公司財務管理制度-資料下載頁
2025-04-05 13:19本頁面
【正文】 寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條?！ ∑渌R時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。 借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回?！ ∷薪杩罹裱皫げ磺搴髱げ唤璧脑瓌t?！ 栏窠箓€人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支?！ ∪?、日常費用報銷： 公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則?！ ∪粘ＶС鰰r應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明?！ 箐N時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷?！ ∷腥粘Ｙ徲梦锲肪毜綆旆哭k理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領導簽字后到財務部報銷?！ ⊙a充說明 如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力?；蛘哂韶攧杖藛T與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。 財務部崗位職責 辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格按照我國有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫?！ №樞?、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確，做到日清月結，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表。 保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失。 保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章?！ 栏窆芾砜瞻资論?jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票?！ ∝撠煹怯浉黜椊?jīng)管的明細帳、分類帳、總帳?！ ∪媪私狻⒄莆諊矣嘘P財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行?！ ∝撠熆値?、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳?！ ζ渌麘?、應收帳款及時催收清理。按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點?！ ∶吭戮幹茣媹蟊?，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關系清楚?！ ?負責裝訂、管理會計檔案?！ ?清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構成等?！ ?理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結合合同督促項目部回款?！ ?按照各工程預算進行工程成本的控制?！ ?每月末及時督促各項目部報帳。 1及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳?！ ?準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款?！ ?工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核?！ ?編制和執(zhí)行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案?！ ∵M行成本費用控制、核算、考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益?！ ?參與業(yè)務項目、采購部與材料供應商的結算?！ ?認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議?！ ?完成領導布置的其他工作。 財 務 基 礎 工 作 規(guī) 范 財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。 一、 票據(jù) 票據(jù)的種類： (1) 外部取得的原始發(fā)票。 (2) 公司自制的差旅費報銷單?！ ?3) 公司自制的支出證明單?！ ?票據(jù)的報銷要求： (1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期?！ ?2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。 (3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關領導簽字后，可以報銷。另一種為對于一次報銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改?！ 「?則 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責解釋?！ ”疽?guī)定自發(fā)布之日起生效。第 16 頁 共 16 頁
醫(yī)療健康相關推薦
鄂ICP備17016276號-1