商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論課件(ppt59頁)-文庫吧資料
2025-01-27 20:15本頁面
【正文】 管理的原則 （ 1） .對稱性原則 （ 2） .目標(biāo)替代原理 目標(biāo)替代原理認(rèn)為，銀行經(jīng)營目標(biāo)一般有三個，即安全性、流動性和盈利性，這三個目標(biāo)中存在一種共同的東西 效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。通過調(diào)整各類資產(chǎn)和負(fù)債的搭配，使資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)與負(fù)債的償還期限相互對稱和統(tǒng)一平衡，保持一定的對稱關(guān)系。在控制經(jīng)營風(fēng)險方面，明確規(guī)定自有資本比例，根據(jù)不同的經(jīng)營環(huán)境制定各類資產(chǎn)的風(fēng)險度標(biāo)準(zhǔn)和控制風(fēng)險的方法，以資產(chǎn)收益率和資本收益率作為考察銀行收益性的主要評估標(biāo)準(zhǔn)。流動性問題是該理論首要解決的核心問題，它要求從資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面去預(yù)測流動性問題，同時又要從這兩個方面去尋找滿足流動性需要的途徑。 這一理論的產(chǎn)生是銀行管理理論的一大突破，它為銀行乃至整個金融業(yè)帶來了穩(wěn)定和發(fā)展，對完善和推動商業(yè)銀行的現(xiàn)代化管理具有積極的意義。 資產(chǎn)管理理論過于注重流動性和安全性，而忽視了盈利性；負(fù)債管理理論雖然較好地解決了盈利性和流動性之間的矛盾，但過多的負(fù)債經(jīng)營又會給銀行帶來更大的經(jīng)營風(fēng)險。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 20世紀(jì) 70年代后期，伴隨金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)，各種新型金融工具和交易方式以各種形式抬高資金價格，市場利率大幅上升，使得負(fù)債管理理論在提高負(fù)債成本和增加銀行經(jīng)營風(fēng)險等方面的缺陷越來越明顯地暴露出來，單純的負(fù)債管理已經(jīng)不能滿足銀行經(jīng)營管理的需要。 銷售理論 這一理論的顯著特點在于：它不再著眼于資金，它的立足點是服務(wù)，是創(chuàng)造形形色色的金融產(chǎn)品，為客戶提供形式多樣的服務(wù)。 現(xiàn)代負(fù)債理論 （一）購買理論 該理論認(rèn)為，銀行對于負(fù)債并非消極被動、無能為力，銀行完全可以主動的負(fù)債，主動的購買外界的資金，變被動的存款觀念為主動的借款觀念，變消極的付息負(fù)債為積極的購買負(fù)債，這就是購買理論的精髓。 ，共同關(guān)注的核心焦點是安全性問題。 擇，無論出于保值還是盈利動機(jī)，存款者的意愿總是決定存款能否形成的主動因素，銀行只能被動地順應(yīng)這種意向。所以，負(fù)債管理理論的運用必須謹(jǐn)慎，應(yīng)當(dāng)經(jīng)常注意一些基本指標(biāo)，如存貸款比率、資本充足率、流動資產(chǎn)比率等，并隨時注意防范經(jīng)營風(fēng)險。 負(fù)債管理理論也存在缺陷，由于它建立在對吸收資金保有信心，并能如愿以償?shù)幕A(chǔ)上，因而在一定程度上帶有主觀色彩。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行的流動性不僅可以通過調(diào)整資產(chǎn)來保證，還可以通過調(diào)整負(fù)債來保證，變單一的資產(chǎn)調(diào)整為資產(chǎn)負(fù)債雙向調(diào)整，從而減少銀行持有的高流動性資產(chǎn)，最大限度地將資產(chǎn)投入到高盈利的貸款中去。商業(yè)銀行保持資金的流動性無需經(jīng)常保有大量的高流動性資產(chǎn)，通過發(fā)展主動型負(fù)債的形式，擴(kuò)大籌集資金的渠道和途徑，也能夠滿足多樣化的資金需求，以向外借款的方式也能夠保持銀行資金的流動性。負(fù)債管理理論在很大程度上緩解了商業(yè)銀行流動性與盈利性的矛盾。 預(yù)期收入理論的不足之處在于：銀行對借款人未來收入的預(yù)測建立在銀行主觀判斷的基礎(chǔ)之上，由于預(yù)期收入很難預(yù)測，客觀經(jīng)濟(jì)條件經(jīng)常發(fā)生變化，借款人將來收入的實際情況往往與銀行預(yù)期存在一定的差距，所以以這種理論為依據(jù)發(fā)放貸款，常常會給銀行帶來更大的經(jīng)營風(fēng)險。其次，這一理論促成了貸款形式的多樣化，拓寬了銀行的業(yè)務(wù)范圍。 評價 : 預(yù)期收入理論具有積極的意義。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶動了對資金需求的多樣化，不僅需要短期資金，而且又產(chǎn)生了對固定資產(chǎn)投資和設(shè)備更新等中長期資金的需求。只要預(yù)期收入有保證，商業(yè)銀行不僅可以發(fā)放短期商業(yè)性貸款，還可以發(fā)放中長期貸款和非生產(chǎn)性消費貸款。這一理論認(rèn)為：貸款的償還或證券的變現(xiàn)能力，取決于將來的收入即預(yù)期收入。實際上，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)時期或在證券市場不旺盛的情況下，商業(yè)銀行不能順利地通過出售證券而保證資產(chǎn)的流動性，近而影響盈利性目標(biāo)的實現(xiàn)。 評價 : 轉(zhuǎn)移理論沿襲了商業(yè)性貸款理論應(yīng)保持高度流動性的主張，但突破了商業(yè)性貸款理論對銀行資金運用的狹窄局限，擴(kuò)大了銀行資金組合的范圍，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利性。 2. 轉(zhuǎn)移理論 轉(zhuǎn)移理論又稱轉(zhuǎn)換理論，這一理論認(rèn)為，銀行保持資產(chǎn)流動性的關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，因而不必將資產(chǎn)業(yè)務(wù)局限于短期自償性貸款上，也可以將資金的一部分投資于具有轉(zhuǎn)讓條件的證券上，作為銀行資產(chǎn)的二級準(zhǔn)備，在滿足存款支付時，把證券迅速而無損地轉(zhuǎn)讓出去，兌換成現(xiàn)金，保持銀行資產(chǎn)的流動性。其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性。它提出銀行資金的運用受制于其資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，并強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流動性，以確保銀行經(jīng)營的安全性。在這種金融市場很不完善、融資渠道和資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)單一的歷史條件下，銀行在經(jīng)營實踐中找到了保持資產(chǎn)流動的理論依據(jù)，即商業(yè)性貸款理論。 背景 :商業(yè)性貸款理論產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展的初期，當(dāng)時企業(yè)的資金需求比較小，主要依靠自有資本經(jīng)營，企業(yè)對資金的需求以商業(yè)周轉(zhuǎn)性流動資金為主。因此，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于以真實票據(jù)為基礎(chǔ)的短期自償
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