p2p公司財(cái)務(wù)管理制度-免費(fèi)閱讀
【正文】 各部門(mén)如有閑置資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)辦理退還手續(xù)。 2. 內(nèi)部調(diào)動(dòng)的員工，如其使用的固定資產(chǎn)仍需使用，則到 行政部 在 辦公設(shè)備領(lǐng)用 表上辦理部門(mén) 劃撥 手續(xù)；如其使用的固定資產(chǎn)不需再使用，則到 行政部 辦理退還手續(xù)。 第二條 固定資產(chǎn)范圍包括：?jiǎn)挝粌r(jià)值在 1500 元以上 且 使用年限在一年以上的物品 ， 包括臺(tái)式電腦 、筆記本電腦、車(chē)輛、辦公家具及各種辦公設(shè)備等。 第六條 財(cái)務(wù)總監(jiān)外出無(wú)法簽字時(shí)，由財(cái)務(wù)主管電話（或其他方式）聯(lián)系并說(shuō)明情況，財(cái)務(wù)總監(jiān)同意后應(yīng)通過(guò)短信（微信）方式確認(rèn)； 總經(jīng)理外出無(wú)法簽字時(shí)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)電話（或其他方式）聯(lián)系并說(shuō)明情況，總經(jīng)理同意后應(yīng)通過(guò)短信（微信）方式確認(rèn)； 財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理兩人同時(shí)外出無(wú)法簽字時(shí)，由財(cái)務(wù)主管電話（或其他方式）聯(lián)系并說(shuō)明情況，兩人同意后應(yīng)通過(guò)短信（微信）方式確認(rèn)。 第七條 本規(guī)定自總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，由部門(mén) 負(fù)責(zé)人 審核后，報(bào)財(cái)務(wù) 總監(jiān) 、總經(jīng)理審批后報(bào)銷(xiāo)。部門(mén)經(jīng)理 （主管）、總監(jiān) 每人每天不得超過(guò) 200元。 第三條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) 會(huì)議費(fèi)：公司召開(kāi)各類(lèi)會(huì)議，會(huì)前由主辦部門(mén)做出詳細(xì)預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由 主辦人負(fù)責(zé)通知財(cái)務(wù)部根 據(jù)預(yù)算付款，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)預(yù)算 嚴(yán)格控制。如事先未填寫(xiě)且放款前未予以修改，則不允許再追加相應(yīng)費(fèi)用； 第十條 利息、服務(wù)費(fèi)分開(kāi)填寫(xiě) 自本制度下發(fā)之日起，放款表中利息一欄均按 %/月填寫(xiě)。 第四條 服務(wù)費(fèi) 服務(wù)費(fèi)由公司根據(jù)市場(chǎng)行情確定，具體標(biāo)準(zhǔn)以相關(guān)通知為準(zhǔn)。 第五條 根據(jù)收付款憑證，做好銀行存款收付與核對(duì)工作。 第四章 附則 第十二條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。使用時(shí) 經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員審核，交總經(jīng)理簽字后方可。 第二十條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。 第十二條 各部門(mén)同一項(xiàng)目的預(yù)算節(jié)余可以跨月使用，但不能跨年度，總額不得超出預(yù)算；不同預(yù)算項(xiàng)目間的預(yù)算結(jié)余原則上不得相互挪用。 第七條 預(yù)算編制過(guò)程中主要有四個(gè)時(shí)間控制點(diǎn)：部門(mén)費(fèi)用預(yù)算草案提交時(shí)間點(diǎn)、公 司預(yù)算草案提交時(shí)間點(diǎn)、公司預(yù)算預(yù)案時(shí)間點(diǎn)和公司預(yù)算決案時(shí)間點(diǎn)。 第二條 XX 公司 應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)分析報(bào)告制度，財(cái)務(wù)分析由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同有關(guān)部門(mén)每年至少進(jìn)行兩次，財(cái)務(wù)分析應(yīng)重點(diǎn)分析、評(píng)價(jià)企業(yè)下列經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，考核經(jīng)濟(jì)責(zé)任的完成情況。 1. 年度財(cái)務(wù)報(bào)告。主要反映本季度和年初以來(lái)公司 營(yíng)業(yè)收入、成本、費(fèi)用和利潤(rùn)情況，以及各項(xiàng)資產(chǎn)與負(fù)債狀況，應(yīng)于季度后 10天內(nèi)報(bào)達(dá)。 第四條 公司財(cái)務(wù)部受總經(jīng)理授權(quán)處理預(yù)算管理工作的日常事務(wù)，財(cái)務(wù)部在預(yù)算管 理方面的具體職責(zé)是： 1. 匯總公司各部門(mén)費(fèi)用預(yù)算方案； 2. 對(duì)各部門(mén)費(fèi)用預(yù)算預(yù)案進(jìn)行初步審查、協(xié)調(diào)和平衡； 3. 編寫(xiě)最終的費(fèi)用預(yù)算報(bào)告和各部門(mén)費(fèi)用預(yù)算報(bào)告； 4. 在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，監(jiān)督各部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行情況。 1. 定額費(fèi)用，該類(lèi)費(fèi)用的發(fā)生主要與某類(lèi)定額相關(guān)，包括固定電話費(fèi)、辦公用品費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等，預(yù)算的制定采取部門(mén)定額或人均定額法，核定各責(zé)任部門(mén)的相關(guān)費(fèi)用的預(yù)算總額； 2. 隨機(jī)費(fèi)用，該類(lèi)費(fèi)用的發(fā)生 與 業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)性較大，包括招待費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、車(chē)輛費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、郵寄費(fèi)等，預(yù)算的制定采取彈性法，根據(jù)年度業(yè)務(wù)開(kāi)展預(yù)期確定不同預(yù)算項(xiàng)費(fèi)用總額，并且明確費(fèi)用開(kāi)支的標(biāo)準(zhǔn)，然后根據(jù)不同部門(mén)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)將預(yù)算劃分到相應(yīng)的對(duì)口責(zé)任部門(mén)； 3. 固定費(fèi)用， 該類(lèi)費(fèi)用的合理性一旦確認(rèn)后，實(shí)際發(fā)生總量基本上是固定的，包括職工薪資（工資、福利、保險(xiǎn)費(fèi)等）、租賃費(fèi)、電費(fèi)等，預(yù)算的制定采取零基法，根據(jù)公司發(fā)展的需要，并結(jié)合實(shí)際，逐項(xiàng)審議各項(xiàng)費(fèi)用的合理性與額度，然后將預(yù)算劃分到統(tǒng)一的對(duì)口責(zé)任部門(mén)。 第十七條 各部門(mén)在日常費(fèi)用 要參照預(yù)算來(lái)開(kāi)銷(xiāo)，盡量不超預(yù)算。 第一章 現(xiàn)金保管與支付 第三條 除 對(duì)公大額支出 外，財(cái)務(wù)人員支付款項(xiàng)， 盡量以銀行轉(zhuǎn)帳 支付；確須全額支付現(xiàn)金的 ， 經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 內(nèi)部資料 注意保密 第 八 頁(yè) 第三章 其他方面 第九條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支，帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳實(shí)相符。 第三條 建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到帳實(shí)相符，帳證相符，帳帳相符。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十 頁(yè) 五、 業(yè)務(wù)收費(fèi)（息）制度 總則 第一條 為規(guī)范公司業(yè)務(wù)流程中的收費(fèi)（息）工作，特制定本制度。確需由公司經(jīng)辦人員代收的，經(jīng)辦人員需事先向部門(mén)主管和主管副總（或財(cái)務(wù)總監(jiān)）報(bào)備或于現(xiàn)場(chǎng)向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，同意后方可代收。 第十五條 本規(guī)定自總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。 差旅費(fèi)、交通費(fèi)： （ 1）交通工具：總經(jīng)理以上人員出差可乘坐飛機(jī)、輪船二等艙、火車(chē)軟臥。出差期間（天數(shù)）按照實(shí)際天數(shù)計(jì)算，即按照往返車(chē)票或機(jī)票的日期區(qū)間計(jì)算（包含頭尾日期）。 第二章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程及注意事項(xiàng) 第四條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)步驟詳見(jiàn) 本文第七項(xiàng)中相關(guān)內(nèi)容 。 第二章 資金支付 借款審批 第四條 各項(xiàng)業(yè)務(wù)的借款資金支付時(shí)，必須填寫(xiě)相關(guān)資金支付審批表單，除了業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)控部門(mén)相關(guān)人員簽字外，財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理必須簽字。 第四章 附則 第十條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。在清查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)短缺、殘損等情況，應(yīng) 查明具體情況及責(zé)任人，單獨(dú)填寫(xiě)清查記錄，弄清原因，并 提交處理意見(jiàn)，寫(xiě)出清查報(bào)告。 第七條 固定資產(chǎn)的維修：各部門(mén)固定資產(chǎn)需要維修， 其流程參見(jiàn)辦公設(shè)備管理流程 。 。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十八 頁(yè) 1. 遺失賠償 ： 員工所使 用或負(fù)責(zé)保管的固定資產(chǎn)發(fā)生遺失，須根據(jù)遺失情況進(jìn)行賠償。 第一章 組織結(jié)構(gòu) 第三條 管理部門(mén)： 財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé) 公司 固定資產(chǎn)的 日常 管理 ， 每年一次對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查整理。 第八條 個(gè)別專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)，可執(zhí)行“經(jīng)手人申請(qǐng) 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核 總經(jīng)理審批”的簡(jiǎn)化流程。 第二條 總經(jīng)理有權(quán)同意對(duì)個(gè)別借款客戶的綜合收費(fèi)（息）按照正常標(biāo)準(zhǔn)的九折收取。 （ 2）書(shū)報(bào)費(fèi)：根據(jù)工作需要，書(shū)費(fèi)由 行政部統(tǒng)一 報(bào)總經(jīng)理審批，報(bào)刊雜志統(tǒng)一由 行政部 對(duì)外訂購(gòu)。 （ 4）出差期間個(gè)人就餐每人每天補(bǔ) 助 50 元 ；因公發(fā)生招待費(fèi)的，按本制度的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”項(xiàng)目規(guī)定執(zhí)行。 培訓(xùn)費(fèi)：經(jīng)公司組
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