【正文】 （ 1）郵遞費實報實銷。 （ 2）書報費：根據(jù)工作需要，書費由 行政部統(tǒng)一 報總經(jīng)理審批，報刊雜志統(tǒng)一由 行政部 對外訂購。 車輛費：公司的車輛維修費用、過路費等方面的費用 ， 實行實報實銷 ；汽油費實行定額報銷 。 第二章 費用報銷流程及注意事項 第四條 費用報銷步驟詳見 本文第七項中相關(guān)內(nèi)容 。 第五條 注意事項。 不予報銷的項目 （ 1） 發(fā)票 或收據(jù) 填寫不規(guī)范，有涂改、偽造、變造的現(xiàn)象； （ 2） 部門經(jīng)理、財務 總監(jiān) 、總經(jīng)理未審批、或不予審批的； （ 3） 交通費、差旅費超過公司規(guī)定限額的部分； 合格 發(fā)票 的認定 （ 1） 發(fā)票須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”或“稅務局專用章”； （ 2） 郵資費以發(fā)票或加蓋郵戳的收費憑據(jù)為準； 第三章 附則 第六條 本規(guī)定由財務部負責解釋。 第七條 本規(guī)定自總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實施。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十五 頁 七 、 資金收支審批制度 總則 第一條 為規(guī)范 XX公司的資金收支行為，明確審批權(quán)限和流程，特制定本制度。 第一章 資金收入 收費審批 第一條 公司各項業(yè)務收費（息）標 準，由總經(jīng)理會同主管副總、財務總監(jiān)及相關(guān)部門人員，根據(jù)市場情況制定，公布執(zhí)行。 第二條 總經(jīng)理有權(quán)同意對個別借款客戶的綜合收費（息）按照正常標準的九折收取。 第三條 業(yè)務部門對借款客戶綜合收費（息）高于公司標準的，返傭部分不得超出借款額的 1％（月），其余部分計入公司收入。 第二章 資金支付 借款審批 第四條 各項業(yè)務的借款資金支付時，必須填寫相關(guān)資金支付審批表單，除了業(yè)務部門、風控部門相關(guān)人員簽字外，財務總監(jiān)、總經(jīng)理必須簽字。 第五條 財務總監(jiān)負責進行合規(guī)性審核，如有資料不全、簽章不全、內(nèi)容不完整（不清晰）、收費（息）不符合標準、審批手 續(xù)不完整等各項不合規(guī)現(xiàn)象，財務總監(jiān)有權(quán)不予簽字。相關(guān)申請人應予以完善、改正，財務總監(jiān)重新審核并確認合規(guī)后方可簽字。 第六條 財務總監(jiān)外出無法簽字時，由財務主管電話（或其他方式）聯(lián)系并說明情況，財務總監(jiān)同意后應通過短信（微信）方式確認； 總經(jīng)理外出無法簽字時，由財務總監(jiān)電話（或其他方式）聯(lián)系并說明情況，總經(jīng)理同意后應通過短信（微信）方式確認； 財務總監(jiān)、總經(jīng)理兩人同時外出無法簽字時，由財務主管電話（或其他方式）聯(lián)系并說明情況，兩人同意后應通過短信（微信）方式確認。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十六 頁 以上通過短信（微信）方式確認 的資金支付，會計（出納）人員應及時進行補簽手續(xù)。 第三章 資金支付 費用審批 第七條 各種費用報銷資金支付時，應由經(jīng)手人履行費用報銷審批流程，正常審批流程應為：經(jīng)手人粘貼費用票據(jù)并填寫費用報銷單 部門經(jīng)理（主管）審核費用合理性 會計審核費用真實性和金額的準確性 財務總監(jiān)進行合規(guī)性審核并對大額資金調(diào)配 總經(jīng)理（副總經(jīng)理）根據(jù)權(quán)限進行合法性審批。 第八條 個別專項費用的報銷，可執(zhí)行“經(jīng)手人申請 財務總監(jiān)審核 總經(jīng)理審批”的簡化流程。 第九條 財務總監(jiān)外出無法簽字時，總經(jīng)理簽字的費用可以正常支付； 總經(jīng)理外出無法簽字時 ，財務總監(jiān)可通過電話（或其他方式）聯(lián)系并說明情況，總經(jīng)理口頭同意后即可支付； 兩人同時外出無法簽字時，由財務主管或經(jīng)手人通過電話（或其他方式）聯(lián)系財務總監(jiān)并說明情況，財務總監(jiān)與總經(jīng)理溝通確認后回復財務主管。 第四章 附則 第十條 本規(guī)定由財務部負責解釋。 第十一條 本規(guī)定自總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實施。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十七 頁 八、 固定資產(chǎn)管理制度 總則 第一條 為規(guī)范 XX 公司 的固定資產(chǎn)管理，保證固定資產(chǎn)資源得到合理配置，特制定本制度。 第二條 固定資產(chǎn)范圍包括：單位價值在 1500 元以上 且 使用年限在一年以上的物品 ， 包括臺式電腦 、筆記本電腦、車輛、辦公家具及各種辦公設備等。隨計算機一次性配備的主要配件， 包括 硬盤、內(nèi)存、光驅(qū)、網(wǎng)卡等，按固定資產(chǎn)進行管理。但之后新增的配件，按低值易耗品管理，包括 內(nèi)存、鼠標等。 第一章 組織結(jié)構(gòu) 第三條 管理部門： 財務部 負責 公司 固定資產(chǎn)的 日常 管理 ， 每年一次對固定資產(chǎn)進行清查整理。 行政部 應協(xié)助財務部做好固定資產(chǎn)的 管理 工作， 建立固定資產(chǎn)登記表 （辦公設備登記表） ， 于每年 12 月 與財務部的固定資產(chǎn)臺賬進行核對，以達到賬實相符。在清查過程中，發(fā)現(xiàn)短缺、殘損等情況，應 查明具體情況及責任人，單獨填寫清查記錄，弄清原因，并 提交處理意見，寫出清查報告。 第四條 使用人：固定資產(chǎn)的直接使用人或代管人 (部門公用物品的代管 )負責所使用或代管資產(chǎn)的保管、維護和報修。 第二章 固定資產(chǎn)管理 第五條 固定資產(chǎn)管理流程： 1. 固定資產(chǎn)的采購及領(lǐng)用流程參見辦公設備管理流程及其程序文件。 2. 內(nèi)部調(diào)動的員工，如其使用的固定資產(chǎn)仍需使用，則到 行政部 在 辦公設備領(lǐng)用 表上辦理部門 劃撥 手續(xù)；如其使用的固定資產(chǎn)不需再使用，則到 行政部 辦理退還手續(xù)。 3. 員工離職必須將其使用或保管的全部固定資產(chǎn)完好歸還，并到 行政部 辦理退還手續(xù) 。 第六條 丟失或損壞固定資產(chǎn)應按規(guī)定進行賠償。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十八 頁 1. 遺失賠償 ： 員工所使 用或負責保管的固定資產(chǎn)發(fā)生遺失，須根據(jù)遺失情況進行賠償。 2. 損壞賠償 ： 損壞 公司 固定資產(chǎn)，按照損壞程度及修繕費用酌情計算賠付金額。 第七條 固定資產(chǎn)的維修：各部門固定資產(chǎn)需要維修， 其流程參見辦公設備管理流程 。 第八條 固定資產(chǎn)的報廢：凈值為零的 或 因損壞不能修復或因性能達不到規(guī)定標準而失去使用價值的 ， 可以報廢 。 第九條 閑置固定資產(chǎn)的管理 ： 閑置的固定資產(chǎn)由 行政專員 統(tǒng)一保管，并根據(jù)申請人的需要進行調(diào)配。各部門如有閑置資產(chǎn)應及時辦理退還手續(xù)。 第三章 附則 第十條 本制度解釋權(quán)歸 行政部 。 第十一條 本制度自頒布之日起實施。