pm公司財務管理制度---資料下載頁
2025-04-15 00:24本頁面
【正文】 風景區(qū)財務管理制度 (一)、各項收入的管理 各項收入應按規(guī)定進行會計處理。 景區(qū)各類收入(包括門票、罰款、攤點費、導服管理費、宣傳廣告飛機保險等)應按規(guī)定全部上繳PM集團財務，任何單位和個人不得坐支和私留。景區(qū)實行收支兩條線。 景區(qū)各類收入由景區(qū)售票人員負責收繳，票款要做到當日結清，當天上繳財務，在當前銷售情況下每周至少向財務結帳一次。不能按時結報的，每次扣罰責任人20元。 嚴禁公款私存、私借。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有類似情況的，嚴肅處理，并調(diào)離財務崗位。造成經(jīng)濟損失的將追究其經(jīng)濟責任和其他責任。 (二)、經(jīng)費支出管理 各項開支實行報批制度。開支項目無論大小，先有支出單位或個人填寫審批報告單，經(jīng)PM集團批準后，方可開支報銷。未批先支的，財務一律不予報銷。 嚴格執(zhí)行報銷聯(lián)簽制度，景區(qū)建設性支出實行經(jīng)辦人、工程負責人和景區(qū)負責人聯(lián)簽制度。景區(qū)費用支出實行經(jīng)辦人和景區(qū)負責人聯(lián)簽制度。 (三)、固定資產(chǎn)及低值易耗品、辦公用品的管理 景區(qū)所有固定資產(chǎn)和低值易耗品都由辦公室和財務負責登記、造冊和統(tǒng)一管理。 景區(qū)將所有固定資產(chǎn)和低值易耗品都要落實到景區(qū)個人管理，實行責任到人，進行上墻式管理，任何人不得將公物借回家私用。 各部門所需的辦公用品，由景區(qū)為單位，寫出申請報告，辦公室審核，經(jīng)景區(qū)負責人批準，報PM集團簽批后，由辦公室統(tǒng)一購買。 (四)、嚴格票款管理 景區(qū)經(jīng)營所用票單必須由專人管理，并實行管理與使用分離的辦法。領票人每天保證票款及時上繳財務，如有挪用公款或丟失票單，視情節(jié)輕重追究當事人責任，嚴重者作下崗處理，并追究其他責任。 篇3：PM集團財務管理制度 PM集團財務管理制度 管理權限：受總經(jīng)理委托，行使對公司財務會計工作全過程的管理權限，并承擔制定公司財務規(guī)章制度、管理規(guī)程及工作指令的義務 管理職能：負責對公司會計核算管理、財務核算管理、公司經(jīng)營過程實施財務監(jiān)督、稽核、審計、檢查、協(xié)調(diào)和指導的專職管理部門，對所承擔的工作負責 管理職責： 在集團財務部和公司總經(jīng)理的領導下，嚴格按照要求及相關的財政、會計法規(guī)，結合公司的生產(chǎn)、經(jīng)營實際，做好公司的財物工作。 全面負責公司資金的收、付管理。加強會計監(jiān)督和核算工作，做好財物內(nèi)控制度的貫徹、落實。 根據(jù)集團的具體要求，積極協(xié)調(diào)各相關部門做好本公司年度預算和月度預算工作，并監(jiān)督各部門預算工作的執(zhí)行。 根據(jù)集團和本公司的具體要求，積極協(xié)調(diào)各相關部門做好本公司的財物年度財產(chǎn)清查和不定期的財產(chǎn)清查及評估、財稅工作，以保證財產(chǎn)的完整，不被非法侵占。 根據(jù)集團和本公司的具體要求，結合生產(chǎn)、經(jīng)營實際，正確核算公司的成本、利潤，并加強對成本、利潤的考核管理工作，通過考核使公司的獎勵工資、效益工資與成本、利潤掛鉤，以調(diào)動員工的工作積極性。 及時、準確的將公司發(fā)生有關財物資料憑證傳遞到PM集團，每月月底與PM集團進行帳務核對，尤其是往來帳務，發(fā)現(xiàn)差異，及時調(diào)整，保證財物數(shù)據(jù)的真實性、合法性、規(guī)范性。 加強對各種票據(jù)的管理，確保票據(jù)的真實、合法、完整。 從財物的角度加強對銷售業(yè)務的管理，及時、準確的向領導提供銷售資料信息，做好銷售考核工作。 加強對公司資產(chǎn)購、用、存各個環(huán)節(jié)的財物管理，定期核查資產(chǎn)的使用和管理情況，并及時反饋信息。 加強對財物檔案的管理。 1按時完成領導布置的各項臨時性任務。 1充分調(diào)動部門人員積極主動的開展工作，培育服務熱情的工作態(tài)度。 1積極組織部門人員參加財物培訓，遵守培訓紀律。 1嚴格遵守集團和本公司制定的各項規(guī)章制度，尤其是勞動紀律的管理制度。 1積極參加本單位的公共衛(wèi)生、義務勞動等各項公共事務活動。 1尊敬領導、團結同事，相互借鑒、相互學習、相互幫助，共同提高。 1單位財物管理水平不斷提高，對由于管理不當?shù)膯栴}負總責。 1每月至少3次檢查資金的收、付情況，加強對資金收、付的監(jiān)督，對本部門出現(xiàn)的收、付損失負責、 1及時、準確的下達、搜集、整理、反饋公司的財物預算資料，確保預算的客觀性、可操作性，對最終的預算結果負總責。 按照集團和本公司的安排，積極組織、協(xié)調(diào)各部門做好公司的財產(chǎn)清查、審計、評估，并對其結果負總責。 2按照公司及相關的財政、會計法規(guī)，及時、客觀的核算分廠的成本、損益情況，按照經(jīng)濟責任制考核規(guī)定，兌現(xiàn)獎勵，效益工資。 2按照集團的財物管理體制，有關信息及時、準確的傳遞到集團，及時向PM集團結核帳務，保證數(shù)據(jù)的一致性、真實性。 第 16 頁 共 16 頁
規(guī)章制度相關推薦
鄂ICP備17016276號-1