【正文】 助基金,擔(dān)保對象是互助基金的會員企業(yè)。互助擔(dān)?；鹞忻駹I專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)代理擔(dān)保,實現(xiàn)了互助深圳的企業(yè)互助基金建立了一套有效的管理和運作機制。一是實行理事會管理制度。建立了專門負(fù)責(zé)管理互助基金的理事會,并制定了一套比較規(guī)范的管理辦法和約束機制?；ブ鷵?dān)?；鹄硎聲苫ブ髽I(yè)代表、擔(dān)保公司代表,以及經(jīng)濟、管理等方面的專家 二是委托商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)代理擔(dān)保。互助基金理事會委托中科智科技投資擔(dān)保有限公司(簡稱“中科智擔(dān)保公司”)代理擔(dān)保?；鹄硎聲闆Q策者,擔(dān)保公司主要提供擔(dān)保專業(yè)服務(wù)。其擔(dān)保審查和決策程序是:互助基金成員推薦擔(dān)保項目。擔(dān)保機構(gòu)負(fù)責(zé)項目初審和擔(dān)保項目的文件準(zhǔn)備。三是建立代理擔(dān)保的利1/3,其2/3擔(dān)保費歸互助基金。風(fēng)險分擔(dān)原則是,當(dāng)發(fā)生代償時,先由互助基金代償,這種模式的主要優(yōu)點是,一方面,把分散的小額互助金集中起來,實行專業(yè)機構(gòu)與互助擔(dān)?；鸾Y(jié)合,利用專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)提高互助基金的信譽?，F(xiàn)在,一些企業(yè)互助擔(dān)?；鹨?guī)模小,又缺乏專業(yè)人員管理,很難獲得銀行的信任。另一方面,有利于引入競爭機制,互助金可以選擇有信譽、業(yè)績好的專(三)模式三:分層次再擔(dān)保 ,安徽省正在進行再擔(dān)保的試點。安徽省中小企業(yè)信用擔(dān)保中心以再擔(dān)保業(yè)務(wù)為主,除了自己直接從事少量擔(dān)保業(yè)務(wù)以外,還有選擇地與地市一級擔(dān)保機構(gòu)簽訂再擔(dān)保協(xié)議。再擔(dān)保的條件是,當(dāng)?shù)厥袚?dān)保機構(gòu)出現(xiàn)破產(chǎn)時,債務(wù)清償后仍不足以補償貸款銀行的部分由省擔(dān)保中心代償。再擔(dān)保收費為被擔(dān)保機構(gòu)在保期內(nèi)全部應(yīng)收保費的5~10%,其中50%返還給被擔(dān)保機構(gòu),另50%(縣)兩級財政分散出資集中管理,按比例分擔(dān)風(fēng)險的運作模式,實際上是特大城市范圍內(nèi)的兩級政府再擔(dān)保。市財政對區(qū)(縣)財政基金進行再擔(dān)保,再擔(dān)保比例是50~60%。這種再擔(dān)保相當(dāng)于直接再擔(dān)保,只要發(fā)生代償,市財政就為四:(四)模式目前,不少投資擔(dān)保機構(gòu)集投資和擔(dān)保業(yè)務(wù)于一體,主要有三種形式。第一種是同時開展擔(dān)保和投資業(yè)務(wù)。如,深圳高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資服務(wù)有限公司(簡稱“高新投”)的業(yè)務(wù)額中80%是擔(dān)保,20%第二種是在進行擔(dān)保時,有股權(quán)要求。如,深圳中科智擔(dān)保公司通過股權(quán)要求來避免擔(dān)保風(fēng)險。該公司在進行擔(dān)保時,通常與被擔(dān)保企業(yè)簽訂延遲還款的合同,當(dāng)被擔(dān)保方不能如期償還銀行債務(wù)時,擔(dān)保公司進行代償。一旦被擔(dān)保方不能在寬限期內(nèi)償還擔(dān)保公司債務(wù),擔(dān)保公司可以將代償?shù)膫鶛?quán)變 第三種是擔(dān)保公司成立專門的部門或分公司進行資本金運用,以保證擔(dān)?；鸨Ｖ翟鲋?。目前,不少擔(dān)保機構(gòu)在資本市場上進行資本金運用,也出現(xiàn)一些問題。有的擔(dān)保機構(gòu)靠資本金運作盈利,而不開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。也有的擔(dān)保(五)政府財政資金的補償機制 政策性擔(dān)保的一個重要特點是依靠政府信用。但是,目前大部分地方政府只是一次性少量投入,而且規(guī)模較小,因此,即便是政府出資的擔(dān)保機構(gòu)也缺乏信譽,擔(dān)保規(guī)模不可能做大?，F(xiàn)在許多地區(qū)銀行不愿意為中小企業(yè)擔(dān)保提供貸款,其中一個主要原因就是擔(dān)保基金規(guī)模過小,沒有補償機制。目前,有些地區(qū)政府已經(jīng)或正在建立擔(dān)保資金補償機制。如,北京市的《中關(guān)村科技園區(qū)條例》制定了財政擔(dān)?；鹧a償機制。從上述幾種運行模式我們可以得到幾點 第一,一個地區(qū)內(nèi)的財政擔(dān)?；饝?yīng)該相對集中使用。根據(jù)信用擔(dān)保符合大數(shù)定律的原理,信用擔(dān)保是通過大量擔(dān)保項目的保費收入來彌補少量風(fēng)險損失。因此,中小企業(yè)擔(dān)保基金規(guī)模不能太小,也不易過于分散,只有達(dá)到一定規(guī)模,才能抵御風(fēng)險。在目前各級政府財力有限的情況下,至少市一級財政資金應(yīng)該相對集中,可以采取分散出資,集中委托管理的辦法。也可以采取分層次再擔(dān)保的方式。上海市財政共同基金把各級財政的小筆資金集中起來,基金盤子大了,擔(dān)?；鸨旧淼男庞煤透軛U能力提高了。深圳市按區(qū)建立企業(yè)互助擔(dān)保基金,把互助金盤子做大,提高了其擔(dān)保能 第二,委托專業(yè)機構(gòu)管理有利于政企分開和提高擔(dān)保質(zhì)量。在現(xiàn)行體制下,政府委托專業(yè)機構(gòu)代理擔(dān)保主要有兩大優(yōu)勢:一是可以防止政府直接干預(yù),按市場機制運作第五篇：淺談中小企業(yè)信用擔(dān)保淺談中小企業(yè)信用擔(dān)?！菊浚褐行∑髽I(yè)是我國國民經(jīng)濟中一個重要組成部分。但資金不足是目前我國中小企業(yè)面臨的主要問題，融資困難成為中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。而建立信用擔(dān)保體系可幫助企業(yè)解決貸款難、擔(dān)保難的矛盾，有利于降低和分散金融機構(gòu)貸款風(fēng)險，提高資金使用率，確立市場經(jīng)濟條件下良好的銀企信用關(guān)系，有助于增強中小企業(yè)的競爭力。自上世紀(jì)九十年代開始，我國的擔(dān)保行業(yè)就在學(xué)習(xí)摸索中不斷前進和壯大，由原來的非專業(yè)性“呆人作?！?，逐漸發(fā)展成現(xiàn)在政府扶持的專業(yè)性信用擔(dān)保體系，而且信用擔(dān)保在化解融資風(fēng)險、確保融資成功等方面發(fā)揮的重要作用?！娟P(guān)鍵詞】信用擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保信用資源擔(dān)保體系問題對策影響保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業(yè)化的解釋。當(dāng)今社會，“保”代表一種信用，代表一種責(zé)任，更代表一種發(fā)展。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，控制性擔(dān)保機構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。那么什么是信用擔(dān)保？現(xiàn)在的中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作呢？？一、信用擔(dān)保的概述（一）所謂信用，就是一種他人認(rèn)可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產(chǎn)商品，具有價值或使用價值。其形成是一個正反饋過程，是時間財富的積累，是履約意愿的歷史記錄。而其形成取決與生產(chǎn)力的發(fā)展水平，取決與法律的健全和穩(wěn)定。（二）所謂擔(dān)保，是指為了降低信用違約風(fēng)險，促成市場交易，由擔(dān)保人主動承諾提供履約的保證，保障債權(quán)人經(jīng)濟利益的行為。（三）信用擔(dān)保：是指由中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與債權(quán)人約定以保證的方式為債權(quán)人提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不能按合同約定履行債務(wù)時，由擔(dān)保人進行代償，承擔(dān)債務(wù)人的責(zé)任或履行債務(wù)的金融中介行為，可以解決中小企業(yè)向金融機構(gòu)融資時擔(dān)保難的問題，補充中小企業(yè)信用的不足，分散金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資的風(fēng)險，促進資源的合理配置，提高資金使用效率。擔(dān)保方式：保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置擔(dān)保、定金擔(dān)保。擔(dān)保責(zé)任形式：一般保證、連帶保證、按份聯(lián)合擔(dān)保、最高限額擔(dān)保、再擔(dān)保。（四）、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)可加工的信用資源房屋、土地、在建工程等不動產(chǎn)；設(shè)備、車輛、存貨等動產(chǎn)；存單、股票、債券、票據(jù)、保險單等有價證券；商標(biāo)、專利、著作權(quán)、等知識產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款、租金收益權(quán)、承包權(quán)股權(quán)等法定權(quán)益；企業(yè)其它一切財產(chǎn)等。二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本特征（一）擔(dān)保機構(gòu)的基本特點與政府機關(guān)相比：遵守市場化原則，是一種有償服務(wù)；與商業(yè)銀行相比：以管理資金風(fēng)險價值為主，風(fēng)險較大；與保險公司相比：以管理社會性風(fēng)險為主，不確定性大；與投資公司比：風(fēng)險較小，監(jiān)控成本較低；與服務(wù)機構(gòu)比：承擔(dān)一定的風(fēng)險；6：與工商企業(yè)比：以無形資產(chǎn)為主。（二）信用擔(dān)保體系的基本特征中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是由各級中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)組成的利益共同體，一般具有以下特征：。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是為中小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險提供擔(dān)保。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保對象的特殊性，決定了它很難以商業(yè)化形式運作，政府必須介入，以強有力的政策支持。實質(zhì)是以政府的信用作為它本身信用的擔(dān)保。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)以自身的一定資產(chǎn)為基礎(chǔ)為中小企業(yè)的債務(wù)履行提供保證，但是這種保證不是一對一的，即不是以一元的資產(chǎn)為一元的債務(wù)提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產(chǎn)啟動多倍的銀行信譽，滿足中小企業(yè)的資金需要。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的風(fēng)險補償基金是納入國家財政預(yù)算的，所以風(fēng)險補償基金具有穩(wěn)定和可靠的來源，從根本上保障了擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進行和穩(wěn)定發(fā)展。三、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的現(xiàn)狀與存在的問題（一）發(fā)展現(xiàn)狀為了構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，國家相關(guān)部門先后出臺了《中小企業(yè)促進法》、《全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系管理暫行規(guī)定》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保貸款管理辦法》等政策性文件，為我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和規(guī)范提供了依據(jù)。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2003年6月底，中國設(shè)立各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計受保企業(yè)約5萬戶，累計擔(dān)?？傤~約1200億元；受保企業(yè)擔(dān)保后從業(yè)人員增加58萬人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。（二）存在的問題我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的快速發(fā)展，對解決我國中小企業(yè)融資難問題發(fā)揮了重要作用。但是，由于盲目跟風(fēng)和缺乏約束機制，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。，管理多頭。，由于信用擔(dān)保行業(yè)的國家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現(xiàn)象。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內(nèi)擔(dān)保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔(dān)保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時對規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。但是，從宏觀管理角度看，已出臺的有關(guān)政策、制度還比較分散，尚未形成國家統(tǒng)一的、全面的針對信用擔(dān)保行業(yè)的宏觀管理政策體系。由于受地方政府財力所限，擔(dān)保機構(gòu)普遍規(guī)模不大。政策性擔(dān)保機構(gòu)是中小信用擔(dān)保體系的主要支柱。政策性擔(dān)保機構(gòu)不以盈利為主要目標(biāo)，收取的擔(dān)保費用很低，資金來源以各級地方政府財政資金和資產(chǎn)劃入為主，但地方財政資金和資產(chǎn)劃入大多是一次性的，且規(guī)模不大，缺乏后續(xù)資金注入及補償機制。由于擔(dān)保機構(gòu)缺乏資金補償機制，使其承保能力弱，發(fā)展困難，從而一旦發(fā)生問題就有財務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險。我國由于缺少明確的制度規(guī)范，再加上擔(dān)保機構(gòu)的實力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機構(gòu)，不少擔(dān)保機構(gòu)甚至被迫承擔(dān)了100%的信貸風(fēng)險。這樣不僅造成擔(dān)保機構(gòu)責(zé)任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業(yè)的考察和評估，加大了整體風(fēng)險，嚴(yán)重制約著擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。，內(nèi)部管理混亂。由于我國過去專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)少，近三年擔(dān)保機構(gòu)的迅速擴張使得本來就稀缺的擔(dān)保人才更加短缺。而且，由于我國目前尚沒有建立擔(dān)保從業(yè)資格準(zhǔn)入制度和失信懲罰制度，造成了現(xiàn)有從業(yè)人員能力和素質(zhì)偏低，使得擔(dān)保機構(gòu)信用度降低，風(fēng)險加大。擔(dān)保收費困難。人們往往有一定習(xí)慣性思維，將擔(dān)保機構(gòu)定位在非盈利機構(gòu)一方，且風(fēng)險成本難以定價，從而決定了擔(dān)保收費難以定價、收取。四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作（一）搞清擔(dān)保業(yè)務(wù)流程咨詢登記、收集信息、財務(wù)人登記好擔(dān)保申請登記表進行擔(dān)保審查（運用社會公用信息系統(tǒng)進行社會公用信息采集、運用計算機評審）核實信息的正確性在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時，由擔(dān)保機構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時，擔(dān)保機構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同；按約定支付擔(dān)保費；主合同履約不能，由擔(dān)保機構(gòu)按約定代償；擔(dān)保機構(gòu)實施追償。（二）正確運用擔(dān)保機構(gòu)的存入保證金履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益做好風(fēng)險測試，降低對沖風(fēng)險、流動性風(fēng)險要符合有關(guān)的法律法規(guī)的規(guī)定，如：擔(dān)保法、合同法、擔(dān)保會計辦法等規(guī)范操作，影響擔(dān)保定價防止變相融資、加大融資風(fēng)險（三）加強擔(dān)保資金的管理1擔(dān)保機構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金，要存入省市經(jīng)貿(mào)委和同級人民銀行指定的銀行，也可以按協(xié)作合同約定存入?yún)f(xié)作銀行。2擔(dān)保機構(gòu)要按再擔(dān)保協(xié)議要求，將擔(dān)保資金和會員交納的風(fēng)險保證金按約定比例上存再擔(dān)保機構(gòu)指定的銀行專門帳戶。3擔(dān)保機構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定購買國庫券、國債。4擔(dān)保機構(gòu)非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定進行管理。(四)明確擔(dān)保業(yè)務(wù)收費與經(jīng)費來源1明確擔(dān)保業(yè)務(wù)收費為減輕中小企業(yè)財務(wù)費用負(fù)擔(dān)，中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內(nèi)，具體收費標(biāo)準(zhǔn)由同級政府有關(guān)部門審批。商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的收費標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)同級政府物價部門審批，可以在上述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上適當(dāng)浮動。（1）要進行收費精算設(shè)計，注意時點和頻度、權(quán)益換算及保證金的收?。?）收費要取之有度，實施履約獎勵、優(yōu)質(zhì)客戶授粉優(yōu)惠的政策2業(yè)務(wù)經(jīng)費來源(1)財政撥款；(2)擔(dān)保收費；(3)擔(dān)保資金存款利息所得；(4)其他來源。（五）提高管理團隊素質(zhì)合理化團隊結(jié)構(gòu)；提高團隊的平均素質(zhì)；完善團隊的溝通機制；進行一定程度的激勵政策；完善權(quán)力約束政策。（六）提高企業(yè)管理水平，加強競爭力管理要制度化，加強內(nèi)部監(jiān)控制度；明確權(quán)責(zé)，形成環(huán)環(huán)相扣的管理體制；完善經(jīng)企業(yè)管理戰(zhàn)略和計劃；加強自身的風(fēng)險意識。五、規(guī)范我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的對策（一）健全中小企業(yè)信用法律體系（二）建立資金補償機制財政投入；稅收優(yōu)惠。（三）建立風(fēng)險分擔(dān)機制要健全在擔(dān)保制度；協(xié)作銀行分擔(dān)風(fēng)險；推行反擔(dān)保制度。（四）推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)實行政府推動措施，加強企業(yè)信用建設(shè)；不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，方便信用擔(dān)保機構(gòu)咨詢。六、信用擔(dān)保對我國中小企業(yè)的影響建立信用擔(dān)保體系幫助企業(yè)解決了貸款難、擔(dān)保難的矛盾，降低和分散了金融機構(gòu)貸款風(fēng)險，提高了資金使用率，確立市場經(jīng)濟條件下良好的銀企信用關(guān)系，從而增強了中小企業(yè)的競爭力, 使我國信用擔(dān)保行業(yè)更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展、成熟。