【正文】 （二）所謂擔保，是指為了降低信用違約風險，促成市場交易，由擔保人主動承諾提供履約的保證，保障債權人經濟利益的行為。（三）信用擔保：是指由中小企業(yè)信用擔保機構與債權人約定以保證的方式為債權人提供擔保，當被擔保人不能按合同約定履行債務時，由擔保人進行代償，承擔債務人的責任或履行債務的金融中介行為，可以解決中小企業(yè)向金融機構融資時擔保難的問題，補充中小企業(yè)信用的不足，分散金融機構對中小企業(yè)融資的風險，促進資源的合理配置，提高資金使用效率。擔保方式：保證擔保、抵押擔保、質押擔保、留置擔保、定金擔保。擔保責任形式：一般保證、連帶保證、按份聯(lián)合擔保、最高限額擔保、再擔保。（四）、中小企業(yè)信用擔保機構可加工的信用資源房屋、土地、在建工程等不動產；設備、車輛、存貨等動產；存單、股票、債券、票據(jù)、保險單等有價證券；商標、專利、著作權、等知識產權；應收賬款、租金收益權、承包權股權等法定權益；企業(yè)其它一切財產等。二、中小企業(yè)信用擔保體系的基本特征（一）擔保機構的基本特點與政府機關相比：遵守市場化原則，是一種有償服務；與商業(yè)銀行相比：以管理資金風險價值為主，風險較大；與保險公司相比：以管理社會性風險為主，不確定性大；與投資公司比：風險較小，監(jiān)控成本較低；與服務機構比：承擔一定的風險；6：與工商企業(yè)比：以無形資產為主。（二）信用擔保體系的基本特征中小企業(yè)信用擔保體系是由各級中小企業(yè)信用擔保機構組成的利益共同體，一般具有以下特征：。中小企業(yè)信用擔保體系是為中小企業(yè)的經營風險提供擔保。由于中小企業(yè)信用擔保機構擔保對象的特殊性，決定了它很難以商業(yè)化形式運作，政府必須介入，以強有力的政策支持。實質是以政府的信用作為它本身信用的擔保。中小企業(yè)信用擔保機構以自身的一定資產為基礎為中小企業(yè)的債務履行提供保證，但是這種保證不是一對一的，即不是以一元的資產為一元的債務提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產啟動多倍的銀行信譽，滿足中小企業(yè)的資金需要。中小企業(yè)信用擔保體系的風險補償基金是納入國家財政預算的，所以風險補償基金具有穩(wěn)定和可靠的來源，從根本上保障了擔保業(yè)務的順利進行和穩(wěn)定發(fā)展。三、我國中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展的現(xiàn)狀與存在的問題（一）發(fā)展現(xiàn)狀為了構建中小企業(yè)信用擔保體系，國家相關部門先后出臺了《中小企業(yè)促進法》、《全國中小企業(yè)信用擔保體系管理暫行規(guī)定》、《中小企業(yè)信用擔保貸款管理辦法》等政策性文件，為我國中小企業(yè)信用擔保體系的建立和規(guī)范提供了依據(jù)。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2003年6月底，中國設立各類中小企業(yè)信用擔保機構近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計受保企業(yè)約5萬戶，累計擔?？傤~約1200億元；受保企業(yè)擔保后從業(yè)人員增加58萬人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。（二）存在的問題我國中小企業(yè)信用擔保體系的快速發(fā)展，對解決我國中小企業(yè)融資難問題發(fā)揮了重要作用。但是，由于盲目跟風和缺乏約束機制，我國中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。，管理多頭。，由于信用擔保行業(yè)的國家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現(xiàn)象。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內擔保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時對規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風險發(fā)揮了積極作用。但是，從宏觀管理角度看，已出臺的有關政策、制度還比較分散，尚未形成國家統(tǒng)一的、全面的針對信用擔保行業(yè)的宏觀管理政策體系。由于受地方政府財力所限，擔保機構普遍規(guī)模不大。政策性擔保機構是中小信用擔保體系的主要支柱。政策性擔保機構不以盈利為主要目標，收取的擔保費用很低，資金來源以各級地方政府財政資金和資產劃入為主，但地方財政資金和資產劃入大多是一次性的，且規(guī)模不大，缺乏后續(xù)資金注入及補償機制。由于擔保機構缺乏資金補償機制，使其承保能力弱，發(fā)展困難，從而一旦發(fā)生問題就有財務虧損或破產的危險。我國由于缺少明確的制度規(guī)范，再加上擔保機構的實力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風險轉嫁給了擔保機構，不少擔保機構甚至被迫承擔了100%的信貸風險。這樣不僅造成擔保機構責任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業(yè)的考察和評估，加大了整體風險，嚴重制約著擔保機構的發(fā)展和擔保業(yè)務的開展。，內部管理混亂。由于我國過去專業(yè)擔保機構少，近三年擔保機構的迅速擴張使得本來就稀缺的擔保人才更加短缺。而且，由于我國目前尚沒有建立擔保從業(yè)資格準入制度和失信懲罰制度，造成了現(xiàn)有從業(yè)人員能力和素質偏低，使得擔保機構信用度降低，風險加大。擔保收費困難。人們往往有一定習慣性思維，將擔保機構定位在非盈利機構一方，且風險成本難以定價，從而決定了擔保收費難以定價、收取。四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔保的工作（一）搞清擔保業(yè)務流程咨詢登記、收集信息、財務人登記好擔保申請登記表進行擔保審查（運用社會公用信息系統(tǒng)進行社會公用信息采集、運用計算機評審）核實信息的正確性在債權人與債務人簽訂主合同的同時，由擔保機構與債務人簽訂保證合同；需要時，擔保機構與債務人簽訂反擔保合同；按約定支付擔保費；主合同履約不能，由擔保機構按約定代償；擔保機構實施追償。（二）正確運用擔保機構的存入保證金履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益做好風險測試，降低對沖風險、流動性風險要符合有關的法律法規(guī)的規(guī)定，如：擔保法、合同法、擔保會計辦法等規(guī)范操作，影響擔保定價防止變相融資、加大融資風險（三）加強擔保資金的管理1擔保機構貨幣形態(tài)的擔保資金，要存入省市經貿委和同級人民銀行指定的銀行，也可以按協(xié)作合同約定存入協(xié)作銀行。2擔保機構要按再擔保協(xié)議要求，將擔保資金和會員交納的風險保證金按約定比例上存再擔保機構指定的銀行專門帳戶。3擔保機構貨幣形態(tài)的擔保資金可按國家規(guī)定購買國庫券、國債。4擔保機構非貨幣形態(tài)的擔保資金可按國家規(guī)定進行管理。(四)明確擔保業(yè)務收費與經費來源1明確擔保業(yè)務收費為減輕中小企業(yè)財務費用負擔，中小企業(yè)信用擔保機構的擔保收費標準一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內，具體收費標準由同級政府有關部門審批。商業(yè)性擔保機構和企業(yè)互助擔保機構從事中小企業(yè)擔保業(yè)務的收費標準經同級政府物價部門審批，可以在上述標準基礎上適當浮動。（1）要進行收費精算設計，注意時點和頻度、權益換算及保證金的收取（2）收費要取之有度，實施履約獎勵、優(yōu)質客戶授粉優(yōu)惠的政策2業(yè)務經費來源(1)財政撥款；(2)擔保收費；(3)擔保資金存款利息所得；(4)其他來源。（五）提高管理團隊素質合理化團隊結構；提高團隊的平均素質；完善團隊的溝通機制；進行一定程度的激勵政策；完善權力約束政策。（六）提高企業(yè)管理水平，加強競爭力管理要制度化，加強內部監(jiān)控制度；明確權責，形成環(huán)環(huán)相扣的管理體制；完善經企業(yè)管理戰(zhàn)略和計劃；加強自身的風險意識。五、規(guī)范我國中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展的對策（一）健全中小企業(yè)信用法律體系（二）建立資金補償機制財政投入；稅收優(yōu)惠。（三）建立風險分擔機制要健全在擔保制度；協(xié)作銀行分擔風險；推行反擔保制度。（四）推進中小企業(yè)信用制度建設實行政府推動措施，加強企業(yè)信用建設；不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，方便信用擔保機構咨詢。六、信用擔保對我國中小企業(yè)的影響建立信用擔保體系幫助企業(yè)解決了貸款難、擔保難的矛盾，降低和分散了金融機構貸款風險，提高了資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，從而增強了中小企業(yè)的競爭力, 使我國信用擔保行業(yè)更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展、成熟。第五篇：中小企業(yè)信用擔保機構存在哪些風險中小企業(yè)信用擔保機構存在哪些風險近年來，隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展，企業(yè)對信用擔保的需求日益增長，各類性質的擔保機構如雨后春筍般發(fā)展起來，對推動我國社會經濟的發(fā)展特別是中小企業(yè)的發(fā)展起了十分積極的作用。但由于信用擔保機構服務的對象大多為中小企業(yè)，而我國部分中小企業(yè)發(fā)展不健全，使得中小企業(yè)信用擔保機構的發(fā)展存在一定的風險，這些風險既有來自擔保機構本身的內部原因，也有來自中小企業(yè)、銀行機構等的外部原因。內部原因機構自身的原因。首先，我國擔保機構的規(guī)模普遍較小，抗風險能力較弱。一些擔保機構的注冊資金僅有幾百萬元，擔保收益非常有限，不能完全解決代償問題。甚至有些擔保機構因為代償問題，喪失了擔保能力。其次，擔保機構缺乏健全的管理制度，對每筆擔保業(yè)務的風險控制、單個企業(yè)的擔保額及擔保放大倍數(shù)、代償率的大小等問題沒有進行明確規(guī)定，因此容易出現(xiàn)無序操作現(xiàn)象。此外，擔保機構從業(yè)人員缺乏專業(yè)知識和從業(yè)經驗，這些人員大多來自于政府、企事業(yè)單位等非銀行部門，對擔保條件把握不嚴，人為地為信用風險的產生提供了可能。其中不乏有人在擔保過程中違規(guī)操作，使擔保機構蒙受損失。外部原因中小企業(yè)帶來的風險。我國擔保機構服務的對象主要是民營中小企業(yè)，部分中小企業(yè)在發(fā)展過程中存在公司治理結構不合理，管理經驗不足，技術落后，競爭力不強，信用缺失等問題，這些問題，給信用擔保業(yè)帶來了潛在的風險，也加劇了中小企業(yè)自身融資的難度。協(xié)作銀行帶來的風險。由于目前銀保合作中擔保機構承擔了100％的風險，發(fā)生貸款損失后，擔保機構代替企業(yè)全額賠償，導致銀行不認真履行貸款調查、審查職責，使本來不應獲得貸款支持的企業(yè)進入信貸序列，從而給擔保機構留下了風險隱患。政府部門直接干預帶來的風險。由于擔保機構大多是在政府支持下建立的，政府是擔保資金的重要來源，其行為明顯地影響著擔保機構的運作，政府部門通過非正常方式直接干預擔保業(yè)務，將信用擔保資金變?yōu)橹行∑髽I(yè)的救濟金，嚴重影響了擔保資金的安全。面對以上中小企業(yè)信用擔保機構存在的這些風險，我們應該盡快完善擔保行業(yè)的法律法規(guī)，加強行業(yè)監(jiān)管，規(guī)范業(yè)務操作流程，使得擔保行業(yè)可持續(xù)的發(fā)展下去。