duì)稱關(guān)系。在控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面，明確規(guī)定自有資本比例，根據(jù)不同的經(jīng)營(yíng)環(huán)境制定各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度標(biāo)準(zhǔn)和控制風(fēng)險(xiǎn)的方法，以資產(chǎn)收益率和資本收益率作為考察銀行收益性的主要評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。流動(dòng)性問(wèn)題是該理論首要解決的核心問(wèn)題，它要求從資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面去預(yù)測(cè)流動(dòng)性問(wèn)題，同時(shí)又要從這兩個(gè)方面去尋找滿足流動(dòng)性需要的途徑。 這一理論的產(chǎn)生是銀行管理理論的一大突破，它為銀行乃至整個(gè)金融業(yè)帶來(lái)了穩(wěn)定和發(fā)展，對(duì)完善和推動(dòng)商業(yè)銀行的現(xiàn)代化管理具有積極的意義。 資產(chǎn)管理理論過(guò)于注重流動(dòng)性和安全性，而忽視了盈利性；負(fù)債管理理論雖然較好地解決了盈利性和流動(dòng)性之間的矛盾，但過(guò)多的負(fù)債經(jīng)營(yíng)又會(huì)給銀行帶來(lái)更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 20世紀(jì) 70年代后期，伴隨金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)，各種新型金融工具和交易方式以各種形式抬高資金價(jià)格，市場(chǎng)利率大幅上升，使得負(fù)債管理理論在提高負(fù)債成本和增加銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的缺陷越來(lái)越明顯地暴露出來(lái)，單純的負(fù)債管理已經(jīng)不能滿足銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要。通過(guò)借款融資保持銀行的流動(dòng)性，不僅提高了銀行的融資成本，而且不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。而且，商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)的需要調(diào)整和組織負(fù)債，讓負(fù)債適應(yīng)和支持資產(chǎn)，也為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和規(guī)模提供了條件。 評(píng)價(jià) : 負(fù)債管理理論意味著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理思想的創(chuàng)新，它變被動(dòng)的存款觀念為主動(dòng)的借款觀念，為銀行找到了保持流動(dòng)性的新方法。 負(fù)債管理理論認(rèn)為：銀行資金的流動(dòng)性不僅可以通過(guò)強(qiáng)化資產(chǎn)管理獲得，還可以通過(guò)靈活地調(diào)劑負(fù)債達(dá)到目的。 負(fù)債管理理論盛行于 20世紀(jì)五六十年代的西方商業(yè)銀行。銀行由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的局外人成了企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的參與者，從而加強(qiáng)了銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的滲透和控制。首先，它深化了對(duì)貸款清償?shù)恼J(rèn)識(shí)，指出貸款清償?shù)膩?lái)源是借款人的預(yù)期收入，找到了銀行資產(chǎn)流動(dòng)的經(jīng)濟(jì)動(dòng)因，要求銀行的資產(chǎn)與預(yù)期收入直接掛鉤，克服了商業(yè)性貸款理論的缺陷。同時(shí)，貨幣金融領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)的加劇，也使商業(yè)銀行迫切地需要開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 背景 : 預(yù)期收入理論產(chǎn)生于第二次大戰(zhàn)以后，當(dāng)時(shí)，西方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)已逐漸從戰(zhàn)爭(zhēng)中復(fù)蘇起來(lái)，開(kāi)始高速發(fā)展。如果將來(lái)收入沒(méi)有保證，即使是短期貸款也可能發(fā)生壞帳或到期不能收回的風(fēng)險(xiǎn)；如果將來(lái)的收入有保證，即便是長(zhǎng)期放款，仍可以按期收回，保證其流動(dòng)性。 3. 預(yù)期收入理論 預(yù)期收入理論是一種關(guān)于資產(chǎn)選擇的理論，它在商業(yè)性貸款理論的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的選擇范圍。但轉(zhuǎn)移理論也存在不足，它對(duì)銀行短期資產(chǎn)的變現(xiàn)能力缺乏全面認(rèn)識(shí)，從短期證券自身的變現(xiàn)能力考慮得多，而對(duì)短期證券變現(xiàn)的外部環(huán)境考慮得少。 背景 : 轉(zhuǎn)移理論是在第一次世界大戰(zhàn)以后，西方國(guó)家金融市場(chǎng)不斷完善和發(fā)展的歷史背景下產(chǎn)生的。此外，它還忽視了貸款自償性的相對(duì)性，即在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，即便是有真實(shí)票據(jù)做抵押的商業(yè)性貸款，也會(huì)出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)性貸款理論的局限性 :首先，這一理論沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性，即在活期存款的存取之間，總會(huì)有一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長(zhǎng)期貸款，而是將銀行資產(chǎn)過(guò)多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上。 評(píng)價(jià) : 商業(yè)性貸款理論的思想為早期商業(yè)銀行進(jìn)行合理的資金配置與穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)提供了理論基礎(chǔ)。此外，由于金融機(jī)構(gòu)管理水平較低，還沒(méi)有作為最后貸款人角色的中央銀行在商業(yè)銀行發(fā)生清償危機(jī)時(shí)給予救助，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理者更強(qiáng)調(diào)維持銀行的流動(dòng)性，
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